【正文】 (1)外出參加會議經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不實行費用包干，采取分項計算的方法，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受10元/天市內(nèi)交通費和公雜費。如遇特殊情況，事后應(yīng)寫書面匯報，經(jīng)經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。⑸市內(nèi)交通費：公司職工出差途中市內(nèi)公交車費實報實銷。⑷一般工作人員：住宿標(biāo)準(zhǔn)省會80元以內(nèi)，非省會60元以內(nèi)。⑶公司中層干部：住宿標(biāo)準(zhǔn)省會180元以內(nèi)，非省會120元以內(nèi)。⑵所屬公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員和集團公司部門經(jīng)理以上人員：可住3—4星級賓館，誤餐津貼40元/天。二、費用標(biāo)準(zhǔn)公司職員出差實行住宿費、伙食補助費（伙食費補助）、市內(nèi)交通費等費用包干，其標(biāo)準(zhǔn)如下： ⑴集團公司領(lǐng)導(dǎo)：按出差所在地區(qū)不同，本著節(jié)約的原則可住3—5星級賓館，誤餐津貼60元/天。出差人員回公司應(yīng)在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況并書面匯報出差工作情況，向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，并在“出差申請單”任務(wù)完成情況欄中簽署考核意見。沈陽xxxx設(shè)備工程有限公司2018年10月1日第五篇：差旅費報銷管理制度差旅費報銷管理制度為有效控制差旅費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，使企業(yè)各項管理形成規(guī)范化和制度化，特制定本制度：一、因公出差的辦理程序因公出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。會議費用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補助。出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)。（2）原則上訂票費和退票費不予報銷，特殊情況需領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報銷。交通費報銷辦法（1）外出和出差辦事人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐交通工具，不得繞行。（2）出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。（2）外地出差辦事：中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達(dá)本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。特殊情況需要乘坐出租車，需請示部門領(lǐng)導(dǎo)同意后方可乘坐，實報實銷。特殊情況需乘坐其他交通工具，需請示部門領(lǐng)導(dǎo)同意后方可乘坐，實報實銷。其他城市：不超過160元/天，實報實銷。（2）住宿費標(biāo)準(zhǔn)一線城市（北上廣）：不超過240元/天，實報實銷。外地出差辦事（1）伙食費補助標(biāo)準(zhǔn)一線城市（北上廣）：100元/天，節(jié)約歸己，超支不補。（2）交通費標(biāo)準(zhǔn)：乘坐公交和地鐵外出辦事，實報實銷。出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，最長不得超過半個月。外出辦事人員或出差人員回公司后，按費用報銷標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定填寫“差旅費報銷單”，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理審核后方可報銷差旅費。三、辦理流程外出辦事人員或出差人員經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可外出辦事出差。湖北京漢動力科技有限公司20xx年4月6日第四篇：差旅費報銷管理制度沈陽xxxx設(shè)備工程有限公司差旅費報銷管理制度（編號：HF2018QB020）一、目的規(guī)范公司差旅費報銷流程和標(biāo)準(zhǔn)，提高工作效率，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營的正常運轉(zhuǎn)。售后服務(wù)出差補助比照上述標(biāo)準(zhǔn)同級執(zhí)行(發(fā)生的運費及安裝調(diào)試費用應(yīng)計入銷售計價當(dāng)中)。會議費用中不含食宿時，按標(biāo)準(zhǔn)予以補助。隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財務(wù)核銷。財務(wù)部依據(jù)報銷程序(原始單據(jù)注明：單位名稱及準(zhǔn)確的日期、金額)審核報銷。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。中午12時后返抵本市按全天補助。中午12時后離開本市按半天補助。出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，(特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批)，對違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。凡與原出差規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。二、辦理程序及報銷辦法省內(nèi)(不含十堰城區(qū))、省外出差人員必須事先填寫“差旅費(備用金)借款單”，注明出差地點、事由、預(yù)計天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可差旅費借款。(4)公司報銷異地往返火車票、長途客車票，并以車票時間計算實際出差補助天數(shù)。(2)十堰市區(qū)以外城市180元/(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。差旅費報銷管理制度15，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,有效控制差旅費用的支出,一、費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”的原則。五、本規(guī)定從20xx年7月1日起執(zhí)行。訂票手續(xù)費不得超過車船等票價的15%，退票費不予報銷。一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報銷。出租車票按規(guī)定一般不予報銷；特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷。差旅報銷按財事字[]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機，因公確需乘坐飛機、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長在機票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。（6）出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。（4）出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（2）住宿費報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷。三、差旅費報銷原則（1）市區(qū)內(nèi)出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補助費。同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。如要借款，應(yīng)填寫“領(lǐng)款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。二、出差審批辦法：出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“出差申請單”明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。本辦法解釋權(quán)屬VN項目籌建部。十、報告與監(jiān)督檢查差旅費的報告與監(jiān)督制度按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。(5)、凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補正。(4)、職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收，并在憑證上簽章。(2)、購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章。(7)、數(shù)量、單價和金額。(5)、接受憑證的單位名稱。(3)、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名。原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容：(1)、憑證名稱。對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出以及超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部不予報銷，并有權(quán)對原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進(jìn)行直接查詢，如發(fā)現(xiàn)有虛假行為，公司將按情節(jié)輕重處罰。(二)加強差旅費核銷管理。三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費日息萬分之三。借款人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務(wù)部門核銷。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。八、差旅費管理(一)加強對備用金和預(yù)借款項的管理和監(jiān)督。因工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序批準(zhǔn)后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。六、項目建設(shè)期間的生活補助費在VN項目建設(shè)期間，公司可租用民房作為臨時生活辦公用房，在此期間，可給予相關(guān)項目管理人員一定額度的生活補助費，具體額度結(jié)合當(dāng)?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補助標(biāo)準(zhǔn)確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。員工出差過程中由公司負(fù)責(zé)吃住的，不再報銷伙食補助費。住宿費有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因，并經(jīng)審批人簽批同意，否則不予報銷。隨住宿發(fā)票收取的取暖費、空調(diào)費、治安費、城市建設(shè)費、教育附加費、人身保險費等住宿費以外的費用，與住宿費一并計算。出差到公司設(shè)有辦事處的目的地不再報銷住宿費用(特殊情況除外)。出差期間無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。四、住宿費開支辦法員工出差期間的住宿費按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷。無特殊情況，不得報銷出租車票。出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費不實行包干，憑據(jù)報銷。外地出差期間，若遇特殊緊急情況，并經(jīng)審批人批準(zhǔn)后可乘坐出租車。交通費有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因，并經(jīng)審批人簽字同意，否則不予報銷。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票，少用定額汽車票。員工出差乘坐飛機要從嚴(yán)控制，出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)審批人批準(zhǔn)方可乘坐飛機。因超過乘坐標(biāo)準(zhǔn)而增加的部分自理，不予報銷。通訊費憑據(jù)按實報銷。住宿費實行限額內(nèi)憑據(jù)報銷的辦法，按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷。差旅費報銷管理制度13為加強差旅費用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則，結(jié)合VN項目實際情況，特制定本辦法。、公司已為所有員工買了保險，包括意外險，其他未經(jīng)預(yù)申請批準(zhǔn)的個人保險，一律不得報銷。北京、廣州、深圳，400元/晚。如果請客戶或客戶請，這餐補貼不能計入的。、出差(指上海以外地區(qū))飯貼為：早餐：15元/人(如果酒店不含早餐，允許報)，午餐20元/人。所有出差需郵件預(yù)申請，報預(yù)算，包括可能的請客送禮。請客戶吃飯：150元/位，例如：來客戶四人，加你五人，最多可報：150__5=750元。報銷時，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等。外出處理公務(wù)確需開支公關(guān)費用的，必須事前報校長批準(zhǔn)，然后憑據(jù)在相關(guān)專項經(jīng)費中報銷。出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費用由個人自理，且不發(fā)繞道期間的出差伙食補助費、市內(nèi)交通費和通訊補助費。出差人員通訊費補助辦法①本市內(nèi)出差不補通訊費，本市外省內(nèi)出差每天補助15元，省外每天補助25元。③小專業(yè)學(xué)生外出培訓(xùn)和學(xué)生實習(xí)就業(yè)的帶隊駐點教師，往返培訓(xùn)點和實習(xí)就業(yè)點的旅差費按學(xué)校旅差費標(biāo)準(zhǔn)報銷，駐點期間的各種補助按每人每天100元包干?；锸迟M補助辦法①縣城外出差伙食補助(不分途中和住勤)每人每天補助標(biāo)準(zhǔn)為：本省地州市及以下每天每人20元，省會每天每人30元，省外每天每人40元。⑥經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機的，如遇航班打折，一律按打折后票價據(jù)實報銷。⑤乘坐火車的按實際乘坐火車硬臥座位票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi))的10%計發(fā)個人補助費。③到外地參加會議和被學(xué)校委派學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員在會期和學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間不報市內(nèi)交通費。出差人員未經(jīng)校長批準(zhǔn)一律不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。④學(xué)校委派外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員的住宿費以學(xué)習(xí)、培訓(xùn)舉辦單位出示的發(fā)票為準(zhǔn)報銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定，若舉辦單位免費提供住宿的，按第4條③款執(zhí)行。②出差住宿費在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，實際住宿費超過限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理，不予報銷。地州市及外縣60元/晚/人。出差人員的差旅費，按“交通費憑票據(jù)實報銷，住宿費限額憑據(jù)報銷，伙食補助費、市內(nèi)交通費、通訊費包干使用”的辦法報銷。教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù)，盡量控制公務(wù)出差，縮短出差時間，減少出差次數(shù)。本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂，并自20xx年5月1日起正式執(zhí)行。超標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)由總經(jīng)理根據(jù)報銷人提交的書面申請進(jìn)行審批。發(fā)票注意事項：發(fā)票按日期順序依次粘貼，并與報銷單一一對應(yīng)，同一天的發(fā)票則按時間順序依次粘貼，時間早的發(fā)票貼在上面，時間晚的發(fā)票貼在下面。報銷流程一般需耗時10天左右。出差報告：出差結(jié)束三天內(nèi)須完整填寫出差報告并發(fā)送給部門主管，出差計劃和出差報告可使用同一張表格。必須當(dāng)面贈送的禮品須在出差計劃或者客戶拜訪計劃中事先向領(lǐng)導(dǎo)提出申請。業(yè)務(wù)招待費：因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費的應(yīng)通過出差計劃、客戶拜訪計劃等事先上報并列明大致費用預(yù)算，經(jīng)部門主管核準(zhǔn)同意后再報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，財務(wù)部方可給予報銷。為了工作的方便和便于聯(lián)系，每月報銷話費的手機不得少于規(guī)定的開機時間。若已報銷陪同客戶就餐的招待費，則扣除相應(yīng)的餐費補貼。市內(nèi)交通費：市內(nèi)交通費實報實銷，以經(jīng)濟兼顧效率為原則，優(yōu)先選擇地鐵、公交結(jié)合短程的出租車，報銷票據(jù)日期應(yīng)與出差日期吻合。城際交通費：高鐵為二等座標(biāo)準(zhǔn)、其他火車為硬臥硬座標(biāo)準(zhǔn)。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報銷住宿費。差旅費報銷管理制度10一、差旅費報銷規(guī)定住宿費： 住宿標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟適用型酒店，費用標(biāo)準(zhǔn)參考當(dāng)?shù)厝缂铱旖菥频杲?jīng)濟型客房均價。臺州市三區(qū)內(nèi)一般不報銷住宿費，如確需住宿的，限報/夜。出差人員的差旅費嚴(yán)格按照規(guī)定報銷，住宿費按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷。凡到省外因公出差經(jīng)分管院長同意后由院長審批。凡省內(nèi)因公出差三天以內(nèi)由處室負(fù)責(zé)人同意后報分管院長審批即可，處室負(fù)責(zé)人出差由分管院長審批，院級領(lǐng)導(dǎo)由院長審批。出差要事先填寫出差單，出差回來后憑出差單報銷差旅費。金額有差錯，不得更改，必須重新開具發(fā)票。發(fā)票上的任何一欄內(nèi)容均不能任意涂改，若有錯誤，應(yīng)要求開票部門重開或在發(fā)票上更正。購物名稱不要籠統(tǒng)填寫(“禮品”、“辦公品”、“食品”、“文具”、“日用品”等字樣)。發(fā)票應(yīng)當(dāng)具有稅務(wù)監(jiān)制章，出票單位公章，發(fā)票上的內(nèi)容要真實、完整、填寫清楚。原始憑證有錯誤的，應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位印章。對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正、補充。支出應(yīng)嚴(yán)格控制，新增的臨時工工資要經(jīng)院長會議研究決定。圖書資料費由圖書館負(fù)責(zé)人驗收登記。圖書資料：分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、資料員、經(jīng)辦人三人簽字差旅：分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人兩人簽字其他：分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人兩人簽字↓財務(wù)處長審核↓分管財務(wù)院長審批↓出納報銷三、辦