【正文】 因此，本項目的實施將產(chǎn)生良好的社會效益。 在一定程度上緩解社會和農(nóng)村剩余勞動力就業(yè)壓力， 增加了 35 個就業(yè)崗位， 這些都會直接或間接地 增加農(nóng)民的收入 ，促進當?shù)厝嗣裆钏降奶岣?，為農(nóng)民致富開 辟新途徑，有利于社會穩(wěn)定。 廣東 省為傳統(tǒng)中藥材生產(chǎn)基地，受體制、技術(shù)影響，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展水平低，安康市作為全國中藥材的種植基地之一， 順德市 的杜仲種植面積已達到 19 萬畝，通過高純度杜仲綠原酸提取，每年可得到高純度杜仲綠原酸 1 萬噸 以上。項目實施后，將帶動當?shù)丶爸苓叺貐^(qū)杜仲的種植，形成“公司 + 基地 + 農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)鏈形式，企業(yè)可起到農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭的作用。 促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化的提高 ，增加農(nóng)民收入 項目實施后，以杜仲葉為原料，開發(fā)出高純度杜仲綠原酸，使傳 統(tǒng)的提取分離工藝得到改進，推進我國中藥加工行業(yè)的技術(shù)進步，產(chǎn)生巨大的社會經(jīng)濟效益。該項目的開發(fā)不僅能夠帶動當?shù)囟胖俚姆N植，發(fā)展地方環(huán)保循環(huán)經(jīng)濟，改善當?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境。 輻射帶動當?shù)囟胖佼a(chǎn)業(yè)的發(fā)展 安康市 順德市 氣候溫和，雨水充沛，適宜杜仲的生長， 是我省杜仲的主要產(chǎn)地，高純度杜仲綠原酸提取在“十一五”期間將會有更大的發(fā)展。公司積極配合農(nóng)業(yè)部門，與農(nóng)戶簽訂種植協(xié)議，實行保護價收購，調(diào)動基地農(nóng) 戶的積極性，促進藥材基地的建設(shè)。 社會效益分析 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 廣東 禾燁（ 順德 ）生物工程有限公司根據(jù)市場需求，結(jié)合企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)狀況，從提高產(chǎn)品的質(zhì)量和附加值著手，大力發(fā)展高純度杜仲綠原酸提取生產(chǎn)工藝技術(shù)改進，技改擴建年產(chǎn) 4 噸高純度杜仲綠原酸生產(chǎn)線線項目，進而調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提 高產(chǎn)品品質(zhì)和高附加值產(chǎn)品的 比例，為產(chǎn)品走向國 際市場創(chuàng)造條件。 生存能力分析顯示本項目不會過分依賴短期融資來維持運營，財務(wù)生存能力尚可。 年平均營業(yè)收入 7560 萬元，年平均總成本費用為 ，年平均利潤總額 萬元，年平均上繳所得稅為 萬元，年平均凈利潤為 。項目盈虧平衡點較低，具有一定的抗風險能力，詳見經(jīng)濟評價盈虧平衡分析附表及附圖。正常運營年每年的凈現(xiàn)金流量、項目累計盈余資金正常運營年份均大于 0，不會出現(xiàn)短期融資來維持運營（詳見財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表）。 財務(wù)生存能力分析 按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項目編制財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表，進行了財務(wù)生存能力分析。其計算公式如下： 1?? 現(xiàn)正值年份數(shù)累計凈現(xiàn)金流量開始出投資回收期 當年凈現(xiàn)金流量 絕對值上年累計凈現(xiàn)金流量的? 本項目全部投資回收期（ pt）經(jīng)計算為稅前 年，稅后 年 。 ?? ???? nt tct ICOCIF NP V 1 )1()( （式中 cI 為基準折現(xiàn)率） 本項目全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV ）計算結(jié)果為稅前 萬元、稅后 。其計算公式如下： 0)1()(1 ??? ??? tnt t F IR RCOCI （式中： CI 為現(xiàn)金流入， CO 為現(xiàn)金流出，下同） 本項目全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR ）計算結(jié)果為稅前 %、稅后 %，均超過設(shè)定的基準收益率 18%和 20%。 經(jīng)計算，本項目各項財務(wù)評價指標如下： 年平均營業(yè)收入 7560 萬元，年平均總成本費用為 ，年平均利潤總額 萬元，年平均上繳所得稅為 萬元，年平均凈利潤為 。 財務(wù)評價指標 按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項目財務(wù)評價進行了盈利能力指標、財務(wù)生存能力分析和償債能力分析。正常生產(chǎn)年份年動力費總計 357 萬元。 （ 2） 本項目原材料主要為 杜仲 和各種包裝材料，正常生產(chǎn)年份原材料 購入費 3765 萬元。 表 71 年產(chǎn) 1萬噸 高純度杜仲綠原酸銷售收入 產(chǎn)品名稱 產(chǎn)量 單 價（萬元 /噸） 金額（萬元） 杜仲綠原酸（ 99%） 1 萬噸 7560 合 計 噸 7560 產(chǎn)品成本估算 （ 1）本項目人員數(shù)量為 85人，人均工資標準為 19500 元 /人銷售稅金、增值稅、所得稅數(shù)據(jù)詳見經(jīng)濟評價附表。 本項目生產(chǎn)負荷為：生產(chǎn)第一年為 70%，第二年及以后為 100%。 本項目建設(shè)期 2年 。在項目整個計算期內(nèi)成本、費用及效益計算使用的價格均為不變價格，以保證成本、費用及效益計算使用的價格在計算期內(nèi)一致性及項目經(jīng)濟評價結(jié)果的可比性。 第七章 預(yù)期經(jīng)濟社會效益 經(jīng)濟效益初步評價依據(jù) 本項目經(jīng)濟效益初步評價依據(jù)為國家計委、建設(shè)部 2021 年頒布實施的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版，以下簡稱《方法與參數(shù)》）及國家最新財稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定。 資金使用計劃 本項目總投資 為 2600 萬元 ， 資金使用計劃：用于 固定資產(chǎn) 投資 萬元，用于建設(shè)期利息 萬元，用于流動資金 910 萬元。 表 61 投 資 估 算 表 單位：萬元 序號 工程或費用名稱 建安工程 設(shè)備購置 其他費用 合計 一 建設(shè)投資 1 工程費用 杜仲綠原酸提取生產(chǎn) 線技改擴建 杜仲綠原酸實驗室 廠房改造 倉庫建設(shè) 綜合辦公等輔助工程 2 工程建設(shè)其他費用 建設(shè)單位管理費 工程建設(shè)監(jiān)理費 勘察設(shè)計費 人員培訓(xùn)費 辦公家具購置費 3 預(yù)備費 二 鋪底流動資金 三 建設(shè)期利息 總投資 表 62 新增主要設(shè)備表投資估算表 單位：萬元 序號 設(shè)備名稱 規(guī)格型號 單位 數(shù)量 單價 金額 1 多功能提取罐 5m3 臺 4 2 多功能膜分離設(shè)備 4 m3 套 4 3 有機玻璃柱 2m*60 根 28 4 層析柱樹脂 HPD700 噸 5 不銹鋼下料罐 500*4 臺 25 6 不銹鋼濃縮罐 2 m3 臺 8 7 冷凝器 30 m3 臺 6 8 不銹鋼加熱儲罐 2 m3 臺 8 9 噴霧干燥設(shè)備 200kg/h 套 1 10 不銹鋼中轉(zhuǎn)罐 1 m3 臺 9 11 不銹鋼中轉(zhuǎn)罐 m3 臺 8 12 空氣壓縮機 13 電熱恒溫干燥箱 101A4 臺 5 14 高效液相色譜儀 德國諾爾 臺 1 15 數(shù)顯恒溫水浴鍋 HH4 臺 3 16 電動離心機 800 型 臺 4 17 無油真空泵 AL01型 臺 4 18 電光分析天平 TG328A 型 臺 5 19 蒸汽鍋爐 4 噸 臺 2 合計 資金籌措 經(jīng)估算本項目總投資為 2600 萬元， 其中 固定資產(chǎn) 投資 萬元，鋪底 流動資金 910萬元 。 經(jīng)估算，本項總投資 2600 萬元，其中：工程費用 萬元，其他費用 萬元，基本預(yù)備費 萬元，建設(shè)期利息 萬元，鋪底流動資金 910 萬元。 （ 6）設(shè)備購置費：設(shè)備購置費按收集到的市場價或生產(chǎn)廠家報價估算確定。 （ 4）項目建設(shè)單位生產(chǎn)經(jīng)營中積累的有關(guān)資料和數(shù)據(jù)。 （ 2）國家發(fā)展和改革委、建設(shè)部 2021 年頒布實施的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）。對全體員工應(yīng)進行有計劃的培訓(xùn) 深造，以滿足企業(yè)可持續(xù)發(fā)展所需的人才。培訓(xùn)內(nèi)容包括：基本勞動制度，廠規(guī)、廠紀培訓(xùn)，員工的安全知識培訓(xùn)要聘請有關(guān)安全部門進行專題培訓(xùn)，員工的崗位技能培訓(xùn)也要聘請專家及專業(yè)人士進行培訓(xùn)。 其他大部份管理人員、工程技術(shù)人員、生產(chǎn)工人、服務(wù)人員等，均直接向社會公開招聘 ，根據(jù)專業(yè)技能要求和崗位要求堅持公開、公正、任人唯賢、擇優(yōu)錄取的原則，經(jīng)培訓(xùn)和試用后正式錄用者須按照我國《勞動法》的規(guī)定與公司簽訂勞動合同，雙方共同履行合同內(nèi)容。工廠新增職工總數(shù)為 85人。 服務(wù)人員：是服務(wù)于職工生活或間接服務(wù)于生產(chǎn)的人員。 工程技術(shù)人員：指擔負工程技術(shù)工作并具有工程技術(shù)能力的人員。 圖 51 企業(yè)組織機構(gòu)圖 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 財 務(wù) 部 工藝研發(fā)部 技術(shù)質(zhì)量部 財務(wù)總監(jiān) 原料篩選車間 初加工車間 杜仲綠原酸提取車間 副 總經(jīng)理 行 政 部 銷 售 部 采 購 部 人力資源 部 倉務(wù)部 工作制度 主要生產(chǎn)車間及配套輔助部門為每天 2 班，其余各部門根據(jù)工作需要分為一、二班工作制，每班工作 8 小時。 人力資源部：主要負責公司人事管理與培訓(xùn)事務(wù)。 銷售部：主要負責市場的開發(fā)、產(chǎn)品銷售、資金回收及信息反饋工作。 行政部：主要負責公司日常事務(wù)。 工程部：主要負責工程建設(shè)和基地加工建設(shè)。 生產(chǎn)部：負責 杜仲 原材料篩選、產(chǎn)品初加工、 杜仲綠原酸提取 、 質(zhì)量管理等生產(chǎn)工作。 生產(chǎn)副總：主要負責生產(chǎn)管理、技術(shù)管理、基地建設(shè)和技術(shù)推廣、技術(shù)服務(wù)等。本項目共設(shè)置 11 個職能部門，具體設(shè)置如圖 21所示。 本項目實施單位為獨立法人，實行獨立核算、依法經(jīng)營、照章納稅、自負盈虧的經(jīng)營方式?！敖g股藍開發(fā)利用”項目獲得“ 廣東 省科技進步”一等獎。開發(fā)的 “絞股藍系列醫(yī)藥產(chǎn)品創(chuàng)制及其開發(fā)” 項目獲得“國家星火計劃”二等獎。副所長朱朝德，畢業(yè)于北京醫(yī)科大學。所長胡子 朗，醫(yī)學碩士，畢業(yè)于北京醫(yī)科大學。研究所現(xiàn)有專職科研人員 7 人，聘請兼職科研人員 5人。設(shè)計、安裝、調(diào)試、運行的中草藥生產(chǎn)線以及皂素水解和可可脂生產(chǎn)線通過省級評定，具國內(nèi)外同行業(yè)領(lǐng)先水平。高級工程師， 廣東省 有突出貢獻專家， 廣東 省“三五人才”，畢業(yè)后在醫(yī)藥化工行業(yè)先后擔任過多個車間主任、生產(chǎn)技術(shù)科長、副廠長、總工程師。 在未來的生產(chǎn)經(jīng)營過程中，企業(yè)將加大開發(fā)力度，爭取使銷售收入逐年增加，積極納稅，保證企業(yè)的經(jīng)營及增加政府的財政收入。 生產(chǎn)經(jīng)營狀況 廣東 禾燁（ 順德 ）生物工程有限公司成立于 2021 年 12 月，該公司 2021 年成立以來，積極進取，在杜仲綠原酸提取領(lǐng)域有一定的成就，為本項目的實施奠定基礎(chǔ)。公司主要股東構(gòu)成為：企業(yè)法人代表張海林股份 %，安康市志朗生物資源應(yīng)用研究所 10%， 廣東 省高新投資公司 %。主要經(jīng)營植物化工產(chǎn)品、林特產(chǎn)品、醫(yī)藥保健品原料及中間體的研究、生產(chǎn)、銷售等，現(xiàn)有 員工中，大部分為醫(yī)學、制藥、工程和管理等方面的專業(yè)人才。 第五章 項目法人基本情況 項目承擔單位概況 項目申報單位： 廣東 禾燁（ 順德 ）生物工程有限公司 單位地址： 廣東 省 順德市 城關(guān)鎮(zhèn)碗場壩 法人代表：張海林 注冊時