【正文】 （四）嚴(yán)禁虛列、多列或違規(guī)開支，嚴(yán)禁使用白條、領(lǐng)據(jù)、非法收據(jù)、過期票據(jù)等報賬和用其他票據(jù)頂替報賬。招待開支的禮金至少需要兩人共同經(jīng)辦，并簽字確認(rèn)，特殊情況的除外。其他人員一律不得報銷上述物品，項目部總指揮以上職務(wù)人員批準(zhǔn)的除外?！百M用報銷單”填好后不得涂改、刮擦。（五）發(fā)生招待費用報銷時應(yīng)按規(guī)定填制“費用報銷單”，并將有關(guān)票據(jù)粘貼在費用粘貼單上。（四）招待費用必須是真實、合法、有效的票據(jù)，方可到項目部財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)。（三）招待人員到財務(wù)部門報銷招待費用，必須持有經(jīng)審批的“招待費用申請單”報銷聯(lián)。審定后方可到項目部所屬財務(wù)部門借支?！敖杩盥?lián)”為辦理款項借支的憑據(jù)，“報銷聯(lián)”為辦理費用報銷的依據(jù)。三、招待費用報銷（一）招待人員必須事前填制“招待費用申請單”，詳細(xì)填報相關(guān)內(nèi)容，并按本規(guī)定預(yù)計可能的餐費、住宿費、娛樂費以及禮品禮金等費用。出差在外特殊原因需要拜訪客戶的禮品必須先報請項目部總指揮批準(zhǔn)后方可在外采購。召開各種會議所發(fā)生的用餐費用，每人每餐標(biāo)準(zhǔn)不超過20元，超過標(biāo)準(zhǔn)的，須報請主管副總指揮長或“電礦冶一體化”項目總指揮批準(zhǔn)。二、招待費用標(biāo)準(zhǔn)（一）對內(nèi)招待用餐標(biāo)準(zhǔn)：因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項目、臨時突擊項目、重大事項加班、發(fā)生突發(fā)性事件以及其他必要活動所發(fā)生的就餐，每人每餐標(biāo)準(zhǔn)不超過15元。由項目部總指揮批準(zhǔn)的招待費用額度，申請人應(yīng)嚴(yán)格遵照執(zhí)行，不得突破，否則自負(fù)。除項目部總指揮以上職務(wù)人員外，其他需要開支招待費用的人員，每次費用發(fā)生前，都應(yīng)按相關(guān)規(guī)定填報“招待費用申請單”，不得事后補辦。特殊情況報主管副總指揮長或“電礦冶一體化”項目總指揮批準(zhǔn)的除外。項目部部門負(fù)責(zé)人及以上級別人員因公務(wù)應(yīng)酬方可開支招待費用，集團其他人員不得開支招待費，但“電礦冶一體化”項目總指揮因公務(wù)需要特別授權(quán)的除外。一切開支必須符合財經(jīng)法規(guī)、法紀(jì)的規(guī)定，并促進(jìn)集團業(yè)務(wù)發(fā)展、資源開拓、經(jīng)濟合作、經(jīng)濟效益的提高。可用于指揮部因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項目、臨時突擊項目、重大事項加班、發(fā)生突發(fā)性事件和其他必要活動所發(fā)生的就餐、煙酒、茶水飲料等必要性開支?？捎糜谥笓]部召開的各種會議所發(fā)生的必要招待。一、招待費用使用（一）招待費用是指揮部因工作、業(yè)務(wù)和其他需要發(fā)生的餐飲、住宿、娛樂、旅游消費支出和禮品、禮金以及以各種名義支付但實際用于應(yīng)酬的費用。如有不方便填寫是事項需貼便條注明。公司各部門或分支機構(gòu)，在海口、三亞等地的招待需在規(guī)定地點用餐；超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)招待及在非規(guī)定地點用餐或其他交際費需申請，由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。各部門因公接待外單位人員由部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，須事先說明招待或應(yīng)酬對象、時間、地點、方式、預(yù)計金額、參與人員等報總經(jīng)理批準(zhǔn)；大型接待或應(yīng)酬工作，應(yīng)有書面計劃安排。本制度中所稱業(yè)務(wù)招待費是指公司員工因業(yè)務(wù)需要宴請外單位人員和公司內(nèi)部聚會所產(chǎn)生的餐費、交際費及其他相關(guān)費用等。第十八條 本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，自2013年1月1日起實施。第十六條 凡公司人員弄虛作假報銷的，一經(jīng)查實，除退回報銷金額外，對經(jīng)辦人和當(dāng)事人罰款10002000元。(8)如報銷單據(jù)不符合規(guī)定的，財務(wù)部直接將單據(jù)退回報銷人，超出一周內(nèi)未做出改正的，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后財務(wù)部門方準(zhǔn)予報銷。(6)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的特殊招待費用據(jù)實報銷。（4）原則上不允許餐票代替其他單據(jù)報銷，如遇特殊情況，必須先通知財務(wù)部門，經(jīng)確認(rèn)后寫明情況由分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報銷。（2）手工開具的發(fā)票必須如實填寫，不得提供套開，虛開的發(fā)票，發(fā)票填寫必須規(guī)范，發(fā)票內(nèi)容必須完整，不符合規(guī)定開具的發(fā)票不予報銷。單次報銷必須為同一單位提供的發(fā)票，同面額的發(fā)票必須連號，不同次的發(fā)票可不連號。（五）業(yè)務(wù)招待費的報銷第十四條 經(jīng)辦人須取得用餐酒店正式發(fā)票，并附上《業(yè)務(wù)招待申請審批單》，交由財務(wù)部門審核，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報銷。第十三條 招待費支出限額：公司招待費實行按部門每月限額憑票報銷，每月累計報銷超限額部分由部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)，結(jié)余部分不予補足。（5）客餐招待時發(fā)生的車輛費用按所安排餐廳至客人居住地出租車計價標(biāo)準(zhǔn)實報，不允許虛報及多報。（3）客餐接待本公司陪同人員需2人以上且不得超過對方人數(shù)。如無特殊原因，客餐用煙標(biāo)準(zhǔn)每盒不超過100元，且每席用煙不得超過3盒。（4）如果特殊情況需要單獨購買的，向行政人事部填寫《業(yè)務(wù)招待申請審批單》，并注明事由、購買的具體項目、贈送的具體對象、金額，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，行政人事部購買。各部門負(fù)責(zé)人按月領(lǐng)取，超量不補。（1）單次接待購買水果、飲料標(biāo)準(zhǔn)為不超過500元，隆重或重大的招待可超過500元。（3）若需在公司餐廳進(jìn)行招待的，事先由對口部門將招待的事由、參加人員以及人數(shù)告知行政人事部，再由行政人事部通知食堂作好備餐工作。第十條 工作餐及客餐招待的審批程序（1）工作餐的審批程序：加班部門或?qū)诮哟块T負(fù)責(zé)人填寫《業(yè)務(wù)招待申請審批單》，詳細(xì)注明招待的事由、參加人員以及人數(shù)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，由行政人事部安排用餐或?qū)诮哟块T相關(guān)人員陪同客人用餐。（2）招待費的審批權(quán)限：公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批單次10000元（含酒水）以內(nèi)限額的招待費，公司總經(jīng)理審批單次10000元以上限額的招待費。（三）業(yè)務(wù)招待費的審批程序第七條 業(yè)務(wù)招待費的支出實行“預(yù)先申請，據(jù)實報銷”的管理方式。第六條 接待用餐時，嚴(yán)格控制陪客人數(shù)，實行對口接待。業(yè)務(wù)招待發(fā)生前要向部門領(lǐng)導(dǎo)申請，包括招待單位、人數(shù)、時間、地點、陪同人員等，隆重或重大的業(yè)務(wù)招待由部門領(lǐng)導(dǎo)請示公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可安排。第四條 業(yè)務(wù)招待費嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行分檔次接待