【正文】 了全面預(yù)算管理方案，建立集團公司全面預(yù)算管理模式 根據(jù) 20xx 年經(jīng)營目標和各項成本核算指標的實現(xiàn)情況，財務(wù)部提出了全面預(yù)算管理的方案，全面預(yù)算管理按照企業(yè)制定的 經(jīng)營目標、發(fā)展目標，層層分解于企業(yè)各個經(jīng)濟責任單位，以一系列預(yù)算、控制、協(xié)調(diào)、考核為內(nèi)容建立起一整套科學(xué)完整的指標管理控制系統(tǒng)。邀請了審計部、資金部、資產(chǎn)部和財務(wù)人員做了深入的交流。 七、組織財務(wù)人員培訓(xùn)，提高團隊凝聚力 財務(wù)部組織了兩批財務(wù)人員培訓(xùn)與經(jīng)驗交流會，對整個財務(wù)系統(tǒng)做了工作總結(jié)和預(yù)期的 工作計劃展望，將財務(wù)人員分成會計、出納和統(tǒng)計、收費兩組進行了分組討論，及時解決實際工作中存的問題。 六、開展了以涉稅業(yè)務(wù)和執(zhí)行企業(yè)會計制度、會計法及其他財經(jīng)法律、法規(guī)的自查活動 為了規(guī)范財務(wù)行為，配合年終與明年年初的匯算清繳的稽查與審計工作，財務(wù)部組織了在本集團公司內(nèi)的 20xx 年年終財務(wù)決算的財務(wù)自查活動，在年終決算之前清理了關(guān)聯(lián)企業(yè)的往來款項，檢查在建工程未作處理的項目，對已支付的財務(wù)利息費用及時追蹤開具了發(fā)票等等一系列的財務(wù)自查活動。通過對財務(wù)人員的職責分工，對各公司的會計核算到會計報表從報送時間及時性、數(shù)據(jù)準確性、報表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐步提高會計信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進行財務(wù)分析提供了可靠、有用的信息。另一方面，根據(jù)集團公司經(jīng)營方針與計劃，合理地配合資金部安排融資進度與額度，通過以資金為紐帶的綜合調(diào)控，促進了整個集團生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的有序進行。 四、資金調(diào)控有序，合理控制集團總體資金規(guī)模 由于原材料市場的價格不穩(wěn)定，銷售市場也變化不定，在油品生產(chǎn)與銷售方面需要占用大量的資金。在財務(wù)執(zhí)行過程中，嚴格控制費用。目前已將財務(wù)會計模塊升級到 ERP系統(tǒng)中并且運行良好。在配合資產(chǎn)部實物管理部門對所有實物資產(chǎn)進行全面清理的基礎(chǔ)上，將各項實物資產(chǎn)分為 9 大類，并在此基礎(chǔ)上，完成了 ERP 系統(tǒng)庫存管理模塊的初始化工作。如：設(shè)置“存貨調(diào)價單”，使油品的銷售價格按照即定的流程規(guī)范操作 。 二、以實施 ERP軟件為契機，規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作用 在經(jīng)過兩個月的 ERP 項目的籌建和準備工作后，財務(wù)部按新企業(yè)會計制度的要求、結(jié)合集團公司實 際情況著手進行了 ERP 項目銷售管理、采購管理、合同管理、庫存管理各模塊的初始化工作。從各項稅費的計提到納稅申報、上繳 。從地磅到統(tǒng)計各項基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計報表的編制 。財務(wù)部全體人員一直嚴格遵守國家財務(wù)會計制度、稅收法規(guī)、集團總公司的財務(wù)制度及國家其他財經(jīng)法律法規(guī)，認真履行財務(wù)部 的工作職責。在 20xx年做了大量細致的工作： 一、嚴格 遵守財務(wù)管理制度和稅收法規(guī)，認真履行職責，組織會計核算。 2021財務(wù)部年度工作總結(jié) (四 ) 財務(wù)部緊緊圍繞集團公司的發(fā)展方向，在為全公司提供服務(wù)的同時，認真組織會計核算，規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作。提高工作效率。 七、進一步推進了醫(yī)院財務(wù)信息化建設(shè)工作 醫(yī)院財務(wù)信息化服務(wù)體系初步建立。醫(yī)院進一步完善了收費政策和收費公示制度，確保各類收費公開透 明，實現(xiàn)了“陽光收費”。 六、認真完成了 20xx 年醫(yī)院“收支兩條線”管理規(guī)定，實行“陽光收費” 醫(yī)院財務(wù)管理的環(huán)境發(fā)生了較大變化，面對新的理財環(huán)境，醫(yī)院定了從規(guī)范理財向科學(xué)理財邁進的財務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略。診療自費費用為 。藥品自費率為 。人均補償費用為 元 。出院人數(shù)為 1511 人 。實際補償額為 元 。自費率為 %。為了加強醫(yī)院項目經(jīng)費管理，保證專項資金項目順利實施并使專項資金發(fā)揮最大效益，醫(yī)院提高了服務(wù)質(zhì)量，技術(shù)水平，進行醫(yī)院人才的技術(shù)培訓(xùn)，吸引廣大參合農(nóng)民來我院就診，止于 20xx年 xx 月 xx 日住院總費用為 元 。 20xx 年年收支結(jié)余為 ， 20xx 年 x月至 xx 月底收支結(jié)余為 元，為 20xx 年的資金運轉(zhuǎn)體現(xiàn)了有力的保證。其他支出為 。商品和服務(wù)支出為 。其他資本性支出為 元 )。商品和服務(wù)支出為 。合計為 元。)，財政補助收入達 元 。中草藥收入為 元 。藥品收入高達 。 四、 20xx年財務(wù)收支狀況的綜合反映良好 同時也是下一年度財力安排的重要依據(jù)。 20xx 年財務(wù)部按以往積累的經(jīng)驗進行適當調(diào)整，支出一起 。 二、明確了醫(yī)院財務(wù)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)責任和經(jīng)濟責任 在有效執(zhí)行預(yù)算的過程中堅持節(jié)儉意識、廉潔意識，注重借款風(fēng)險，提高了醫(yī)院資金營運 能力和抗風(fēng)險能力。財務(wù)部通過多種形式認真學(xué)習(xí)實踐“ xxxx”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀，增強了財務(wù)人員的凝聚力、戰(zhàn)斗力和奉獻精神。最后祝愿我們的企業(yè)、我們的團隊在 20xx年實現(xiàn)企業(yè)的宏偉戰(zhàn)略目標。爭取在 20xx 年打造出一支高素質(zhì)、骨干成員穩(wěn)定、職業(yè)化的財務(wù)團隊。 。 。 目為周期編制 xx 項目預(yù)算，如有可能，希望能請到 x 老師來我們公司進行咨詢和指導(dǎo)。 xx 部、物業(yè)公司做好 xx的全面營運工作。根據(jù)目前的行業(yè)形勢、根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略，財務(wù)部重點將在以下幾個方面開展工作： ，保證公司順利渡過年關(guān)。 20xx 年 xx 公司的發(fā)展重點主要會放在 xx 項目開發(fā)上，同時還要兼顧兩個工業(yè)項目，可以說任務(wù)十分艱巨。這堂培訓(xùn)課為 20xx 年在 xx 項目上實施房地產(chǎn)項目預(yù)算奠定了理論基礎(chǔ)。這也是財務(wù)部 09 年的努力方向，那就是打造一只高效、和諧的職業(yè)化團隊。 e、成員之間有著良好的溝通。 c、統(tǒng)一的工作理念，包括思想、態(tài)度、行為、習(xí)慣。一個高效、和諧的職業(yè)化團隊應(yīng)該是建立在尊重和信任的基礎(chǔ)上具備以下要素： a、具備統(tǒng)一、清晰、明確的奮斗目標。 ，通過培訓(xùn)讓財務(wù)部中層管理人員深刻地了解到一個職業(yè)經(jīng)理人應(yīng)具備的職業(yè)態(tài)度和素養(yǎng)，了解到如何打造一個合格的管理團隊。通過實施 BSC 對日常工作進行考核，提高了員工完成各項工作的緊迫感，加強了工 作的執(zhí)行力度，提高了工作效率，保障了各項工作的有效實施。通過制定出企業(yè)遠期的戰(zhàn)略目標就使得公司各級員工具備更充足的動力為實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標而努力工作。下面談幾點財務(wù)部在這方面的收獲和體會。時代要進步、企業(yè)要發(fā)展、員工要成長，在這個充滿著激烈競爭的市場經(jīng)濟環(huán)境下，從國家到企業(yè)、從大人到學(xué)生，如果不能及時更新自己的知識結(jié)構(gòu)和思想意識，就將面臨被這個社會遺忘和淘汰的危險。大大提高了財務(wù)部各項工作和指令的貫徹力度。通過該內(nèi)部會議使得各項財務(wù)工作在會議上進行有效地溝通，及時解決當前存在的問題。 ，財會部在今年實行了定期召開財務(wù)部內(nèi)部管理會議制度。這套系統(tǒng)在設(shè)計上著重強化了會計核算和資金管理的職能。 ，財務(wù)部在 xx 月份重新設(shè)計了財務(wù)部的組織機構(gòu)圖、工作流程和崗位說明書。 六、組織建設(shè)和制度流程管理工作 組織建設(shè)和制度流程管理是一個組織有效運轉(zhuǎn)的靈魂，相當于人體的骨架和 神經(jīng)系統(tǒng)，其重要性是不言而喻的。 五、投資管理工作 由于集團總公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，目前我公司帶有兩個工業(yè)項目，這兩個項目有獨立的經(jīng)營核算實體，財務(wù)部主要起到一個投資和監(jiān)管的作用。 事實證明這次財務(wù)分析和風(fēng)險預(yù)警在降低公司的經(jīng)營風(fēng)險上是成功的、有效的，正由于充分預(yù)估了資金斷裂風(fēng)險，財務(wù)部在資金仍然充裕 的情況下為公司盡可能多地向銀行融資。最后證明下半年的收入預(yù)算真的偏差很大，一定程度上影響了資金的調(diào)度。 、在需要資金周轉(zhuǎn)的時候開盤，造成公司資金起伏較大，增加資金斷裂風(fēng)險。 四、財務(wù)分析與風(fēng)險預(yù)警工作 70%，下半年的融資將非常困難。財務(wù)部在進行土地增值稅清算、所得稅申報、稅務(wù)自查、日常申報時，將各工作底稿進行整理，把過程列出來，做為公司的涉稅相關(guān)文件進行歸檔。 。如果申請納稅 A 級企業(yè)成功，就將意味著稅局將二年內(nèi)不來公司查帳，一是為為公司營造良好、寬松的納稅環(huán)境。這也證明了財務(wù)部平時與稅務(wù)局的溝通做得比較到位，才不至于發(fā)生重大的涉稅風(fēng)險。由于涉及調(diào)減我公司申報的所得稅 xx萬元，財務(wù)部立刻將這一潛在的巨大涉稅風(fēng)險匯報給集團財務(wù)部，因為根據(jù)稅法規(guī)定偷稅金額超過全年納稅總額的 10%將被定為偷稅罪。最后，由于及時將未交足的稅款補交到征管地稅局，避免了稽查局到公司進行實地稅務(wù)檢查的涉稅風(fēng)險。 月 x 日 — x 日 xx 市稽查局對我公司進行稅務(wù)稽查，要求我公司填寫 xxxx 各稅種稅款交納明細，再根據(jù)情況進行實地稅務(wù)檢查。由于房地產(chǎn)公司收到的發(fā)票金額巨大、數(shù)量和種 類繁多，一旦收到假票將給公司帶來巨大的涉稅風(fēng)險。 ，不僅使公司按按稅收法規(guī)履行了代扣代繳義務(wù)，又保障了員工的利益，使公司的大部門員工少交了 xx 元個人所得稅，增加了員工的稅后收益，得到了廣大員工的稱贊和好評。財務(wù)部征求公司領(lǐng)導(dǎo)和集團財務(wù)部的同意后組織人員進行了 xx項目的土地增值稅清算工作。 月，財務(wù)部與稅務(wù)局充分溝通后認為我公司必須主動進行土地增值稅清算，因為目前國家對土地增值稅的征收管理力度一年比一年大，將查得更細。由于將財務(wù)審核加入到了各類經(jīng)濟合同的簽訂訂環(huán)節(jié)，使得財務(wù)部在業(yè)務(wù)發(fā)生之初就能進行納稅評估和納稅籌劃。通過這一系列的工作，使得公司資金的收取和使用上的準確性和安全性大大提高，使財務(wù)部在資金管理的規(guī)范化管理方面上了一個新的臺階。在大量收款的幾天，每天核對收款收據(jù)與銀行繳款單和進帳單，保證了資金收取的準確性 。每月定期編制各家銀行 的銀行余額調(diào)節(jié)表，保證了公司資金的準確性和安全性 。 ，財務(wù)部重點加強了以下工作：與各家銀行開通了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，幫助公司實時了解公司的銀行存款狀況 。 ，降低資金使用成本。使得公司全年獲得理財收益為 xxx萬元。在 x 行理財 x 次，每次 xx 萬元分別為 xx天和 xx 天，獲得理財收益 xx。 ，根據(jù)已編制的預(yù)算，在較短時間內(nèi)比較各家銀行的理財產(chǎn)品，從各家銀行中選出與 x 行簽訂了購買 xx 萬理財產(chǎn)品，六個月利率為 xx%，為公司獲得理財收益 萬元。目前各個部門在財務(wù)部的組織下積極投入地參與全 面預(yù)算管理，為來年的全面預(yù)算的編制和推行打下堅實的基礎(chǔ)。 ，在公司領(lǐng)導(dǎo)的大力推動下，在財務(wù)部的積極組織下，目前公司的全面預(yù)算管理工作已經(jīng)融入到各個部門的日常工作當中，各個部門已經(jīng)能熟練的運用全面預(yù)算這一管理工具來管理各個部門的資金流。同時為公司爭取了最大的土地抵押率和最低的銀行利率。這其中與銀行的各級主管領(lǐng)導(dǎo)洽談、會餐、應(yīng)酬，跑了多少次銀行、復(fù)印準備了多少授信資料，加了多少次班，犧牲了多少業(yè)余時間，財務(wù)人員已經(jīng)無法用數(shù)字去統(tǒng)計了。 20xx年 xx 市各商業(yè)銀行對房地產(chǎn)業(yè)的貸款總量較去年已經(jīng)下降 xx%。 二、融資、預(yù)算與資金管理工作 ，與各家銀行逐一進行談判和溝通，不斷尋找和觸碰各商業(yè)銀行的底線。出具統(tǒng)計報表 xx 份出具納稅申報表 xx 張，稅源統(tǒng)計表 xx 張。同時加強應(yīng)收往來款的追討，在年內(nèi)追回了 xx 的往來款 xx萬元。使我公司上報集團財務(wù)部的各類財務(wù)數(shù)據(jù) 的及時性和準確性均達到集團財務(wù)部的要求。保證了財務(wù)信息能有序地、按時、按質(zhì)地提供出來。我公司的會計科目設(shè)置得到了集團領(lǐng)導(dǎo)的好評。有了這套會計核算標準規(guī)范可以使我公司的帳務(wù)不管什么時候去看這套帳都象是一個人做出來的，有了這套會計核算標準規(guī)范