【正文】 。要通過建立逐級問責(zé)辦法，對不同形式的違規(guī)行為實行相應(yīng)的制裁措施。領(lǐng)導(dǎo)者所做的事情不只是代表其個人，而是代表一個群體，能讓下屬和自己一起發(fā)揮集體效應(yīng)，起到耳濡目染的效果。農(nóng)信社要制定社務(wù)公開制度，通過合規(guī)部門對公開事項、公開形式、公開周期、公開結(jié)果、群眾意見處理等進行監(jiān)督，防止不公開、假公開、半公開現(xiàn)象?？茖W(xué)、有效的民主管理，能喚起從業(yè)人員的工作熱情，激發(fā)其潛能，進而牢固合規(guī)文化根基。（四）合規(guī)文化建設(shè)必須堅持社務(wù)公開。而對那些冒天下之大不韙的嚴重違規(guī)者，要“繩之于法”，驅(qū)逐出局，不能“下不為例”，更不得易地為官，搞事實上的“職務(wù)終身制”。合規(guī)文化的形成，與員工的文化層次、職業(yè)道德修養(yǎng)、品行有著直接的聯(lián)系。（三）合規(guī)文化建設(shè)必須以人為本。(3)再次，要通過一定方式對所有新上任的部門和各級負責(zé)人進行上任前的合規(guī)培訓(xùn)，通過培訓(xùn)使其充分系統(tǒng)地了解和掌握各項主要規(guī)章制度和其所在部門的全部規(guī)章制度，達到對工作中可能涉及到的“規(guī)”了如指掌。(1)首先，要切實建立合規(guī)風(fēng)險管理機制，就必須從涉及農(nóng)信社整體的企業(yè)文化、組織機構(gòu)扁平化、流程管理、崗責(zé)體系、績效管理等方面入手，梳理、整合和優(yōu)化農(nóng)信社的規(guī)章制度，建立專業(yè)化的合規(guī)風(fēng)險管理隊伍，確立清晰的報告路線和問責(zé)制、舉報制等，真正在農(nóng)信社日常經(jīng)營管理活動中體現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險管理在風(fēng)險管理乃至整個農(nóng)信社管理工作中的核心地位和作用。許多案件的形成，大多是制約機制失控和監(jiān)管不嚴的結(jié)果。因此，農(nóng)信社必須組織力量對相應(yīng)的“規(guī)”進行清理和完善，為加強合規(guī)管理做好基礎(chǔ)性工作，使合規(guī)工作達到有規(guī)可循，有據(jù)可依。在我國農(nóng)信社改革的背景下，農(nóng)信社自身的公司治理、企業(yè)文化、組織結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、目標(biāo)市場需求和競爭環(huán)境、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、績效考核和激勵機制等因素必須與市場競爭的客觀需要相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動態(tài)的調(diào)整和保持。有效的合規(guī)風(fēng)險管理機制是農(nóng)信社構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系和有效內(nèi)部控制機制的基礎(chǔ)和核心，是合規(guī)文化形成的基礎(chǔ)。而合規(guī)文化氛圍的形成正是現(xiàn)代企業(yè)管理的客觀要求。一方面對自覺守“規(guī)”的典型弘揚得不夠。(三)員工對合規(guī),但是員工的認知能力跟不上,嚴重映響企業(yè)管理的新方法,新措施的執(zhí)行落實.（四）合規(guī)文化急待建立。不能說我們沒有相應(yīng)的規(guī)章制度，可在一些人眼里，這些規(guī)章早已成為案頭的擺設(shè)。發(fā)生這些案件，不可能社主任都不知道，尤其是一些大案要案的發(fā)生，社主任不清不楚也是嚴重的失職行為。（二）“規(guī)”的嚴肅性被玷污。改革，員工下崗分流是必要的，而對不合格的員工卻不見“招數(shù)”，似乎一旦在農(nóng)信社工作，就等于端上了“鐵飯碗”。其癥結(jié)在于有些管理人員不善于調(diào)查研究，市場競爭意識不強，一旦出了問題不敢正視，不求有“功”、但求無“過”的思想作祟。在業(yè)務(wù)經(jīng)營上，一些規(guī)章的制定往往采取“一刀切”的做法，不利于因地經(jīng)營，展開競爭?？梢哉f，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)是構(gòu)成農(nóng)信社合規(guī)文化基因、實現(xiàn)人人合規(guī)的首要前提。只有這樣才能達到全員合規(guī)、人人合規(guī)，才能有效控制合規(guī)風(fēng)險，確保農(nóng)信社的經(jīng)營不偏離目標(biāo)，實現(xiàn)農(nóng)信社經(jīng)營價值的最大化。合規(guī)絕不僅僅是合規(guī)部門或者合規(guī)崗人員的事情，合規(guī)工作與農(nóng)信社的各個流程、各個工作環(huán)節(jié)和每個農(nóng)信社員工都息息相關(guān)。文化具有大眾性的基本特征。就是須有一種氛圍和機制，使從業(yè)人員不是被動的，而是主動地去遵守這個“規(guī)”?！昂弦?guī)”包含著兩個層次的涵義：一是要有一個合格的“規(guī)”。一、合規(guī)文化的內(nèi)涵、特點（一）合規(guī)的概念及內(nèi)涵。防范合規(guī)風(fēng)險，建設(shè)合規(guī)文化，人人有責(zé)，與每位農(nóng)信社職工關(guān)系密切。這些意味著我國銀行業(yè)為適應(yīng)現(xiàn)代銀行管理模式，有效防范風(fēng)險，將改變長期以來的粗放式管理套路，建立科學(xué)的管理機制，把建設(shè)透徹的“合規(guī)文化”提到議事日程。同年10月，國家銀監(jiān)會主席劉明康在上海銀行同業(yè)公會舉辦的首屆合規(guī)年會的會議上闡述了合規(guī)理念。從英國的巴林銀行，到法國的興業(yè)銀行；從國內(nèi)江西省的鄱陽聯(lián)社案件到樅陽聯(lián)社高風(fēng)險化解案，無數(shù)的正反事例、一部部銀行業(yè)金融機構(gòu)的發(fā)展史，其歷經(jīng)的痛苦蛻變無不印證出，合規(guī)管理不是一種負擔(dān)和成本，而是一種創(chuàng)造價值的活動，是銀行業(yè)金融機構(gòu)核心競爭力的重要體現(xiàn)，是推動銀行業(yè)金融機構(gòu)健康發(fā)展的生命線和根本保證。樅陽聯(lián)社自2010年以來，把發(fā)展與合規(guī)放在同等重要的位置，堅持“兩手抓，兩手都要硬”的策略，按照“化險—達標(biāo)—提升”的路徑，始終堅持向新監(jiān)管標(biāo)準靠攏的管理思路，狠抓合規(guī)文化建設(shè)，狠抓業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理，各項業(yè)務(wù)管理活動取得了顯著的成效。第三，堅持合規(guī)經(jīng)營，能夠避免銀行管理者和其員工最大限度地減少工作失誤或瀆職等違紀、違規(guī)、違法、違德行為，合規(guī)能夠保護銀行管理者和廣大員工健康成長，以激發(fā)和成就其奉獻社會、提升自我的人生價值。第二，銀行堅持合規(guī)經(jīng)營的宗旨和原則，能夠提升銀行在客戶中的信譽和社會地位，合規(guī)銀行將增強持續(xù)競爭力，帶來財富收入和聲譽價值。合規(guī)創(chuàng)造價值，主要體現(xiàn)在：第一，合規(guī)是違規(guī)的對立面和制衡手段。合規(guī)創(chuàng)造價值發(fā)展與合規(guī)是銀行業(yè)金融機構(gòu)日常經(jīng)營中的雙刃劍，二者同等重要，缺一不可。從樅陽聯(lián)社著力從合規(guī)建設(shè)著手，實施綜合治理的成功案例可以看出，將企業(yè)文化與監(jiān)管文化有機地融合，牢固樹立合規(guī)文化的價值觀念，不僅能極大地提高了員工的從業(yè)品質(zhì)，也能夠提升業(yè)務(wù)經(jīng)營品質(zhì)。建立對事不對人的處罰標(biāo)準，實行統(tǒng)一標(biāo)準。根據(jù)聯(lián)社內(nèi)控評價標(biāo)準等內(nèi)控管理規(guī)定，結(jié)合主要業(yè)務(wù)風(fēng)險點，建立聯(lián)社總部、基層信用社、分社三層內(nèi)控管理考核指標(biāo)體系。將基層信用社績效收入一定比例與內(nèi)控管理掛鉤，聯(lián)社組建風(fēng)險管理考核小組，每季組織對各信用社內(nèi)控管理狀況進行量化考核，考核結(jié)果納入聯(lián)