擔(dān)保管理制度和流程匯編-文庫吧資料
2025-01-28 17:03本頁面
【正文】 業(yè)務(wù)的可接受風(fēng)險水平，并設(shè)定擔(dān)保風(fēng)險限額。 2．審查擔(dān)保項目的合法性、可行性。 第 4條 評估擔(dān)保風(fēng)險 企業(yè)對擔(dān)保業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評估，至少應(yīng)當(dāng)采取下列措施。 5．申請擔(dān)保人與債權(quán)人簽訂的主合同復(fù)印件。 3．近年經(jīng)審計的財務(wù)報告等財務(wù)資料。 1．申請擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程復(fù)印件、法定代表人身份證明、反映與本企業(yè)關(guān)聯(lián)關(guān)系的資料等基礎(chǔ)性資料。 2．在擔(dān)保經(jīng)辦人員受理擔(dān)保申請，并經(jīng)過財務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、財務(wù)總監(jiān)審核通過后，組建擔(dān)保風(fēng)險評估小組開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估工作。 2．規(guī)范企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險評估工作，合理、客觀地評估擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險，確保風(fēng)險評估為擔(dān)保決策提供科學(xué)依據(jù)。 第 24 條 本制度解釋權(quán)歸企業(yè)董事會。 第 22 條 財務(wù)總監(jiān)或有權(quán)簽字人審批通過后，財務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人向債權(quán)人支付墊付款項。 第 5 章 履行擔(dān)保責(zé)任審核 第 20 條 被擔(dān)保人債務(wù)到期后個工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算，債權(quán)人主張企業(yè)履行擔(dān)保責(zé)任時，擔(dān)保經(jīng)辦人員受理債權(quán)人發(fā)出的《履行擔(dān)保責(zé)任通知書》。 第 18 條 法律顧問應(yīng)視情況適度參與擔(dān)保合同的意向、論證、談判或簽約等過程事務(wù)。 5．擔(dān)保的債權(quán)范圍、擔(dān)保期限等是否明確。 3．擔(dān)保合同是否與企業(yè)已承諾的其他合同、協(xié)議相沖突。 1．被擔(dān)保方是否具備法人資格及規(guī)定的資信狀況。 第 15 條 在批準(zhǔn)簽訂擔(dān)保合同或協(xié)議前，應(yīng)將擬簽訂的擔(dān)保合同或協(xié)議文本及相關(guān)材料送企業(yè)審計部、法律顧問處審查。對于審批人超越權(quán)限審批的擔(dān)保業(yè)務(wù)，擔(dān)保經(jīng)辦人員應(yīng)拒絕辦理。 5．審批對企業(yè)股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保項目。 3．審批擔(dān)?？傤~超過企業(yè)最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn) 50%以后提供的擔(dān)保項目。 1．審批超出董事會審批權(quán)限的擔(dān)保項目。 2．企業(yè)董事會的審批權(quán)限不應(yīng)超出企業(yè)擔(dān)保政策中的有關(guān)規(guī)定。 第 11 條 董事會的審批權(quán)限。 第 10 條 總裁的審批權(quán)限。 第 8 條 財務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人將審核通過的擔(dān)保申請?zhí)峤回攧?wù)總監(jiān)審核，并于審核通過后組織開展擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險評估工作。 7．與其他企業(yè)存在經(jīng)濟糾紛，可能承擔(dān)較大賠償責(zé)任的。 5．企業(yè)曾為其擔(dān)保，發(fā)生過銀行借款逾期、拖欠利息等情況，至本次擔(dān)保申請時尚未償還的。 3．已進入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的。 1．擔(dān)保申請不符合國家法律法規(guī)或企業(yè)擔(dān)保政策的。 5．近一年內(nèi)無因擔(dān)保業(yè)務(wù)引起的訴訟或未決訴訟。 3．申請擔(dān)保人資產(chǎn)負(fù)債率不超過 %。 1．管理規(guī)范，運營正常，資產(chǎn)優(yōu)良。 第 2 章 擔(dān)保的申請審核 第 5 條 企業(yè)指定專門擔(dān)保經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)受理擔(dān)保業(yè)務(wù)申請，具體人選由財務(wù)部提名，經(jīng)總裁審批后確定。 第 3 條 企業(yè)董事會和管理高層應(yīng)審慎對待并嚴(yán)格控制擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險，對違反法律法規(guī)和企業(yè)擔(dān)保政策的擔(dān)保業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。 表 121 擔(dān)保業(yè)務(wù)控制崗位職責(zé)一覽表 擔(dān)保業(yè)務(wù)控制崗位 主要職責(zé) 不相容職責(zé) ◇審批總額超過企業(yè)最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn) 50%的任何擔(dān)保 ◇審批為資產(chǎn)負(fù)責(zé)率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保 ◇審批單筆擔(dān)保額超過企業(yè)凈資產(chǎn) 10%的擔(dān)保 ◇審批對股東、實際控制人及關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保 ◇辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)手續(xù) ◇評估擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險 ◇審批企業(yè)擔(dān)保政策 ◇審批超出總裁審批權(quán)限的擔(dān)保業(yè)務(wù) ◇制定企業(yè)擔(dān)保政策 ◇審批總裁審批權(quán)限內(nèi)的擔(dān)保業(yè)務(wù) ◇審核企業(yè)擔(dān)保政策 ◇審批權(quán)限范圍內(nèi)的擔(dān)保業(yè) 關(guān)鍵環(huán)節(jié) 1 職責(zé)分工、權(quán)限范圍和審批程序應(yīng)明確規(guī)范，機構(gòu)設(shè)置和人員配備應(yīng)科學(xué)合理 關(guān)鍵環(huán)節(jié) 2 擔(dān)保的對象、范圍、條件、程序、限額和禁止擔(dān)保的事項應(yīng)當(dāng)明確規(guī)范 關(guān)鍵環(huán)節(jié) 3 擔(dān)保評估應(yīng)當(dāng)科學(xué)、嚴(yán)密 關(guān)鍵環(huán)節(jié) 4 擔(dān)保執(zhí)行環(huán)節(jié)的控制措施應(yīng)當(dāng)充分、有效 務(wù) ◇審批權(quán)限范圍內(nèi)的擔(dān)保合同
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