【正文】 40 40 40 40 40 40 40 40 2 建筑物折舊 3 設(shè)備折舊 87 87 87 87 87 87 87 87 4 開辦費用攤銷 10 10 10 10 10 10 10 10 5 員工福利及工資 45 45 45 45 45 45 45 45 6 宣傳費用 10 10 10 10 10 10 10 10 7 管理費用 15 15 15 15 15 15 15 15 8 財務(wù)費用 9 其他費用 5 5 5 5 5 5 5 5 10 合計 財務(wù)指標評價 根據(jù)項目的收益預(yù)測進行相關(guān)的財務(wù)指標計算，物流園區(qū)的營業(yè)稅金按照國家統(tǒng)一規(guī)定的 5%征收，再加上營業(yè)稅金的 10%作為城建及教育附加稅，企業(yè)的所得稅按照國家規(guī)定的 33%的稅率進行征收。開辦費用在項目期內(nèi)進行攤銷，財務(wù)費用按照銀行固定資產(chǎn)貸款 %的利率進行提取，管理費用預(yù)測為每年 15 萬元，其他不可預(yù)見費用為 5 萬元。 項目收益估算表 序號 主要 品種 周轉(zhuǎn)量 （萬噸） 倉儲周轉(zhuǎn)額 單位稅前利潤（元） 稅前利潤（萬元） 備注 單價（噸） 銷售收入（億元） 1 鋼材 100 2200 20 2020 2 煤炭 25 300 20 500 3 橡膠 5 1800 20 100 4 廢鋼 23 1000 20 460 5 生鋼 3 300 20 60 6 焦炭 3 400 20 60 7 木材 1（萬 m3） 1000(萬m3) 20 20 8 其它 5 1000 20 100 合計 160 —— —— 3300 費用預(yù)測 項目的費用主要包括土地使用費攤銷、基礎(chǔ)建設(shè)投資折舊、固定資產(chǎn)折舊、管理費用、開辦費用攤銷、財務(wù)費用等，從項目一期建設(shè)完成后進行預(yù)測，每年的總費用為 萬元。 其中：第一期工程 3500 萬元，企業(yè)自籌 1800 萬元，申請銀行貸款 1500 萬元，吸收外來投資 200 萬元。 項目總投資估算 新建市場計劃投資 8600 萬元，其中一期工程投資 3500 萬元，投資估算如下： xx 瑞松鋼材綜合批發(fā)市場投資估算表 投資項目 投資總額（萬元） 一期投資額（萬元） 備注 土地 800 畝 2020 600 鐵路專用線三條 900 800 交易大廳 3000 平方米 300 300 多功能賓館 8000 平方米 1300 廠內(nèi)路面硬化 48000 平方米 400 200 圍墻 3600 米 70 70 大門及傳達室 100 60 建廠內(nèi)庫房及廠戶 20200平方米 1000 500 購置龍門吊 8 部 400 180 購置叉車 6 臺 100 60 平板及各種加工設(shè)備 300 200 電器設(shè)施 100 100 電子地衡（鐵路軌道衡） 130 30 購置 100 輛運輸車輛 1000 300 其他費用 500 100 合計 8600 3500 其中土地投資總額為 2020 萬元，基礎(chǔ)建設(shè)投資總額為 1930 萬元，固定設(shè)備投資總額 870 萬元，其他費用 100 萬元，包括項目的前期調(diào)研費用、園區(qū)功能設(shè)計費用、前期宣傳費用等。下面是項目的一期建設(shè)進度表，二、三期計劃將根據(jù)實際情況再制定詳細的進度計劃。 市場內(nèi)將設(shè)立大型電子交易屏幕，安裝大型龍門吊 8 部，配各各型裝載、吊裝設(shè)備 8 部，設(shè)立大型電子地衡和鐵路軌道衡，配備平板及各種加工設(shè)備，配置各種電氣設(shè)備，購置車輛 100 部。 工程技術(shù)方案 新建市場將建 3000 平方米交易大 廳，建 8000 平方米的多功能二星級賓館標準一座，硬化場地 48000 平方米，建庫房及車房 20200 平方米，建圍墻 3600 米。 ●配套服務(wù) 鋼鐵物流園建成后，將吸引全國各地乃至國外的鋼材進場交易，同時將帶來大量業(yè)務(wù)人員，為這些人員提供餐飲、住宿、生活、娛樂等方面的服務(wù)將成為物流交易中心的重要組成部分。 ●粗加工 鋼材粗加工在鋼鐵物流貿(mào)易中屬利潤率較高的一環(huán)，通過將卷板拉平、切割，線材切割等工序，可為業(yè)戶提供了極大的方便。 ●配送 瑞松鋼鐵物流園在交通方面擁有鐵路、公路、水路優(yōu)勢。 ●交易 根據(jù)規(guī)劃，瑞松鋼鐵物流交易中心將建立鋼材交易區(qū)，為鋼材供、需雙方提供了交易平臺，同時吸引大型鋼鐵企業(yè)、大型鋼材流通商、小型鋼材零售商和需求方共同進場交易，從而促進山東省和膠東地區(qū)鋼材供應(yīng)市場的市場化配置。首先將園區(qū)的市場覆蓋范圍定位于膠東地區(qū)，第二步目標覆蓋山東省，最后的發(fā)展目標輻射華東、華北地區(qū)。交易中心的收入來源主要以交易場所的租金、 貨物的落地費、吊裝費、倉儲費以及配套加工費為主，輔以其他的小型管理費和餐飲、賓館等配套的營業(yè)收入。企業(yè)組織形式和職能部門設(shè)計如下： 經(jīng)營模式選擇 在對浙江、江蘇、遼寧等地的鋼鐵物流市場進行調(diào)研后，發(fā)現(xiàn)其經(jīng)營方式主要有：園區(qū)的經(jīng)營區(qū)域以租賃的形式向鋼鐵供應(yīng)商提供進行場所、商業(yè)網(wǎng)點出售或出租為主，物流園區(qū)的配套服務(wù)主要采取對外承包的形式，由物流園管理公司對其進行統(tǒng)一的管理監(jiān)督。 （ 2）環(huán)境保護 新建市場無工業(yè)污染（廢水、廢液、廢氣、噪聲等）將遵照環(huán)境的有關(guān)規(guī)定從保證職工安全，衛(wèi)生防范出發(fā)增加相關(guān)的設(shè)施。 消防與環(huán)保 （ 1）消防 工程建筑的設(shè)計及施工嚴格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定。 （ 2）電器設(shè)備 所有電器設(shè)備均裝設(shè)防護設(shè)施，有專人負責(zé)。工作人員全年工作日為 300 天，每天工作 8 小時，單班制，特殊工種實行三班制。 園區(qū)人員配置及相關(guān)配套措施 勞動定員及用工 交易中心計劃招收（一期） 200 名職工，新招人員構(gòu)成情況如下： 管理人員： 30 人 技術(shù)人員： 20 人 服務(wù)人員： 60 人 搬運、裝卸運輸人員： 90 人 合計： 200 人 同時，將帶動外部 150 臺車輛運輸，給當?shù)匕仓门R時工作人員 500 人，也給周邊第三產(chǎn)業(yè)帶來巨大的經(jīng)濟效益和社會效益。該區(qū)域也是 xx 市北部正在形成的外商投資的聚集地和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)區(qū)，是連接 xx、紅島、黃馬經(jīng)濟圈的北部中心，占據(jù)了得天獨厚的地理位置。同時，瑞松鋼材物流園距 xx 港僅 53 公里，能夠充分運用 xx 港的天然良港優(yōu)勢，為大宗鋼材現(xiàn)貨貿(mào)易提供便利。物流中心東側(cè)有一條原為鹽場鋪設(shè)的鐵路支線，直接聯(lián)通膠濟鐵路，交通優(yōu)勢明顯。高起點、大手筆建成一個規(guī)模大、配套設(shè)施先進、集物流信息、交易、現(xiàn)代倉儲、專業(yè)加工配送和信息配載為一體的綜合現(xiàn)代物流交易中心。建設(shè)瑞松鋼鐵物流交易中心，可以充分利用 xx 在 山東區(qū)域經(jīng)濟中的龍頭地位，發(fā)揮城陽區(qū)這一新城區(qū)與老市區(qū)以及嶗山、即墨、膠州、黃島、膠南、平度、萊西等地所處的中心位置和區(qū)位輻射優(yōu)勢，因此，在 xx 北部地區(qū)建立一處集鋼材交易、倉儲、運輸、配送的綜合性鋼鐵物流中心，已經(jīng)成為 xx 市規(guī)范鋼鐵供應(yīng)市場、加快城陽區(qū)物流發(fā)展的必然選擇，也是市場發(fā)展的必然結(jié)果。但是，這些業(yè)戶大部分經(jīng)營規(guī)模較小，分散經(jīng)營使得市場整體的經(jīng)營層次較低，抵御市場經(jīng)營風(fēng)險的能力很弱，沒有能夠形成規(guī)模效益，同時也增加了不必要的費用和交通問題。據(jù)不完全統(tǒng)計，每年從棘洪灘間接、直接銷售的鋼材約 30 萬噸；以棘洪灘為中心 5 公里范圍內(nèi)以廢鋼收購、加工、冶煉、鑄造、串換為主的中小企 業(yè)近百家，占 xx 市廢鋼總量的 80%；收購交易的觸角波及到整個膠東半島，占全省廢鋼總量的 40%；串換購進各種鋼材每年近 100 萬噸。 另一處是坐落在李滄區(qū)石家村的鋼材市場，以 xx 有色金屬庫為主體，始建于九十年代，由于場內(nèi)沒有鐵路專用線，給入住的商家和廠家及用戶帶來不便，增加了費用，因此導(dǎo)致市場交易的不景氣。 目前市區(qū)大型鋼材交易市場只在李滄區(qū)有二處，一處是坐落在李滄區(qū)太原路61 號的 xx 金屬集團有限公司，目前是全市最大的交易市場，初建于 1962 代，原來是 xx 市鋼鐵倉庫，有一條約長 200 米的鐵路專用線，其原設(shè)計能力為年周轉(zhuǎn)量 30 萬噸， 2020 年交易量達到 60 萬噸， xx 市鋼材交易量（據(jù) 2020 年不完全 統(tǒng)計）達 350 萬噸，大約占全市成交總量的 1/6。 輻射市場范圍內(nèi)同業(yè)競爭分 析 基于 xx 市區(qū)僅有的兩處交易市場發(fā)育不完全，導(dǎo)致鋼材供應(yīng)企業(yè)及廠家開始向 xx 北部地區(qū)發(fā)展，目前經(jīng)營鋼材、煤炭、生鐵、焦炭、木材的銷售網(wǎng)共有二個。 從 xx 的市場情況來看， xx 市對建筑鋼材的需求量將會出現(xiàn)較大的增幅。根據(jù)我公司前期進