【正文】 。下屬與上級領導一起出差的，下屬要扣除出差補助。（7）出差人員在到達出差地后，應及時向部門經(jīng)理報告，并同時告知住宿賓館電話和房間號；出差期間，應每日向部門經(jīng)理電話匯報一次。（5）出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷及補貼。出差費用超出標準的需向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則超標部分（以總額計）不予報銷，由報銷人自理。因參加會議出差者，按通知書上規(guī)定包括食宿的公司不再報銷出差補助，只負擔交通費實報實銷。每人每天出差補助180元（包括：食宿，市內(nèi)交通等）。（包括：食宿，市內(nèi)交通費）。一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。（3）借口額度一般員工借款金額在1000—20xx元之間，部門主管以上人員借款金額在20xx—3000元這間。公司差旅費報銷管理制度13（1）由出差人填寫《借款單》，寫清出差事由、目的地、人數(shù)、預計天數(shù)等內(nèi)容，經(jīng)部門主管審核，報總經(jīng)理簽字認可后，方可到財務部領款。五、其他情況外出 學習統(tǒng)一安排食宿的，據(jù)實報銷，不再領取出差補貼(科研人員外出工藝交接除外)。持財務人員審核完畢后的有關單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批。出差補貼、住宿費標準參見下表：差旅費標準 住宿費 伙食補助市內(nèi)交通補助 中層 員工 中層 員工 中層 員工特殊地區(qū) 500 320 80 65 50 50 其他地區(qū) 400 250 60 50 50 50四、報銷程序報銷人把與差旅費相關的所有票據(jù)全部粘貼在差旅費報銷單的后面，所有票據(jù)應整潔、無涂改、粘貼整齊，報銷內(nèi)容填寫正確。中午13:00以后回單位補貼午餐。餐費計算方法為:一天按三餐計算，早餐按標準補貼的20%，午餐和晚餐各按標準補貼的40%。住宿費：住宿費參照地區(qū)標準給予報銷，住宿費按實際住宿天數(shù)平均計算，以車、船票時間為準。出差返回時間在22：00前的(以票面時間為準)，第二天照常上班。出差天數(shù)以中午12：00為界限，以車、船票的時間為準。(三)住宿及補貼標準出差天數(shù)。工作人員出差，事先經(jīng)領導批準就近探親辦事者，其繞道車、船、住宿等費用自理，同時不發(fā)放繞道和在家期間的出差補貼。未經(jīng)批準，乘坐者超出部分由自己負擔。三、差旅費支出內(nèi)容及標準(一)差旅費報銷內(nèi)容：公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。(b) 部門負責人出差由分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時，可在費用報銷單粘貼單上注明“臨時出差”。二、出差審批出差人員應填寫《出差審批單》，報經(jīng)部門負責人或總經(jīng)理批準后執(zhí)行。本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。原《xxx差旅費報銷辦法》同時廢止。、培訓或?qū)W習的人員，凡會議、培訓班、學習班不包食宿的，按照差旅費標準報銷住宿費、交通費和伙食補助。第九條 關于各種會議、培訓等差旅費報銷辦法：。，不需提供票據(jù)。，報銷時需提供長途汽車票，實報實銷。如遇特殊情況確需乘坐飛機、火車軟臥席、輪船二等艙的，必須經(jīng)部門負責人審核，由主管副總經(jīng)理特批后方可報銷。、火車硬臥席、輪船二等艙。第六條 住宿費報銷辦法：出差期間住宿費實行按住宿費標準憑票限額內(nèi)報銷，超額部分不予報銷。，因工作需要，隨行人員可以隨副總經(jīng)理級別以上職務人員享有相同報銷規(guī)定和標準。第三章 差旅費報銷標準及辦法第五條 差旅費報銷標準：：住宿費限額內(nèi)實報實銷，伙食補助、市內(nèi)交通費補助按出差自然天數(shù)總額包干。第三條 出差人員借款須填寫《現(xiàn)金借款單》(一式兩聯(lián))，附主管副總經(jīng)理同意出差的批件，按《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資(集團)有限公司財務支出管理辦法》中關于“借款程序”的規(guī)定辦理借款。湖北京漢動力科技有限公司20xx年4月6日公司差旅費報銷管理制度11第一章 總 則第一條 為了保證出差人員工作與生活的實際需要，本著勤儉節(jié)約的原則，根據(jù)國家有關規(guī)定和現(xiàn)行物價水平，結(jié)合公司的實際情況，特制定本制度。售后服務出差補助比照上述標準同級執(zhí)行(發(fā)生的運費及安裝調(diào)試費用應計入銷售計價當中)。會議費用中不含食宿時，按標準予以補助。隨公司領導一同出差人員費用由公司領導統(tǒng)一到財務核銷。財務部依據(jù)報銷程序(原始單據(jù)注明：單位名稱及準確的日期、金額)審核報銷。出差期間經(jīng)領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。中午12時后返抵本市按全天補助。中午12時后離開本市按半天補助。出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，(特殊情況由公司領導特批)，對違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經(jīng)辦人的責任。凡與原出差規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領導簽署意見后方可報銷。二、辦理程序及報銷辦法省內(nèi)(不含十堰城區(qū))、省外出差人員必須事先填寫“差旅費(備用金)借款單”，注明出差地點、事由、預計天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領導批準后，方可差旅費借款。(4)公司報銷異地往返火車票、長途客車票，并以車票時間計算實際出差補助天數(shù)。(2)十堰市區(qū)以外城市180元/(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。公司差旅費報銷管理制度10，提高各類業(yè)務人員的辦事效率,有效控制差旅費用的支出,一、費用開支范圍和標準總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”的原則。四、報銷時間：公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。如中途有變化的需事先請示領導批準，否則發(fā)生費用自理。旅途期間，在非工作地不許滯留。公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標準報銷。在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當日往返補助15元。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準。三、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。第六章 附則一、本規(guī)定由公司財務部負責解釋。（2）特殊情況由總經(jīng)理核定報銷金額。以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領導同意）。（二）報銷辦法：旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘坐臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。：趁出差或調(diào)動工作之便，事先經(jīng)公司領導批準就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補助費；；。，同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當天的伙食補貼。，12：00以后出發(fā)(或12：00以前到達)以半天計，12：00以前出發(fā)(或12：00以后到達)以一天計。五、報銷管理程序，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳。，如業(yè)務費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；四、借款管理規(guī)定：借款人員借款后必須及時報銷。經(jīng)總經(jīng)理審核簽字。第二章 借款報銷程序一、借款報銷的審批權限；。修正時亦同。，經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權人批準后可據(jù)實報銷，但陪同人員不再享受各種補助。，有一人可按公司領導標準享受補助。、學習按標準的50%執(zhí)行。，不補助市內(nèi)交通費及其它雜費。否則，財務不予報銷。，須事先電話請示有關領導。(繞道時間超過1天以上的，耽擱時間按事假處理，期間內(nèi)的所有費用在報銷時扣除)。，不滿一天按半天計算。，按住宿標準的60%發(fā)放。乘坐汽車按照慢車補助30元/夜的標準發(fā)放。連續(xù)乘車超過8小時并在車上過夜，乘坐火車硬座按以下標準發(fā)放補貼：特快補助10元/夜，直快補助20元/夜，慢車補助30元/夜。，應由個人寫出書面說明，經(jīng)部門領導或同行人證明后方可報銷，否則個人負擔丟失部分的費用。，收據(jù)不得作為報銷憑證。，在第3條款差旅費管理辦法中，市內(nèi)交通費含義相同。，出差人員因病或其它不可抗力原因不能按期回公司，應電話申請延期，不得因私事借故延長出差時間，否則，除不報銷差旅費外，同時視情節(jié)輕重給予處罰。，費用超支部分由個人承擔。、汽車、輪船為主，一般員工不得乘坐飛機，公司領導在事務緊急或路程較遠情況下，經(jīng)總經(jīng)理審批后可乘坐飛機。，應電話向銷售經(jīng)理申請，并由經(jīng)理安排行政人員代辦出差申請和出差審批。，派遣長期駐外人員應報總經(jīng)理或董事長審批。(本市業(yè)務)及5個工作日內(nèi)(市外業(yè)務)限時報銷。，按審批流程簽批后支取。出差管理、登記及報銷時限，出差申請表必須詳細填寫出差任務、出差地點，公司特別委派的出差及參觀學習還應填寫出差所要達到的目的。2）、本規(guī)定由綜合部制訂并負責解釋，報總經(jīng)理核準后施行，修改或終止時亦同。）銷售人員出差，經(jīng)理級別每月話費補貼100元；其他人員每月話費補貼50元。）如果因特殊情況出差需要乘坐飛機須經(jīng)公司總經(jīng)理批準方可乘坐。）、長途出差補助標準：（包含住宿費、交通費和膳食費）出差標準現(xiàn)劃分為三級：總經(jīng)理級別；經(jīng)理級別；普通銷售人員；注：住宿費，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付。1）、員工出差分“長途”和“短途”兩種，未出本地區(qū)且當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。如果員工因臨時出差等原因無法自行報銷，所有單據(jù)交由部門內(nèi)勤協(xié)助辦理。外出人員須將每日工作匯報以短信或郵件的形式向主管領導匯報。出差期間，除因公需要，可向財務部申請借款。嚴禁假公濟私，以出差名義辦理私人事務。原則上要按照預定時間準時返回，因私事延誤必須履行請假手續(xù)；所產(chǎn)生的費用自行承擔。普通員工按附表一執(zhí)行，經(jīng)總經(jīng)理批準執(zhí)行的費用，可實報實銷。原則上不報銷飛機票。部門經(jīng)理及負責人1）、食宿標準：見附表一。2）、交通補助：憑有效票據(jù)實報實銷，公司派車的將不予以報銷。三、申請及批準：員工出差前應填寫《出差申請表》，辦