【正文】 做出特色，該公司今年決定 聯(lián)合興涇鎮(zhèn)養(yǎng)殖園區(qū) 28 戶養(yǎng)殖散戶，帶動(dòng) 影響全鎮(zhèn) 300 多 養(yǎng)殖戶，走規(guī)模化、集約化 、 企業(yè)化養(yǎng)殖之路，成立 股份 制公司，并 著手 開展前期 籌備工作。雖然各級(jí)政府部門這幾年給予大力扶持，但是由于清真品牌肉牛養(yǎng)殖成本高，基礎(chǔ) 設(shè)施建設(shè)投入大，養(yǎng)殖 戶手頭用于購(gòu)買犢牛、 24 飼 草 料的流動(dòng)資金短缺，加之經(jīng)營(yíng)粗放，產(chǎn) 、 加 、 銷 、服 各環(huán)節(jié)銜接有 缺口，全西夏區(qū)從事肉牛養(yǎng)殖且有一定規(guī)模和資金實(shí)力的私人企業(yè)不足 3 家，從而使西夏區(qū)肉牛養(yǎng)殖業(yè)一直跨不進(jìn) 現(xiàn)代化規(guī)模養(yǎng)殖的良好發(fā)展軌道。通過(guò)以上措施，本項(xiàng)目對(duì)環(huán)境影響會(huì)降低到最小狀態(tài)。主要影響因素是在養(yǎng)殖肉牛過(guò)程中公產(chǎn)生大量動(dòng)物糞便，招致蚊、蠅滋生，有產(chǎn)生病害的可能。 六、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 從上面財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)各項(xiàng)數(shù)據(jù)和 指標(biāo)看，本項(xiàng)目 盈利能力和還貸能力都很強(qiáng)，并具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此，本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上講是可行的。當(dāng) 固定資產(chǎn)投資增加 10%時(shí)，內(nèi)部收益 率 為 13%，投資回收期為 7 年。從計(jì)算結(jié)果看，當(dāng) 銷售收入減少 10%時(shí)，內(nèi)部收益 率 為 14%，投資回收期為 7 年。 五 、 不確定性分析 盈 虧平衡 點(diǎn) 分析： BEP＝ （ ） 100%＝ 46% 計(jì)算結(jié)果表明本項(xiàng)目生產(chǎn)能力為 100%的情況下，只要達(dá)到46%的生產(chǎn)能力，企業(yè)就可以保本，以后 盈虧平衡點(diǎn)還會(huì)大幅下降，可見項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)較小。 10）、動(dòng)態(tài)投資回收期為： 6 年。 7） 、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值： 萬(wàn)元 （見財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表） 8） 、資金占用費(fèi)償還：年利潤(rùn) 萬(wàn)元， 10 年折舊費(fèi)回收 21 萬(wàn)元，可用于還貸， 有 較強(qiáng) 償還能力。 （見財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表） 3） 、年凈利潤(rùn)： 萬(wàn)元。 三 、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析 1） 、年銷售稅金： 38 萬(wàn)元，前 5 年享受免稅政策，后 5 年上稅，累計(jì)上繳企業(yè)所得稅 190 萬(wàn)元 （見利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表） 。 年經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元。 年修理養(yǎng)護(hù)費(fèi)：取建筑、機(jī)械儀器費(fèi)用 4%，年修理養(yǎng)護(hù)費(fèi) 萬(wàn)元 。 管理費(fèi)用：按銷售收入 5%計(jì)算： 700 5%﹦ 35 萬(wàn)元 財(cái)務(wù)費(fèi)用：資金占用費(fèi)率 %， 有償資金 105 萬(wàn)元 %﹦ 萬(wàn)元。 銷售收入估算 （見產(chǎn)品銷售收入銷售稅金及附加估算表） 本產(chǎn)品銷售收入估算以 現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià) 平均值 10 元 /斤 為 計(jì)算基 20 準(zhǔn) 價(jià) ，年 牛肉 產(chǎn)量 700 噸 ， 年 銷售收入為 700 萬(wàn)元。年資金占用費(fèi)率 % 二 、 總成本費(fèi)用估算 （見總成本費(fèi)用估算表） ： 年總成本費(fèi)用 萬(wàn)元。年修理養(yǎng)護(hù)費(fèi)率為 4%。 社會(huì)貼現(xiàn)率8%。 項(xiàng)目計(jì)劃期 10 年，還款期 5 年。 5 年合計(jì) 萬(wàn)元。 管理費(fèi)：取 銷售收入 5%， 35 萬(wàn)元。 銷售費(fèi)用：取銷售收入 2%， 14 萬(wàn)元。（詳見 每頭肉牛生產(chǎn)成本估算表 ） （ 3）其它投資： 萬(wàn)元， 其中： 科技推廣 技術(shù) 培訓(xùn) 費(fèi)： 7 萬(wàn)元。 （ 2） 生產(chǎn)成本 概算 投資 萬(wàn)元： 其中：購(gòu)進(jìn)犢牛 1000 頭： 1000 頭 1200 元／頭＝ 120 萬(wàn)元。 項(xiàng)目 總 投資： 萬(wàn)元 （ 1）項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 ： 18 其中： 土 建工程 341 萬(wàn)元 （建設(shè)圈舍： 萬(wàn)㎡ 100 元／㎡＝ 280萬(wàn)元； 授精站 1 處：建筑面積 300 ㎡ 200/ ㎡ =6 萬(wàn)元； 屠宰場(chǎng) 1 處 ：建筑面積 500 ㎡ 400/㎡ =20 萬(wàn)元； 青貯池 300m3： 300m3 300 元／ m3＝ 9 萬(wàn)元 ； 新建管理房（ 畜牧養(yǎng)殖 技術(shù)培訓(xùn)中心）： 400 ㎡ 650 元 /㎡＝ 26 萬(wàn)元； 工程建設(shè)其它費(fèi)用 萬(wàn)元 。 國(guó)家 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目資金 用于 600 頭 犢牛 購(gòu)置、 授精站、屠宰場(chǎng) 、青貯池建設(shè) 及機(jī)械儀器購(gòu)置 等 （見有償無(wú)償資金使用說(shuō)明） 。 （ 5）其它取費(fèi)按照有關(guān)專業(yè)規(guī)定執(zhí)行，或根據(jù)市場(chǎng)現(xiàn)行價(jià)分析確定。 （ 3）《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》 。 強(qiáng)化服務(wù)體系建設(shè)，依靠技術(shù)依托單位，從良種引進(jìn)，飼養(yǎng)管理，人工授精，疫病防治、技術(shù)培 訓(xùn) 等方面全方位搞好科技服務(wù)，確保該項(xiàng)目的順利實(shí)施，達(dá)到提 高 飼養(yǎng)管理水平和提高經(jīng) 17 濟(jì)效益的目的。 申請(qǐng)土地部門做好項(xiàng)目前期的用地規(guī)劃，協(xié)調(diào)做好土地調(diào)整。 建設(shè)優(yōu)質(zhì)肉牛飼養(yǎng)示范園區(qū) 1 個(gè)， 購(gòu)進(jìn) 犢 牛 1000 頭， 年 育肥 優(yōu)質(zhì)肉牛 1000 頭， 年 產(chǎn)值達(dá) 700 萬(wàn)元， 當(dāng) 年成 本費(fèi)用 萬(wàn)元， 當(dāng)年 純收入達(dá) 萬(wàn)元。 （ 4）技術(shù)培訓(xùn)： 3 期， 300 人次。 （ 2）建設(shè)養(yǎng)殖圈舍： 31 棟，占地面積 50 畝。國(guó)家扶持與企業(yè)自籌 、個(gè)體投入 相結(jié)合， 資金投入與科技進(jìn)步 相 結(jié)合， 通過(guò)公司 +基地 +養(yǎng)殖戶的形式 ， 實(shí)行產(chǎn)、 供、銷一條龍 經(jīng)營(yíng)，做大做強(qiáng)清真優(yōu)質(zhì)肉牛品牌，在追求公司效益最大化同時(shí)，帶動(dòng)周圍養(yǎng)殖散戶 ，共謀經(jīng)濟(jì) 和 社會(huì) 協(xié)調(diào)發(fā)展。由小規(guī)模、小群體向大規(guī)模、 集約化 生產(chǎn) 經(jīng)營(yíng) 轉(zhuǎn)變 ，發(fā)展 清真 優(yōu)質(zhì)肉牛生產(chǎn)。 這樣 既鞏固了本地銷售渠道，又為將來(lái)清真品牌牛肉走出寧夏建立必要的信息渠道和銷售網(wǎng)絡(luò)。 二 、 銷售方案 按照銷售半經(jīng)越短，商品銷售成本、 風(fēng)險(xiǎn)越低 ， 利潤(rùn)最大化 15 原則，本項(xiàng)目產(chǎn)品采用兩種 銷售方案；一是訂單銷售，即把本項(xiàng)目 85%牛肉產(chǎn)品以訂單形式就地銷售給銀川市各大賓館餐廳。 牛肉價(jià)格分析 據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，我區(qū)牛肉市場(chǎng)批發(fā)價(jià)及零售價(jià)： 2021 年 元/斤、 7 元 /斤， 2021 年 7 元 /斤、 元 /斤， 2021 年 元 /斤、8 元 /斤， 2021 年上半年 元 /斤， 10 元 /斤， 可見 我區(qū)牛肉市場(chǎng)價(jià)格連續(xù)幾年 呈 上升態(tài)勢(shì)。年初自治區(qū)有關(guān)部門在對(duì)寧夏肉牛養(yǎng)殖規(guī)模及牛肉生產(chǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行深入調(diào)研統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)上提出了 2021 年和 2021 年我區(qū)肉牛飼 養(yǎng)量分別達(dá)到 140 萬(wàn)頭 和 200 萬(wàn)頭 的奮斗目標(biāo)，說(shuō)明 目前我區(qū)肉牛養(yǎng)殖規(guī)模及牛肉生產(chǎn) 距達(dá)到自 給自 足狀態(tài)仍有一段距離，肉牛養(yǎng)殖及牛肉生產(chǎn)、 銷 費(fèi) 存在很大發(fā)展空間。 我區(qū)牛肉市場(chǎng)分析 14 寧夏回族自治區(qū)位于我國(guó)西北內(nèi)陸，國(guó)土面積 萬(wàn)平方公里，有人口 610 多萬(wàn)，由于地處內(nèi)陸，受國(guó)土面積 和 氣候等社會(huì)自然因素的影響，我區(qū)肉牛養(yǎng)殖規(guī)模一直沒有實(shí)現(xiàn)突破，造成我區(qū)牛肉生產(chǎn)加工能力較低，不能滿足區(qū)內(nèi)市場(chǎng)對(duì) 牛肉及其制品的需求。 2021 年 10 月被銀川市委、銀川市人民政府授予移民地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整帶頭人 。各科部辦負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理負(fù)責(zé)。公司實(shí)行總經(jīng)理（法人代表）負(fù)責(zé)制。其次種植蔬菜等，豆渣、油餅、麩皮、秸稈等飼料資源 具有明顯優(yōu)勢(shì) . 市場(chǎng)優(yōu)勢(shì) 椐最新調(diào)查 ,目前由于 西北地區(qū)干旱 ,內(nèi)蒙 古等省區(qū)蝗災(zāi)嚴(yán)重 ,導(dǎo)致草場(chǎng)草量銳減 ,畜禽產(chǎn)量急遽下跌 ,社會(huì)肉食品供不應(yīng)求 , 肉食品 價(jià)格急速盤升 ,達(dá)到歷年來(lái)最高峰 .寧夏 肉食品也是供求矛盾突出 .說(shuō)明畜禽養(yǎng)殖前景非?？春?. 三 、 主要障礙因素及解決方案 主要障礙因素 : 資金短缺是制約養(yǎng)殖企業(yè)及養(yǎng)殖戶發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)的最主要因素 。尤其是興涇鎮(zhèn)回民群眾素 11 有肉牛養(yǎng)殖愛好和經(jīng)驗(yàn)，生產(chǎn)的 牛 肉品質(zhì)綠色無(wú)污染， 在銀川市享有較高聲譽(yù)。 2021 年 上半年肉牛飼養(yǎng)量 8148 頭，出欄 2571 頭，牛肉產(chǎn)量 390 噸。 2021 年肉牛飼養(yǎng)量 6825 頭，出欄 2128 頭，牛肉產(chǎn)量 320 噸。 2021 年，興涇鎮(zhèn)肉牛飼養(yǎng)量 3700 頭，出欄 1012頭，牛肉產(chǎn)量 153 噸。通過(guò) 5 年來(lái)的發(fā)展，畜牧業(yè) 已成為興涇鎮(zhèn)農(nóng)民脫貧致富、促進(jìn)增收的一大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)。目前西夏區(qū)正在著力治理招商環(huán)境，招商引資政策優(yōu)厚，相信西夏區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)前景會(huì)更好。前西夏區(qū)正在著力治理招商環(huán)境，招商引資政策優(yōu)厚，相信到西夏區(qū)農(nóng)村投資置業(yè)的前景會(huì)很好。農(nóng)民人均純收入 元。 西夏區(qū) 2021 年地區(qū)生產(chǎn)總值 。興涇鎮(zhèn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)公路貫通，村村 通柏油路。興涇鎮(zhèn)轄 6 個(gè)行政村，總戶數(shù) 3426 戶，總?cè)丝?15922 人，其中：回族人口 15310 人，勞動(dòng)力 7640 人（其中初中以上勞動(dòng)力 3351 人）。土地總面積 98720 公頃，其中耕地面積 公頃，荒草地 公頃 .轄區(qū)共轄 2 個(gè)鎮(zhèn)、 6 個(gè)街道辦事處、三個(gè)大型國(guó)營(yíng)農(nóng)（牧）場(chǎng)。豐富的勞動(dòng)力資源可為我公司發(fā)展提供一線員工，為做大做強(qiáng)西夏區(qū)清真品牌優(yōu)質(zhì)肉牛 儲(chǔ)備了豐富的人力資源和發(fā)展后 勁。所以在此打造農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 養(yǎng)殖 龍頭企業(yè)條件具備、時(shí)機(jī)成熟、勢(shì)在必行。有自南往北橫貫全鎮(zhèn)公路 1 條，出南環(huán)高速路與文昌路接通西夏區(qū)、金鳳區(qū)、興慶區(qū)，交通發(fā)達(dá)，貨運(yùn)暢通，外部市場(chǎng)空間寬闊。鎮(zhèn)區(qū)有郵政和銀 行代辦處，可實(shí)現(xiàn)初期融資。廣播、電視、電話普及率為 70%。 3)、社會(huì)狀況與經(jīng)濟(jì)狀況 興涇鎮(zhèn)位于銀川市西夏區(qū)南部，行政區(qū)劃面積為 平方公里，耕地 萬(wàn)畝，鎮(zhèn)屬行政村六個(gè)，人口約 萬(wàn)人，99%為回民。 電力設(shè)施條件：興涇鎮(zhèn)有 10 千伏高壓輸電線路 1 條，供電能力滿足農(nóng)業(yè)、加工業(yè)需要，新農(nóng)電網(wǎng)改造已經(jīng)啟動(dòng)， 項(xiàng)目區(qū)生產(chǎn)用電沒有后顧之憂。 通信、廣播、電視網(wǎng)絡(luò)設(shè)施條件：興涇鎮(zhèn)現(xiàn)已建成有線無(wú)線網(wǎng)絡(luò)，通訊設(shè)施較為先進(jìn)，廣播電視覆蓋全鎮(zhèn)，正在建設(shè)的信息網(wǎng)絡(luò)中心不久即可使用，為發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)提供信息化服務(wù)。 2)、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施條件 水利設(shè)施條件：東一支渠改造正在進(jìn)行；斗渠全部砌護(hù)， 8 配套建筑物齊全；機(jī)井電已配齊。該地區(qū)為自流灌區(qū)，南有西干渠經(jīng)過(guò)，境內(nèi)有一條從西干渠開口引水的自南向北流程達(dá) 公里的東一支渠，行灌溉之便，并入滲補(bǔ)給地下水。主要樹種新疆楊、國(guó)槐 等 ，主要糧食作物：小麥、飼草玉米等，主要蔬菜品種：茄子、青椒等，主要瓜果品種：西瓜、吊瓜、香瓜、白蘭瓜，主要油料作物：葵花、胡麻、麻子，主要牧草：紫花苜蓿、板蘭根、堿茅草等。草層低，覆蓋度小，植被較為脆弱。經(jīng)大施農(nóng)家肥改良，土壤肥力較好。 ③土地及土壤資源：土地資源相對(duì)豐富，土壤以貧瘠沙壤土為主，有效土壤層厚 2m。屬大陸型氣候。為農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ) .此為本項(xiàng)目區(qū)位置選擇的一個(gè)依據(jù) . ②氣候：年平均氣溫 ℃， 最高氣溫 39℃，最低氣溫 30℃。 本項(xiàng)目區(qū)地處銀川市西夏區(qū)興涇鎮(zhèn)政府南部 , 距興涇鎮(zhèn)政府 公里 . 西夏區(qū)興涇鎮(zhèn)興盛村 駐地東北部 . 資源狀況 1)、自然條件 ① 西夏區(qū)興涇鎮(zhèn) 1000 頭清真優(yōu)質(zhì)肉養(yǎng)殖項(xiàng)目區(qū) 地處賀蘭山東麓洪積扇邊緣地帶，既是山洪沖積扇和黃河古道沖擊平原交接處，又是風(fēng)積沙荒區(qū)。依托單位現(xiàn)有研究員、高級(jí)畜牧師、 6 中級(jí)、助理、技術(shù)員 20 余名，他們多年來(lái)深入鄉(xiāng)村基層，服務(wù)于農(nóng)戶，積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，可為該項(xiàng)目建設(shè)和發(fā)展提供了牢靠的科技支撐。 銀川市隨著西部大開發(fā)的不斷推進(jìn)，將成為中國(guó)西部具有影響力的區(qū)域中心城市，近幾年，隨著城市化進(jìn)程的加快，城市人口不斷增加，綠色無(wú)公害清真牛肉的需求量也隨之猛增，具有巨大的 市場(chǎng)空間，將為優(yōu)質(zhì)肉牛的生產(chǎn)提供十分有力的發(fā)展契機(jī)，市場(chǎng)前景十分樂觀。因此，該項(xiàng)目的建設(shè)是調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高農(nóng)民收入的客觀需要。才能成為脫貧致富的支柱產(chǎn)業(yè)。 隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，畜牧業(yè)在大農(nóng)業(yè)中的地位越發(fā)突出，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)能否持續(xù)快速、健康發(fā)展，某種程度上取決于畜牧業(yè)的大發(fā)展。但 低 層次、 低水平、低 效益的發(fā)展?fàn)顩r在整體上未得到改變。 畜牧業(yè)的持續(xù)發(fā)展，已成為興涇鎮(zhèn)農(nóng)民增收致富的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。 項(xiàng)目輻射范圍及帶動(dòng)能力 項(xiàng)目輻射范圍 :西夏區(qū)興涇鎮(zhèn) ,帶動(dòng)養(yǎng)殖園區(qū)及 興涇鎮(zhèn) 其他 養(yǎng)殖散 戶 328戶 ,安排就業(yè)人數(shù) 20人 ,年人均收入 8000元 ,比項(xiàng)目區(qū)外農(nóng)民多增加收入 4000元 ,通過(guò)示范培訓(xùn)可使 600 多養(yǎng)殖人員掌握養(yǎng)殖技術(shù) ,提高動(dòng)物疫病防治能力 .項(xiàng)目建成后每年為社會(huì)提供700 噸清真優(yōu)質(zhì) 牛肉 . 二 、 項(xiàng)目編 制 依據(jù)： 中央 、 國(guó)務(wù)院關(guān)于西部 大 開發(fā)的有關(guān)方針政策 3 2021 年中央一號(hào)文件精神 中華人民共和國(guó)財(cái)政部第 29 號(hào)《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》（ 3005 年 8 月 22 日） 《 2021 年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南 》（國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室） 2021 年《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目評(píng)估暫行辦法》（國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室 2021 年 12 月 20 日） 2021 年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》的通知 2021 年《寧夏 農(nóng) 業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政有償資金管理暫行規(guī)定》 2021 年《寧夏農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目財(cái)政無(wú)償資金使用具體規(guī)定》 自治區(qū) 2021 年推進(jìn)特色產(chǎn)業(yè)促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的若干政策意見》 寧夏回族自治區(qū)黨委、政府《關(guān)于農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及加快畜牧業(yè)發(fā)展的有關(guān)文件》 1銀川市“菜藍(lán)子”工程建設(shè)規(guī)劃 1銀川市西夏區(qū)“十一五”規(guī)劃目標(biāo) 第二章