【正文】 （二）具體規(guī)定已提供勞務并簽訂合同的，業(yè)務員憑運營中心蓋章認可的合同及零星開票通知單或有企業(yè)蓋章認可的廣告認定單，以財務人員核對無誤后開具發(fā)票。發(fā)票復印件蓋章需由部門經理人員、公司總裁批準，財務人員應進行登記并由當事人簽字。若業(yè)務實際發(fā)生與合同不符，業(yè)務員需持有企業(yè)的附加合同或加蓋公章的證明方可開票。杜絕開無企業(yè)名稱發(fā)票。票據管理制度一、發(fā)票管理（一）申領由申請人在《零星開票通知單》中詳細填寫部門名稱、申請日期、合同號（右上角填寫）、企業(yè)全稱、廣告刊登媒體或網刊全稱、業(yè)務發(fā)生具體日期、開票金額、業(yè)務性質（廣告或信息）、申請人姓名等，交部門經理審批、會計審核后開具。（二）付款方式：轉帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；現金；實物或廣告，要有公司總經理的批示。對收款不報或積壓收款的業(yè)務員，一旦發(fā)現，公司將從重處罰。業(yè)務人員對在兩個月內催收無效且金額較大的票款，應填寫“可疑客戶報告書”，并收集有關證據、資料等，報請公司領導批準后移送法律部門依法追訴。對預收款，按1%的比例對市場員給予獎勵。財務部對部門未回款進行監(jiān)督。若市場員連續(xù)兩個月無未回款且業(yè)績均在部門任務額（任務額低于8000元的以8000元計）以上，則酌情給予獎勵。未回款項不計入業(yè)績。（二）未回款考核辦法未回款處罰1）由于業(yè)務人員失職造成的未回款，扣全額；2）由于公司內部原因造成的未回款，分相關責任扣罰；3）由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產等）造成的未回款，持相關部門證明，只扣業(yè)務成本。部門人員調動或離職等，部門經理必須監(jiān)督其業(yè)務款項的回收及移交，必須填寫移交清單一式四份（一份交財務、一份部門留存、移交人接受人各執(zhí)一份），移交人、接受人、監(jiān)交人及財務部相關統(tǒng)計人員均應簽字，并報財務備案?；乜罘绞剑恨D帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；現金；抵實物，（所抵實物必須為公司需要或對方企業(yè)瀕臨破產無法收回所欠款項，并且要有公司總經理的批示）。收款時間：次月13日前。附件： 差旅費報銷標準職務 一般地區(qū)費用標準（元/天）特殊地區(qū)費用標準（元/天）總經理 280 380事業(yè)部/職能部門總經理（主任）240 320 部門經理 220 280部門副經理/主管 180 230 一般人員 160 200事業(yè)部副總經理/職能部門副總經理（副主任）與部門經理補助標準相同；經理助理、行政主管等享受主管待遇。如無法提供相應票據，日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。1費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。1出差補助天數的計算方法：1）出發(fā)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補助；12：00后出發(fā)的，當日不能到達目的地的，可享受半天補助；12：00后出發(fā)的，當天到達目的地的并住宿，可享受全天補助；2）到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助；12：00后返回的可享受全天補助。往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。出差回來后憑單據在三日內報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。3)報批手續(xù)：一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經理審批同意，報公司總經理批準。出差人員出差需持有經部門經理、運營中心、公司總經理簽字的《出差申請表》。超計劃報銷手續(xù)必須有審批報告，其它同計劃內報銷手續(xù)一樣。所有費用均計入部門成本。各單位應本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務費用，任何人不得用于除業(yè)務需要以外的個人消費。試用人員出差借款須由經理擔保，視同經理借款。各單位經理報差旅費憑報銷單經大區(qū)總裁審批后到財務核銷借款。經手人憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經相應級別的領導審批后報銷。印刷費（出片費）：部門憑發(fā)票，附印刷品結算單，進行核實無誤后，填寫費用（成本）報銷單，財務審核無誤后付款。由客戶或分公司報銷的要向財務注明并留復印件，原件給客戶。四、審核權限同審批權限。二、支出相關部門審核對所有報銷內容，相關部門經理必須就其合理性及必要性進行審核。加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過下月3 日。經總經理批準的計劃內業(yè)務費用由部門經理審批；計劃外業(yè)務費用報公司總經理審批。工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務部編制發(fā)放表，經理簽字確認，并報公司總經理批準后財務發(fā)放。各部門經理憑出差報告先由公司總經理審批后方可借款。經批準后方可執(zhí)行。凡批準住會，予以報銷往返車票與會務費；不住會的，報銷車票與差旅補助。參展/會費：由經辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復印件，由部門經理審批，財務部審核付款。每月底由運營管理中心向財務部提供有關方面的明細表（經各部門簽字確認）。（三）授權方式可分為兩類：三、審批程序計劃內報銷：經手人、證明人（持原始憑證）、分管經理（部門負責人）、財務部超計劃報銷：經手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、分管經理（部門負責人）、財務四、計劃審批內容購買日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，由運營中心收齊匯總，報公司總經理審批。（經理/部門負責人對該單位之營業(yè)指標負全責）。防止因私占用公司財產。其它依據相關會計制度及法規(guī)執(zhí)行。六、現金、銀行存款的盤查出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現金，由會計或總經理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。五、印鑒的保管銀行印鑒必須分人保管。所開出支票必須封填收款單位名稱。出納收取支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。四、支票管理支票的購買、填寫和保存由出納負責。借款人要在出差回來或借款后三天內向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）。任何現金支出必須按相關程序報批（詳見支出審批制度）。庫存現金超過3000元時必須存入銀行。建立和健全《現金日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。對每天發(fā)生的銀行和現金收支業(yè)務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。（四）出納職責建立健全現金出納各種賬冊，嚴格審核現金收付憑證。1完成領導交辦的其他工作。負責監(jiān)管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監(jiān)督、檢查。負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。負責對本部門內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。其他相關工作。貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結合公司具體情況建立規(guī)范的財務模式，指導建立健全相關財務核算制度同時負責對公司內部財務管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。二、財務工作崗位職責（一）財務經理職責對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。5素養(yǎng)：人人養(yǎng)成好習慣，依規(guī)定行事，培養(yǎng)積極進取的精神財務管理制度一、總則依據《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》制定本制度；為規(guī)范公司日常財務行為，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，制定本制度；財務管理細則一、總原則公司財務實行“計劃”為特征的總經理負責制：屬已經總經理審批的計劃內的支付，由相關事業(yè)部總經理的書面授權，財務負責人監(jiān)核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經理的書面授權。3清掃：清除工作場所內的臟污，并防止臟污的發(fā)生，保持工作場所干凈亮麗。0 | 評論2011324 11:51 政早介古步川 | 四級上有政策下有對策..什么制度不制度的...哎關鍵要看人啊..我就是做物管的..以前我的保安素質很差..差到都沒發(fā)說....自從我們公司調整了保安工資以后事情就大不一樣了...,....哎..還有更牛的呢..都沒發(fā)說..............他們也珍惜這份工作..不像以前那些人....現在好多啦...我們招人都是要試用兩個月.....學歷再高沒有責任心不行........以前我們開的工資低對有素質的人沒有吸引力.............現在是清一色的城里員工..城里面長大的人信息量廣....我們省心啦..不過省是省心了就是貴啊..呵呵......1整理：將工作場所中的任何物品區(qū)分為必要的與不必要的，必要的留下來，不必要的物品徹底清除。離職時，工牌需交回，若有損壞、丟失或自己留作紀念時須繳納工本費10元。工牌丟失或是個人原因破損時，應到財務部交納工牌工本費（10元 個),憑交款收據到行政辦公室領取新工牌。必須佩戴正確位置（工作服的左上胸）。二、工牌會館內當班員工必須佩戴本人工牌。員工下班時需更換工服，統(tǒng)一放置員工更衣柜進行保管。員工需按規(guī)定到洗衣房更換整潔工服，更換時洗衣房有權對工服進行檢驗，對破損的工服進行鑒定，對自然破損的工服進行縫補。薪資體系具體結構方式不在乎好壞，因為沒有一種方式是完美無缺的，而在于企業(yè)經營者和管理者通過管理手段（計劃、組織、領導、監(jiān)督）鼓勵團隊一起如何將“蛋糕”做大，這樣才能“大河有水小河滿”，那么分配到每個人的剩余價值也就會越多。當然也可以和毛利潤，甚至凈利潤的方式掛鉤。因此，通過獎金體系的設計要能達到充分激勵銷售人員是關鍵。在運行三個月后可以根據收集的員工意見進行適當修改。因此有必要借助員工大會的模式將設計原理、方法、具體的制度作成講稿，進行講解，如果自身能力不夠，可以借助外部力量完成（如在企業(yè)中的資深人力資源工作者）。薪資等級如何變動，如何對應，應該在薪資制度中加以明確說明，一般建議每半年根據考核成績、綜合表現對員工進行升降一次，以達到獎優(yōu)罰劣的作用。每個職系都有高中低之分，根據實際企業(yè)的層級一般建議中小企業(yè)設計5等5級就可以滿足實際的需要。企業(yè)可根據自身情況進行模擬測算。公平原則不是大家一樣，而是要充分考慮外部因素、崗位差異、對公司的價值等因素確定每個崗位的工資水平。因此，評估公司的支付能力，和內部目前人員的薪酬匹配，是選擇人才的基本認知。我有一個觀點：職業(yè)經理怎么死的？是被企業(yè)里面的員工的口水淹死的！在一個生產副總只拿5萬一年，經理只拿3萬一年的企業(yè)中，請一個年薪30萬的行政副總，這較其他人如何相處？只會起到反效果！因為在這樣環(huán)境的企業(yè)當中職業(yè)經理不可能一下發(fā)揮30萬年薪的價值。公司只有制定的經營計劃，根據經營計劃調配人力資源，確定崗位設置，才能測算出人事支出費用，從而為薪資制度的設計提供基礎參考。第四十一條本辦法自發(fā)布之日起實施。第六章 附則第三十九條本辦法在實施中可根據具體情況制定實施細則，或提出修正意見提交總經理辦公會予以修正。由公司職員填寫領款單，部門主管批準井簽字，財務人員審核并進交總經理簽批。第三十六條公司財務人員依據總經理批準的工資表及時提款，按時發(fā)放工資。第三十五條總經理辦公室在審核中，若發(fā)現部門編制的工資表有誤，應及時指出并退回有關部門重新編制，并限定編制時問。第三十四條部門編制的工資表經復查無誤，由部門主管和編制人簽名蓋章后交總經理辦公室。第三十三條由各部門主管，按月份、部門逐級編制公司職員工資表。公司沒有明文規(guī)定的，由總經理辦公會或總經理辦公室評定。4部門負責人完成上述l、3項，且本人為公司做出卓越貢獻，或本人創(chuàng)收超過lO萬元的，部門負責人有權取得高于本部門職員平均獎金收入5倍的獎金數額。2能夠超額完成責任指標的部門，該部門負責人有權取得高于本部門職員平均獎金收入3倍的獎金數額。第二十九條高級職員的獎金從公司核定方案實施后的效益指標中提取，其數額一般不得超過效益指標的3％。4公司或部門在實施方案中出現一次以上責任事故以致造成嚴重社會影響和重大經濟損失的。2公司或部門的創(chuàng)收和節(jié)約指標均低于核定方案的30％以下的。標準月薪的50％100％=獎勵工資比例或獎金比例第二十七條對按期完成責任指標、超額完成責任指標、創(chuàng)收節(jié)約者的獎金評定按照公司有關規(guī)定執(zhí)行。4已享受效益工資的職員3個月均未能完成核定指標時，停發(fā)標準效益工資。2享受效益工資的職員，年終核定本部門未達標時，按未完成指標的比例遞減標準效益工資。第二十五條職員效益工資的核發(fā)辦法如下：1享受效益工資的職員，從效益工資實行之日起，月發(fā)效益工資標準的50％。其中利潤為40％，創(chuàng)收為5％，節(jié)約為5％：3管理占工資標準的20％。第二十四條職員效益工資的評定依據為：l任務占工資標準的30％。第四章 工資及非工資收入的評定第二十三條享受效益工資的職員由部門主管根據公司管理目標逐級評定。第二十一條公司顧問工資按級別不得高于下列標準：1高級顧問：標準月薪1000美元；2專業(yè)顧問：標準月薪500美元；3一般顧問(具有特殊專長的)：標準月薪300美元。第十九條公司顧問、兼職職員、特邀職員不享受本辦法第十六條規(guī)定的工資標準。第十七條職員的標準月薪包括下列項目：1計時工資；2計件工資；3獎勵工資(完成方案責任指標后核發(fā)的工資)；4各種津貼和補貼；5經認可的其他項目。3一般職員為五級。2中級職員分為三級和四級。第十六條公司職員的工資級別和工資標準如下：1高級職員分為一級和二級。第三章 工