專項資金管理辦法(參考版)
2024-10-28 22:35本頁面
【正文】 7，財政部門將按規(guī)定對項目執(zhí)行情況、項目資金使用情況進行專項稽核、績效評價。5，申請撥付專項資金時，應向財政部門報送撥付資金申請、用途。4，按相關會計制度規(guī)范使用會計科目。3，要規(guī)范進行賬務處理。1，必須做到?？顚Ｓ?、安全、有效，嚴禁擠占、挪用、浪費、滯納。六、本管理辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。驗收：專項資金項目要按申請計劃推進，按時完成建設（或試驗）任務，達到申請報告中預期的各項經(jīng)濟技術指標，同時由項目申請單位會同項目承擔單位、財務處及其他相關部門，開展項目竣工（結(jié)體）驗收工作，對項目進行專項評價，并組織開展工程結(jié)算與財務結(jié)算相關工作。同時公司審計處定期、不定期對專項資金的使用情況進行抽查或全面檢查，并就具體情況向公司報告。專項資金項目工程（或試驗）完畢及時按規(guī)定辦理工程決算與財務結(jié)算，保證專項資金的使用安全、完整。使用：專項資金使用嚴格按項目資金申報計劃執(zhí)行，公司自有資金同步配套，按比例使用，不得優(yōu)先使用專項資金。劃撥/審批：財務處在接到相關批復文件后，負責向?qū)ｍ椯Y金劃撥部門提供企業(yè)專項資金指定帳戶，并及時到各級財政部門跟蹤專項資金到位情況，完善相關劃撥手續(xù)。五、專項資金的管理流程：論證：密切關注相關國家規(guī)定及相關行業(yè)信息，對符合國家、省、市有關專項資金管理辦法的項目，由項目申請單位牽頭，組織相關技術經(jīng)濟部門、實施單位等進行項目篩選及論證，就符合條件的項目組織材料及項目可研報告。項目承擔單位：負責本部門專項資金項目的前期組織、項目試驗、生產(chǎn)運營及相關管理工作，負責資金使用臺賬的建立及情況說明，進行資金使用各階段的小結(jié)及統(tǒng)計，負責項目運行各階段的總結(jié)及數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作，做好項目驗收準備工作。四、專項資金各管理部門職責：財務處負責專項資金的銀行開戶、劃撥、審核、支付，資金預算、決算的編制，負責專項資金使用的審批、監(jiān)督與審查，以及各項專用資金的匯總與分析。在資金使用上，要堅持專款專用，量入為出的原則，使各項專用資金正確使用并達到預期目的。對各種專項資金要單獨核算，劃清與生產(chǎn)經(jīng)營資金開支的界限，不得互相占用。二、專項資金的類別：專用基金、專項撥款、專項資金和專項借款。XX公司二〇一一年六月八日第四篇：專項資金管理辦法重慶北泉溫泉開發(fā)有限公司專項資金管理辦法為合理、有效、規(guī)范使用專項資金，完善專項資金管理流程，確保財政性資金的安全合理使用，根據(jù)國家專項資金管理有關制度及公司相關資金管理辦法，特制定本規(guī)定，請各部門遵照執(zhí)行。按期準備好專項資金使用全程項目進展、資金使用、項目驗收、項目評價材料，接受專項資金的審批部門、財政部門、審計部門等的檢查，保證資金?？顚Ｓ茫S護公司形象與利益。對檢查中出現(xiàn)的問題進行歸類，提出整改、完善意見，保證專項資金的使用到位、合理。監(jiān)督：公司專項資金的使用與管理部門均為專項資金的監(jiān)督部門，有權及有責任對專項資金的審批與使用進行監(jiān)督。財務處負責專項資金的管理，指定專人建立臺賬，并跟蹤、監(jiān)控專項資金的全程使用，定期進行資金使用的匯總、分析。按照專項資金申報項目，由專項資金項目使用部門按公司資金管理規(guī)定程序進行資金申請，投入項目運
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