【正文】 。據(jù)記載，養(yǎng)牛的歷史有上千年，全縣平均每 3 個人就擁有一頭牛，鄰近的秀山縣、沿河縣、松桃、印江、德江、銅仁、龍山等地，每年通過 幾道販子銷往外地的就約 120萬頭，按平均每頭 100 公斤計算，就有 億公斤牛肉外流；按平均每公斤 2 元差價計算，畜農(nóng)就損失達(dá) 3 個億的收入。 二、農(nóng)民增效 建設(shè)該項目對農(nóng)民養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展起到了積極的推動作用，同時加快農(nóng)民對養(yǎng)殖業(yè)的改良步伐，給農(nóng)民增收致富能力，農(nóng)民增收了，特別是持續(xù)增收了，也就會進(jìn)一步加快社會主義新農(nóng)村的進(jìn)程，因此建設(shè)該項目對我們下一步發(fā)展都市型現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)起到了不可或缺的作用。 第 四 節(jié)、農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 一、農(nóng)民增收 建設(shè)社會主義新農(nóng)村，是黨中央，國務(wù)院的一項惠民政策。按照酉陽的具體縣情以一個農(nóng)業(yè)戶頭養(yǎng)殖 5 頭黃牛計算直接帶動小農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖戶 4680戶。 第 三 節(jié)、輻射帶動基地 一、項目達(dá)成后黃牛需求量 23400頭，直接帶動農(nóng) 戶 4860 戶，養(yǎng)殖覆蓋面將達(dá)酉陽 60%的天然草場 。 六、進(jìn)一步帶動周邊農(nóng)戶增收，實現(xiàn)畜產(chǎn)品一體化項目真正成為山 區(qū)農(nóng)民脫貧的穩(wěn)定項目。 四、轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動力，提高城鎮(zhèn)化率。 二、可帶動區(qū)域內(nèi)畜牧業(yè)進(jìn)一步向集約化水平發(fā)展，引導(dǎo)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式的體系形成。項目的實施無論從組織上、技術(shù)上、資金配套上均有較強(qiáng)的保障，盼各級各主管部門批準(zhǔn)實施。 企業(yè)新增年總產(chǎn)值達(dá) 7200 萬元，新增利潤 達(dá) 702萬元以上，新增稅收達(dá) 第十章、社會效益分析 第一節(jié)、社會評價基本結(jié)論 本項目的建設(shè)，符合國家產(chǎn)業(yè)建設(shè)要求，是堅持肉食品生產(chǎn)方向和市場導(dǎo)向的原則，合理建設(shè)；也是發(fā)展山區(qū)特色經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，依靠科技水平的建設(shè)，逐步提高企業(yè)競爭能力和壯大企業(yè)規(guī)模；也符合全市百個經(jīng)濟(jì)強(qiáng)鎮(zhèn)工程的項目要求，具有較高的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。所得稅稅率 投資項目凈現(xiàn)值 =營業(yè)現(xiàn)金流量現(xiàn)值－投資現(xiàn)值 第六節(jié)、財務(wù)評價結(jié)論 通過市場調(diào)查分析，結(jié)合公司現(xiàn)有生產(chǎn)現(xiàn)狀，擬定新增、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。 (1－所得稅稅率 )＋折舊 =(營業(yè)收入 — 付現(xiàn)成本 )179。 五、投資項目敏感性分析涉及的 計算公式 營業(yè)現(xiàn)金流量 =營業(yè)收入－付現(xiàn)成本－所得稅 =稅后凈利潤＋折舊 =(營業(yè)收入－營業(yè)成本 )179。 三、銷售稅金按增值稅 17%計（抵扣后達(dá) 13%）。 二、車間人員工資及附加按 800 元 /人178。 100% =226% 二、敏感性分析 一、固 定資產(chǎn)總投資 350萬元，按 90%的形成率計，形成固定資產(chǎn) 315萬元。 100% =226% 二、清償能力分析 根據(jù)以上數(shù)據(jù)顯示，建設(shè)一條年產(chǎn) 600 噸級的畜產(chǎn)品深加工生產(chǎn)線，對銀行貸款、財政有償資金有較強(qiáng)的歸還能力、預(yù)期歸還時間為三年。 500 投資回收期 = =（年） 三、經(jīng)營成本估算 該項目建成達(dá)產(chǎn)后，可新增年產(chǎn)值 7200 萬元，新增利潤 達(dá) 702萬元以上，新增稅收達(dá) ，可解決貧困的傷殘人就業(yè)窗口 160人就業(yè)。 第三節(jié)、總成本及經(jīng)營成本估算 一、單位產(chǎn)品成本估算 單位經(jīng)營成本估算表 序號 名 稱 單價（元 /T） 一 原材料 二 工資及附加 三 各部經(jīng)費(fèi) 四 車間經(jīng)費(fèi) 五 折舊 六 直接成本 七 財務(wù)費(fèi)用 八 銷售成本 其中稅金 銷售費(fèi)用 九 銷售單價 十 銷售利潤 二、項目總成本估算 投資回收期 項目總投資 =工程總投資 +流動資金 =350+150=500 萬元。 第二節(jié)、營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 一、營業(yè)收入 20xx 年企業(yè)計劃生產(chǎn) 160噸牛肉干、脯系列， 20xx年 1－ 8月，收購鮮牛肉 180 噸，收購金額 504 萬元。 20xx 年與公司簽訂了 2100 多萬元年銷售合同，結(jié)算方式為預(yù)付 30%，余款提貸時一次付清，貨款回籠風(fēng)險較小。 銀行業(yè)務(wù)人員先后數(shù)次到該廠調(diào)研，企業(yè)生產(chǎn)正常。下半年是牛肉干、脯生產(chǎn)和銷售的旺季，企業(yè)生產(chǎn)銷售情況將有較大提高，但要完成企業(yè)制定的 20xx 年生產(chǎn)銷售計劃有一定困難。 宋氏食品 20xx 年 1－ 8 產(chǎn)品銷售明細(xì)表 單位 元 產(chǎn)品 名稱 單位 數(shù)量 單價 金額 麻辣牛肉干 ㎏ 13400 100 元 134 萬元 五香牛肉干 kg 14000 140 元 196 萬元 牛肉脯 ㎏ 14000 140 元 196 萬元 合計 41400 526 萬元 從以上資料看， 20xx 年 1－ 8月銷售牛肉干 只占全年計劃的 %，生產(chǎn)銷售未達(dá)到計劃。自籌資金的管理使用由保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，公司一次或 12 月內(nèi)累計從專戶中支取的金額超過 10 萬元或自籌資金凈額的 5%，公司及銀行應(yīng)及時通知保薦機(jī)構(gòu)，保薦機(jī)構(gòu)可隨時對自籌資金的管理和使用情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查 第九章、財務(wù)評價 第一節(jié)、財務(wù)評價依據(jù) 生產(chǎn)銷售情況： 20xx 年企業(yè)計劃生產(chǎn) 160 噸牛肉干、脯系列， 20xx年 1－ 8月，收購鮮牛肉 180 噸，收購金額 504 萬元。自籌資金投資項目投資的支出，由負(fù)責(zé)自籌 資金投資項目的各股東根據(jù)項目的具體實施進(jìn)度編制自籌資金使用計劃書，使用時，須嚴(yán)格按照公司財務(wù)管理制度履行資金使用審批手續(xù)。 五、其它 對自籌資金實行專戶存儲管理。自收到貸款之日起，第一年銷售利潤收入 萬元，銷售利潤 萬元，按銷售利潤率的 15%償還貸款金額 %30 萬元，第二年銷售利潤 250 萬元，按銷售利潤率的 20%償還貸款金額 50%50 萬元，第三年銷售利潤收入 300 萬元，按銷售利潤率的 %償還貸款金額 20%20萬 元，共計 3 次還款。 四、銀行貸款使用和管理 冬季是企業(yè)銷售旺季，年前所貸款項全部用于購置原、輔材料，縮短貨款回收期，年后貨款回籠用于新增生產(chǎn)線建設(shè)。因此，該企業(yè)的第一還款來源有保證。從往年和目前的企業(yè)生產(chǎn)銷售情況 看，企業(yè)產(chǎn)銷兩旺，利潤增長穩(wěn)定，企業(yè)發(fā)展前景好。該企業(yè)計劃用以上資金來歸還貸款，償債覆蓋率為 ％。 在貸款按 100萬元計算，農(nóng)發(fā)行執(zhí)行基準(zhǔn)利率月利 %，加上擔(dān)保費(fèi)，貼息金額 5萬元。研究加強(qiáng)監(jiān)控和跟蹤管理的辦法和措施，對“大塊”財政資金的使用，啟動時就要研究管理控制辦法。 五、其他 在此次資金的籌集中不可遇見的費(fèi)用 10萬元，企業(yè)自籌。 三、自籌資金及來源 自籌資金來源于該企業(yè)的貨款回籠和增加值 140 萬元，采用酉陽縣情的招商政策以商招商，在縣農(nóng)業(yè)綜合辦公室領(lǐng)導(dǎo)的引進(jìn)下，已經(jīng)引進(jìn)外來投資者參股 100萬元，合計自籌資金 240萬元。公司是社會的一個組成部份，公司所需要的一系列原材料將帶動整個酉陽縣龍?zhí)舵?zhèn)百分之 四 十的人從事畜牧業(yè)或經(jīng)濟(jì)專業(yè)工作，帶動整個社區(qū)發(fā)展成一個專 門從事畜牧業(yè)的經(jīng)濟(jì)專業(yè)村，使整村脫貧致富奔小康，并以合格的獨(dú)特產(chǎn)品，廣闊的銷售網(wǎng)絡(luò)，促進(jìn)一方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 第三節(jié)、資金來源 一、中央財政資金 為了建設(shè)社會主義新農(nóng)村，帶動農(nóng)民農(nóng)業(yè)化建設(shè)，解決一批貧困人員就業(yè)，繁榮社會主義經(jīng)濟(jì)市場，增加農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化副加質(zhì)，同時也為了滿足市場需求，在宋氏食品原有的生產(chǎn)能力上新增加一條生產(chǎn)線勢在必行，特申請中央財政扶助資金 100萬元。 三、流動資金 該項目建成后流動資金 135 萬元也比較符合生產(chǎn)規(guī)模，其中鋪底資金 45萬元。 廠區(qū)內(nèi)高于 15 米的建筑物安有避雷設(shè)施 第八章、投資估算及資金來源 第一節(jié)、投資估算依據(jù) 生產(chǎn)廠房投資估算包括以下主要內(nèi)容 按工程投資構(gòu)成，如下表 序號 工程名稱 建設(shè)內(nèi)容 金額（萬元） 1 征地 新征 2300 平方米 35 2 凍庫 占地 120平方米 40 3 地磅房 占地 50平方米 2 4 廠房 占地 800平方米 32 5 辦公樓 占地 200平方米 30 6 成品倉庫 占地 150平方米 6 7 宿舍及生 活區(qū) 占地 800平方米 32 8 變壓器 1臺 150KVA 5 9 地磅 1 臺 30噸 6 合計 188 第二節(jié)、投資估算 一、總投資 項目總投資 500 萬元，其中申請中央財政資金 100 萬元 、 重慶市財 政配套資金 48 萬元 、 酉陽縣財政配套資金 12 萬元 、 銀行貸款 100 萬元，企業(yè)自籌 資金 240 萬元。 工人進(jìn)廠房前，必須是手套、頭帽，專用 鞋進(jìn)行三道紅外線消毒處理。 第五節(jié)、勞動安全、衛(wèi)生與消防 一、食品衛(wèi)生安全 要求整個生產(chǎn)廠房嚴(yán)格按食品衛(wèi)生消毒處理每日 3次。目前，企業(yè)已經(jīng)與省內(nèi)外 50 余家知名企業(yè)簽訂協(xié)議，建立一批人才培訓(xùn)中心和教學(xué)實訓(xùn)基地，不僅從根本上解決了職工實訓(xùn)問題，也為員工拓展了更為廣闊的空間。嚴(yán)格按照財務(wù)管理制度，做好資金、原料輔料、成品進(jìn)出明細(xì)帳，及時糾正各類違紀(jì)違規(guī)問題，堅決杜絕挪用，如一經(jīng)發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)情況，將追究當(dāng)事人和負(fù)責(zé)人的責(zé)任。 第七章、項目組織與管理 第一節(jié)、組織機(jī)構(gòu)及項目劃分 項目建設(shè)階段和項目竣工后的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，包括機(jī)構(gòu)職責(zé)，運(yùn)行模式，勞動定員等 第二節(jié)、經(jīng)營管理模式 該企業(yè)采用現(xiàn)代化的管理模式：管理項目化，按項目管理在該階段，基于項目推動的企業(yè)其項目管理的水平得到很大程度提高，采取矩陣式 的組織結(jié)構(gòu)，實行管理項目化，按項目管理企業(yè)，順應(yīng)了“壓縮組織規(guī)模、組織結(jié)構(gòu)扁平化、給一線員工授權(quán)以及借助外部資源、提供跨 職能部門解決方案、建立學(xué)習(xí)型柔性組織的現(xiàn)代管理潮流。該建設(shè)項目嚴(yán)格按照本批準(zhǔn)書附件規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)及總量控制指標(biāo)控制限制執(zhí)行，費(fèi)水停留時間不大于 48 小時，廢水處理有效積量為 5t/d，不得突破。 二、擴(kuò)建、改建項目 建設(shè)廠房及辦公樓，占地面積 20xx 平方米，總建筑面積 1003 平方米。認(rèn)真落實各項環(huán)保措施，減少 對環(huán)境的影響。加強(qiáng)建設(shè)施工場地管理，控制噪音污染，施工期生產(chǎn)的機(jī)器噪音，合理安排時間，禁止噪音源較大的機(jī)器及運(yùn)輸車輛夜間作業(yè)，施工場界噪音限制》 （ GB1252390）要求，防止施工噪音擾民。施工人員的生活垃圾應(yīng)收集和合理處置。 第二節(jié)、環(huán)境保護(hù)與治理措施 在工程施工中做好土石方平衡調(diào)運(yùn)設(shè)計，嚴(yán)禁亂倒棄土棄渣。建設(shè)期 間污水的污染。繪制工程建設(shè)進(jìn)度表（圖）。 第八節(jié)、節(jié)能減排措施 該企業(yè)有效的控制高耗能污染和行業(yè)污染，加快淘汰落后生產(chǎn)能力，全面實施節(jié)能減排工作，做到與國際國內(nèi)同行業(yè)水平對標(biāo)活動，推動企業(yè)加大結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)改造力度，提高節(jié)能減排管理水平。公司采用節(jié)能成套平臺灶購買使用神州公司天然氣為燃料。（ m3） BD680 1 間 1 臺 原料庫 車間暫存庫 重慶祥云制冷設(shè)備廠 中國廣州穗凌電器有限公司 258000 7400 食具消毒柜 RTP680A2 1 臺 食具間 中國廣州佛山順得電通電器公司 120xx 序 號 名 稱 型號 規(guī)格 精度 等級 數(shù)量 使用 場所 生產(chǎn)廠 及國別 價格（元） 1 2 3 4 托盤天平 滅菌鍋 （壓力表） 培養(yǎng)箱 （溫度計） 無菌室 生物顯微鏡