財政專戶資金網(wǎng)上支付管理辦法(參考版)
2024-11-19 03:15本頁面
【正文】 結(jié)合部門社?；鸲ㄆ诖婵畹奶匦裕C合有意向銀行的貢獻、信譽、服務(wù)等因素，在條件成熟時，按照不低于國家規(guī)定三個月定期存款利率的原則，采用協(xié)議利率的辦法確定資金存放金融機構(gòu)，引入競爭機制，增大資金效益。借鑒合肥財政資金存放管理模式，按照確保安全、規(guī)范管理、方便調(diào)度的原則，視各商業(yè)銀行對經(jīng)濟發(fā)展的貢獻、服務(wù)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績以及社會信譽等情況，統(tǒng)籌考慮對各行專戶資金的劃撥規(guī)模，并從中擇優(yōu)確定一家銀行設(shè)立基本賬戶。五是積極借鑒、主動創(chuàng)新。四是全面規(guī)范和加強財政資金專戶管理。三是嚴(yán)格控制單獨開設(shè)的賬戶。在縣內(nèi)聯(lián)社、郵儲、農(nóng)發(fā)行、農(nóng)行、建行、中行、工商行7家金融機構(gòu)各設(shè)一個“利辛縣財政局財政資金專戶”，凡無特別特定必須單位設(shè)立賬戶的項目資金，一律納入該賬戶統(tǒng)一管理，相應(yīng)撤并原有賬戶。清理撤并后，財政部門對財政專戶的資金撥付實行一個渠道統(tǒng)一管理，銀行印鑒均移交國庫股，由其統(tǒng)一辦理撥款、記錄銀行日記賬、匯總反映信息。在今年財政部統(tǒng)一部署的地方財政資金清理整頓行動中，我支行密切與財政部門通力合作，堅持監(jiān)管與服務(wù)并重、規(guī)范和創(chuàng)新并舉，在較短時間內(nèi)將原有61個財政資金專戶的清理歸并為21個，并實現(xiàn)了由郵政部門內(nèi)部9個單位分散統(tǒng)一為預(yù)算股1家集中管理，還有效創(chuàng)新了金融機構(gòu)服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展的新模式。為了確保資金安全，實行保障制的專戶資金，不再采用現(xiàn)金報賬，由用款單位指定報賬人并報區(qū)財政局國庫集中支付局備案，資金由區(qū)財政局國庫集中支付局支付到報賬人個人銀行賬戶。專戶指標(biāo)年底結(jié)余處理。銀行票據(jù)傳遞。2011年12月31日前到期的定期存單，由財政局各相關(guān)股室單位負(fù)責(zé)辦理銷戶手續(xù)后，將資金轉(zhuǎn)入相應(yīng)專戶。確需保留財政專戶的，相關(guān)股室必須提供國務(wù)院、財政部、省政府、省財政廳、市政府或市財政局有效文件，并送區(qū)財政局國庫股備案；根據(jù)國務(wù)院、財政部、省政府和省財政部門有效文件開設(shè)的財政專戶，但資金量小、業(yè)務(wù)少，區(qū)財政局專戶管理股室可自行決定撤銷專戶，資金納入預(yù)算內(nèi)核算；凡是屬于同類或相似資金性質(zhì)的財政專戶，應(yīng)按規(guī)定合并到一個財政專戶分賬核算；凡是一年內(nèi)沒有發(fā)生資金往來業(yè)務(wù)的專戶，應(yīng)辦理撤戶手續(xù)，專戶資金余額應(yīng)按規(guī)定轉(zhuǎn)入人民銀行國庫或在其他財政專戶中分賬核算；文件規(guī)定需要開設(shè)多個專戶的，一家商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)只能開設(shè)一個專戶；專戶撤并應(yīng)優(yōu)先考慮交通便利、規(guī)模較大、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的營業(yè)網(wǎng)點，并與財政局國庫股辦好銀行開戶交接手續(xù)； 2011年12月31日前將待撤銷專戶內(nèi)資金按規(guī)定劃轉(zhuǎn)，并辦理好撤戶手續(xù)。（4）資金支付：專戶資金用款單位用款時，授權(quán)支付通過單位零余額賬戶自行辦理；直接支付由預(yù)算單位錄入、發(fā)送，由區(qū)財政局國庫集中支付局通過財政零余額賬戶直接支付到收款人。（2）指標(biāo)申請：專戶資金用款單位根據(jù)業(yè)務(wù)需要及時想?yún)^(qū)財政局出具申請資金報告、按規(guī)定完成審批后，區(qū)財政局相關(guān)股室登陸制度系統(tǒng)，錄入指標(biāo)，區(qū)財政局國庫股批復(fù)下達。區(qū)財政局國庫集中支付局每月將專戶指標(biāo)結(jié)余情況報區(qū)財政局相關(guān)股室單位和區(qū)財政局國庫股。（5）對賬：區(qū)財政局國庫股專戶資金出納每月與銀行和股室單位專戶資金賬套核對銀行賬，核對無誤后，將銀行對賬單和余額調(diào)節(jié)表交取材增距相關(guān)科室單位專戶會計裝訂到相關(guān)賬套憑證。（4）用款計劃申請：區(qū)直國庫集中支付預(yù)算單位用款時，按現(xiàn)行國庫集中支付程序辦理用款計劃申請，預(yù)算單位主管股室及時完成初審，區(qū)財政局國庫股批復(fù)下達，區(qū)財政局國庫集中支付局辦理支付。區(qū)財政局國庫股根據(jù)審批資料復(fù)印件和“撥款通知書”，專戶資金出納將同等數(shù)額的資金從相應(yīng)專戶劃入財政指定銀行專戶資金清算戶，區(qū)財政局國庫集中支付局在財政指定銀行財政零余額賬戶辦理支付。區(qū)財政局國庫股根據(jù)審批資料和“撥款通知書”，由專戶資金出納將同等數(shù)額的資金從相應(yīng)專戶劃入用款單位零余額賬戶所在行的專戶資金清算戶。財政操作程序（1）專戶資金到賬：專戶資金到帳后，區(qū)財政局相關(guān)股室單位專戶資金跨及根據(jù)銀行票據(jù)和相關(guān)資料入賬，區(qū)財政局國庫股專戶資金出納根據(jù)銀行票據(jù)復(fù)印件登記銀行日記賬。（2）國庫集中支付系統(tǒng)按資金性質(zhì)增加“專戶資金”類，區(qū)財政局國庫股在各代理銀行增設(shè)一個“專戶資金”清算賬戶，專門用于專戶資金的清算，區(qū)財政局國庫集中支付局按區(qū)財政局專戶管理股室單位名稱設(shè)置虛擬預(yù)算單位，由區(qū)財政局專戶管理股室單位以虛擬預(yù)算單位用戶身份辦理專戶資金支付操作。2011年11—12月份完成銀行賬戶清理歸并和移交工作。以上專戶歸口國庫管理后，其專戶資金原則上必須通過國庫集中支付系統(tǒng)進行支付，卻因特殊原因祝福系統(tǒng)不能支付的經(jīng)批準(zhǔn)后同意采取實撥方式支付。第四篇：加強和規(guī)范財政專戶資金管理（本站推薦）屈財庫?2011?2號屈原管理區(qū)財政局關(guān)于進一步加強和規(guī)范區(qū)本級財政專戶資金管理的通知區(qū)直各預(yù)算單位：為了加強和規(guī)范財政專戶資金管理，進一步深化財政國庫管理制度改革，按照《財政部關(guān)于加強與規(guī)范財政資金專戶管理的通知》（財辦[2006]12號）、《財政部關(guān)于進一步加強與規(guī)范財政資金管理的通知》《財辦[2011]1號》、《財政部關(guān)于深化地方國庫集中收付制度改革的指導(dǎo)意見》（財庫[2007]51號）及《岳陽市財政局關(guān)于進一步加強和規(guī)范市本級財政專戶資金管理的通知》（岳市財庫[2011]8號）文件精神，現(xiàn)就加強和規(guī)范區(qū)本級財政專戶資金管理的有關(guān)工作通知如下：一、歸口國庫管理和納入國庫集中支付的資金范圍歸口國庫管理的專戶資金根據(jù)財政專戶“歸口管理、統(tǒng)一開戶、監(jiān)管分離、?？顚Ｓ谩钡墓芾碓瓌t，區(qū)財政局農(nóng)業(yè)開發(fā)辦公室管理的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理項目資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目資金、世行貸款資金、區(qū)財政局經(jīng)建股管
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