【正文】 核減金額 384。 ***萬元 。 20**年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì) 38 項(xiàng)，預(yù)算金額 843。 完善基建工程審計(jì) 20**年，基建工程項(xiàng)目多，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。個(gè)性是公司經(jīng)營合同到期，需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測(cè)，為投資決策帶給依據(jù)。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營成果。透過審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備 了動(dòng)力。 20**完成上財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì) 12 項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問題 41 項(xiàng)，提出推薦 36 項(xiàng)。根據(jù)集團(tuán)公司 20**工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就 20**審計(jì)工作總結(jié)如下： 一、完成主要工作 20**年共完成審計(jì)項(xiàng)目 97 項(xiàng)，其中財(cái)務(wù)收支及預(yù)算執(zhí)行狀況審計(jì)12 項(xiàng)，專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì) 1 項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì) 2 項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì) 3 項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì) 38 項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì) 41項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。 筆者對(duì)制約國內(nèi)事務(wù)所做 大做強(qiáng)因素的考慮和應(yīng)對(duì)首先，是目前國內(nèi)事務(wù)所做大做強(qiáng)的核心競(jìng)爭力存在問題。然而，為此而產(chǎn)生的事務(wù)所人才儲(chǔ)備、風(fēng)險(xiǎn)控制、業(yè)務(wù)技能等等問題也即將擺在國內(nèi)所的面前。 xx 年 9 月，據(jù)商務(wù)部人士聲稱在 xx年適當(dāng)時(shí)候支持符合條件的境外公司通過發(fā)行股票或存托憑證形式，在中國證券交易所上市，即 a 股市場(chǎng)計(jì)劃即將推出國際板。俗話說，有多大鍋下多少米，我國國內(nèi)事務(wù)所目前的這口“鍋”尺寸確實(shí)不大，無法扛大梁，眼下國內(nèi)事務(wù)所的 行業(yè)發(fā)展已是配合我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)中不可缺失的分支力量。 所以，從國家機(jī)密安全考慮出發(fā)，筆者認(rèn)為國內(nèi)事務(wù)所的做大做強(qiáng)是趨勢(shì)和必然。從 2021 年 7 月爆發(fā)的力拓間諜門事件來看，我們暫且不考慮其中的政治和集團(tuán)利益因素，而只需考慮這項(xiàng)間諜門事件的操作流程不難發(fā)現(xiàn)其中的商業(yè)機(jī)密為何物。目前風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)理念貫徹的是了解企業(yè)的全方位立體化信息，其中包括企業(yè)內(nèi)部控制、供應(yīng)商和客戶環(huán)境、技術(shù)和研究開發(fā)能力、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及戰(zhàn)術(shù)、核心競(jìng)爭力等等，這些信息也象征著企業(yè)的過去、現(xiàn)在和未來。暫且粗略的假設(shè)收入與數(shù)量成一定比例關(guān)系，這意味著，國內(nèi)有 近一半的上市公司由國際四大會(huì)計(jì)師事務(wù)所負(fù)責(zé)。要談本土所的做大做強(qiáng)，必然是要向國際四大所挑戰(zhàn)的，若非然則無所謂該話題。 從國家安全機(jī)密和資本市場(chǎng)擴(kuò)容看 國內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展前景首先，從國家安全機(jī)密看事務(wù)所發(fā)展。 一、對(duì)國內(nèi)事務(wù)所行業(yè)發(fā)展的前景及建議 “事務(wù)所的做大做強(qiáng)”最快捷的方式莫過于合并。但對(duì)于未涉及之處及內(nèi)容的過于寬泛和疏漏還忘閱者見諒。特別是其中對(duì)國內(nèi)所發(fā)展的建議、薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì) ，筆者認(rèn)為都是有一定的借鑒意義。于是，帶著總結(jié)和反省的精神、抱著大膽改革的思路，從行業(yè)發(fā)展、事務(wù)所質(zhì)量控制導(dǎo)向、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序應(yīng)用等多個(gè)知識(shí)面出發(fā)。 xx 年 4 月，結(jié)束上市公司 10 年財(cái)務(wù)年報(bào)審計(jì)之后，感慨萬千！隨即開始醞釀著一篇有關(guān)自己從業(yè)兩年來的總結(jié)。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局 (公司 )結(jié)算中心，按照市局 (公司 )結(jié)算中心要求，對(duì)各分、子公司的和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn) 第三篇：審計(jì) 2021 財(cái)務(wù)工作總結(jié) 審計(jì) 2021 財(cái)務(wù)工作總結(jié) ★工作總結(jié)頻道 為大家整理的審計(jì) 2021 財(cái)務(wù)工作總結(jié)，供大家閱讀參考。 加強(qiáng)資金管理的作用 為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫”和虛列 (亂列 )成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對(duì)性地指定整改措施，限 期整改到位。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。 充分利用稅收政策 充分利用國家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了物流公司、運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予物流公司、運(yùn)輸公司減免 xx企業(yè)所得稅合 計(jì) 萬元、營業(yè)稅 萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及xx 物流公司、運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過專門的論證分析后，按 規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度 。根據(jù)各分、子公司 xx 年及 xx 年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司的 xx 年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ) 。強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及 籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。根據(jù)市局 (公司 )的財(cái)務(wù)制 度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。 為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展