深圳發(fā)展銀行出口雙保理業(yè)務(wù)管理辦法(參考版)
2024-12-19 10:11本頁面
【正文】 。 第六十條 本辦法由總行公司產(chǎn)品開發(fā)部、信貸管理部負責(zé)制定與修改，信貸管理部對本辦法中涉及信貸風(fēng)險管理的內(nèi)容進行解釋。 （三）業(yè)務(wù)檔案保管年限自業(yè)務(wù)完結(jié)日起五年。 第五十八條 業(yè)務(wù)檔案管理 （一）進口保理商授信業(yè)務(wù)檔案 及保理商間協(xié)議由總行相關(guān)授信申報部門管理。 （二） “出口保理業(yè)務(wù)預(yù)支價金憑證 ”為普通憑證，其使用與管理比照 “借款借據(jù) ”要求辦理。 第五十七條 “出口保理業(yè)務(wù)預(yù)支價金憑證 ”的管理與使用。 第五十五條 協(xié)議終止 《出口雙保理協(xié)議》終止時，我行應(yīng)立即在 EDI系統(tǒng)中錄入相關(guān)報文。 （三）辦理應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓時，若我行尚未收到進口保理商的擔(dān)保付款，分兩種情況處理： 我行已辦理融資的，應(yīng)提前收回 相應(yīng)出口保理融資的本金及利息，如出口商不予歸還或賬戶資金不足，應(yīng)視具體情況采取其他保全措施，避免我行資金損失； 我行未辦理融資的，只需要簽發(fā)《應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓通知書》并取得簽收回執(zhí)即可。 在發(fā)票的付款到期日后 180 天內(nèi)收到進口保理商的爭議通知，且進口保理商尚未作擔(dān)保付款的； 進口商間接付款，出口商未通知我行，或在 做出 書面確認后的三個工作日內(nèi)未將相關(guān)保理費用及融資本息交付我行 ； 出口商提交的貸項清單額度大于已轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款額的 10%，或在未征得我 行同意的情況下向債務(wù)人出具貸項清單； 因債務(wù)人提出的爭議或因出口商未按要求及時提供有關(guān)單據(jù)，導(dǎo)致進口理商向我行要求索回已支付的擔(dān)保付款； 出口商 做出 虛假保證與陳述，存在欺詐行為。 （三）收到出口商書面確認后的三個工作日內(nèi)未能向出口商及時收取相關(guān)保理費用及融資本息，應(yīng)按第五十三條規(guī)定立即向其簽發(fā)《應(yīng)收賬 款反轉(zhuǎn)讓通知書》進入反轉(zhuǎn)讓處理流程。 （二）收到出口商書面確認后，分行應(yīng)將間接付款事宜及時報告總行貿(mào)易融資部。 （三）當(dāng)需要退回進口保理商擔(dān)保付款款項時，我行應(yīng)按照進口保 理商的指示退劃，同時做相應(yīng)會計賬務(wù)處理。 在付款到期日后 90天內(nèi)既未收到進口保理商的付款 通知亦未收到爭議通知； 雖在規(guī)定的期限內(nèi)收到進口保理商發(fā)來爭議通知，但進出口雙方在我行收到爭議通知后 180天內(nèi)以 “協(xié)商 ”方式解決爭議，并產(chǎn)生了全部或部分有利于國內(nèi)出口商的結(jié)果； 雖在規(guī)定的期限內(nèi)收到進口保理商發(fā)來爭議通知，但進出口雙方在我行收到爭議通知后三年內(nèi)采用 “訴諸法律 ”方式解決爭議，并產(chǎn)生了全部或部分有利于國內(nèi)出口商的結(jié)果。 第五十條 爭議的處理 如在發(fā)票的付款到期日后 180 天內(nèi)收到進口保 理商的爭議通知，應(yīng)作以下處理： 總行貿(mào)易融資部應(yīng)盡快將爭議通知轉(zhuǎn)遞分行； 分行國際部收到通知后立即簽發(fā)《出口保理爭議通知書》（附件 14）交出口商簽收 (注明簽收日期 )，督促出口商盡早解決爭議，并將爭議解決的進展情況及時反饋總行；如進口保理商未作擔(dān)保付款，還應(yīng)按第五十三條規(guī)定將有關(guān)應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓出口商并做相應(yīng)會計賬務(wù)處理 ； 總行在收到爭議報文的 60 天內(nèi)告知進口保理商有關(guān)出口商對爭議的反饋意見； 若在收到有關(guān)爭議通知的 180 天內(nèi)，進出口雙方以 “協(xié)商 ”方式解決爭議，或收到有關(guān)爭議通知后的三年內(nèi)，進出 口雙方通過 “訴諸法律 ”方式解決爭議，按如下要求處理： （ 1）在收到出口商關(guān)于爭議解決的書面通知后應(yīng)立即將有關(guān)信息通知進口保理商 ； （ 2）根據(jù)爭議解決結(jié)果做如下處理： 若解決結(jié)果完全有利于進口商，應(yīng)按我行有關(guān)規(guī)定采取相應(yīng)風(fēng)險控制措施，積極催收 ； 若解決結(jié)果部分或全部有利于出口商，應(yīng)要求進口保理商履行催收及擔(dān)保付款責(zé)任，待收回有關(guān)款項后作相應(yīng)業(yè)務(wù)處理。 分行應(yīng)及時收回與貸項清單對應(yīng)金額的融資款項，并做相應(yīng)會計賬務(wù)處理。 第四十八條 貸項清單的處理 申請和受理 因貨物降價、買方折扣、退貨等原因，出口商要求對有關(guān) 的應(yīng)收賬款進行減額時，分行應(yīng)要求出口商提交《應(yīng)收賬款貸項清單申請書》(附件 11)，經(jīng)審核后報送總行貿(mào)易融資部。 （二）進口保理商要求變更及取消 總行貿(mào)易融資部通知分行國際部進口保理商要求變更或取消額度事宜。 行內(nèi)審批 分行根據(jù) 實際調(diào)查情況出具調(diào)查報告及辦理意見，視同變更授信條件按我行規(guī)定信貸審批流程逐級報批。 第九章 特殊情況的處理 第四十七條 信用額度的變更和取消 （一）出口商申請增額、展期或變更額度使用條件 申請 如出口商申請對現(xiàn)有額度作增額、展期或變更額度使用條件，需向我行提交《出口保理額度變更申請書》（附件 12），并由分行國際部傳真至總行貿(mào)易融資部。 （二）如進口保理商額度、出口保理額度、應(yīng)收賬款金額發(fā)生變化，相關(guān)職能部門應(yīng)及時登錄相關(guān)業(yè)務(wù)臺賬。 如需另行支付國外進口保理商的費用，分行也應(yīng)根據(jù)總行貿(mào)易融資部指示，將款項上劃總行后由總行貿(mào)易融資部統(tǒng)一對外支付。如有必要，還應(yīng)另附查詢報文列明相關(guān)信息，同時在上劃主報文中注明 “另附業(yè)務(wù)編號為 XXX的查詢報文 ”。 （三）進口保理傭金的支付 進口保理商的傭金由總行統(tǒng)一對外支付。 總行貿(mào)易融資部收到進口保理商的匯款后，根據(jù)進口保理商的付款通知明細進行核對，在預(yù)扣有關(guān)費用后，將剩余部分款項下劃分行。除涉及爭議的到期未收應(yīng)收賬款外，對其他應(yīng)收賬款，應(yīng)從到期日開始每周提示總行貿(mào) 易融資部向進口保理商催收至少一次，直至進口商付款或進口保理商擔(dān)保付款。 （四）辦理出口核銷手續(xù) 出口保理融資發(fā)放的同時，分行應(yīng)按照國家外匯管理局有關(guān)規(guī)定，就融資部分為出口商辦理結(jié)匯或入賬手續(xù)，同時以融資金額為準向出口商出具出口收匯核銷專用聯(lián)，并在出口收匯核銷專用聯(lián)上注明“出口保理業(yè)務(wù) ”，出口商可憑此先到外匯局辦理核銷和退稅。 （二）核準融資申請 分行確定對出口商的融資比例，計算融資金額，并在《出口保理融資審批書》（附件 10）上填寫銀行審批意見。出口商申請出口保理融資時，需向經(jīng)辦行提交《出口保理融資申請書》。實際操作有困難的，保理費用也可在向出口商發(fā)放融資時收取。 （ 四 ） 會計賬務(wù)處理 經(jīng)與總行貿(mào)易融
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