經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作總結(jié)-工作總結(jié)(參考版)
2024-10-21 02:57本頁面
【正文】 。審計(jì)項(xiàng)目實(shí)行審計(jì)組長負(fù)責(zé)制，同時(shí)注重將復(fù)核和審理程序落到實(shí)處。借鑒和學(xué)習(xí)先進(jìn)的審計(jì)技術(shù)、方法和手段，積極運(yùn)用計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)提高現(xiàn)場審計(jì)效率。2．夯實(shí)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，分享工作經(jīng)驗(yàn)。按照審計(jì)實(shí)施方案分解項(xiàng)目內(nèi)容，將審計(jì)事項(xiàng)分解落實(shí)到人，明確審計(jì)進(jìn)度的關(guān)鍵時(shí)間點(diǎn)；合理配置審計(jì)資源，盡量考慮到每個(gè)人的特點(diǎn)和專長來安排工作。制定該機(jī)構(gòu)的工作職責(zé)，確定工作任務(wù)和考核辦法，促進(jìn)該機(jī)構(gòu)確實(shí)發(fā)揮作用。如：設(shè)置專職經(jīng)濟(jì)責(zé)任管理辦公室主任、增加工作人員編制，為使管理辦公室更好地發(fā)揮作用提供保障。，使其真正發(fā)揮作用。，促進(jìn)提高審計(jì)質(zhì)量。（二）意見和建議1．建議市局按照各區(qū)審計(jì)局的實(shí)際情況配備審計(jì)力量，以緩解任務(wù)重與人員的矛盾。2．現(xiàn)階段大多以事后審計(jì)為主，任中審計(jì)為輔。一是審計(jì)人員不足，我局能獨(dú)立完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目的業(yè)務(wù)人員約57人，經(jīng)常出現(xiàn)一個(gè)人負(fù)責(zé)一個(gè)項(xiàng)目的現(xiàn)象，影響審計(jì)質(zhì)量控制制度執(zhí)行。3．落實(shí)審計(jì)整改責(zé)任區(qū)審計(jì)局每年末根據(jù)被審計(jì)單位的整改情況，聯(lián)系經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議成員單位對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題多、整改不積極、不徹底的單位進(jìn)行檢查，并將結(jié)果向區(qū)政府專題匯報(bào)；同時(shí)，將審計(jì)整改情況列入該單位領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容，并對相關(guān)問題進(jìn)行定責(zé)和追責(zé)。（4）適時(shí)召開審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議，討論現(xiàn)場審計(jì)情況。審計(jì)結(jié)果報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定書審定。業(yè)務(wù)科室復(fù)核：審計(jì)項(xiàng)目主審的所在科室負(fù)責(zé)審計(jì)項(xiàng)目的復(fù)核，依據(jù)審計(jì)方案確定的審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)事項(xiàng)、審計(jì)重點(diǎn)等內(nèi)容，復(fù)核審計(jì)目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)；審計(jì)實(shí)施方案是否完成；審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重要問題是否反映；事實(shí)是否清楚、數(shù)據(jù)是否正確；審計(jì)證據(jù)是否適當(dāng)充分；審計(jì)評(píng)價(jià)和處理是否合法、恰當(dāng)；審計(jì)組采納征求意見的情況，填寫業(yè)務(wù)部門復(fù)核意見書并存檔。現(xiàn)場審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)組成員收集、匯總審計(jì)證據(jù)和工作底稿，審計(jì)組長或?qū)徲?jì)組所在科室負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核工作底稿。針對審計(jì)實(shí)施方案涉及的每一審計(jì)事項(xiàng)，均應(yīng)當(dāng)編制審計(jì)工作底稿。在審計(jì)調(diào)查了解過程中，采集被審計(jì)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)，通過排序、篩選、查找、匯總、分析等方式檢索出審計(jì)疑點(diǎn)和線索，再根據(jù)調(diào)查了解及計(jì)算機(jī)分析的情況編寫審計(jì)實(shí)施方案，計(jì)算機(jī)審計(jì)分析情況作為方案附件，審計(jì)實(shí)施方案及附件經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行，并報(bào)法規(guī)科備案。從今年下半年開始，根據(jù)《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》要求，從審計(jì)對象的實(shí)際出發(fā)，兼顧普遍性和特殊性，對部門領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)中包括“三重一大”事項(xiàng)決策管理、內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行、債權(quán)債務(wù)管理、本級(jí)預(yù)算執(zhí)行管理和下屬單位或平臺(tái)公司延伸審計(jì)等方面，以及對街道領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中包括的政府性債務(wù)舉借和重大工程項(xiàng)目投資決策等方面進(jìn)行了具體要求。細(xì)則進(jìn)一步明確我區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作在區(qū)政府經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，實(shí)行聯(lián)席會(huì)議制度的管理模式要求，區(qū)審計(jì)局建立建立以局長、分管副局長、法規(guī)科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)科和審計(jì)組長“五級(jí)”的分級(jí)管理及責(zé)任機(jī)制，從10個(gè)方面規(guī)范審計(jì)工作程序，4個(gè)方面落實(shí)質(zhì)量管理要求。發(fā)現(xiàn)問題并糾正了一些違規(guī)問題。如：教育局、衛(wèi)計(jì)局等都能定期開展審計(jì)和監(jiān)督；三是區(qū)審計(jì)局：在實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目過程中，將單獨(dú)設(shè)帳的內(nèi)管機(jī)構(gòu)列入審計(jì)實(shí)施方案，并在報(bào)告中反映相關(guān)審計(jì)結(jié)果。具體情況如下：一是街道（園區(qū)）：審計(jì)工作由街道財(cái)政所負(fù)責(zé)的有5家，由街道監(jiān)察部門負(fù)責(zé)的有2家，由街道資產(chǎn)辦負(fù)責(zé)的有2家，9個(gè)街道（園區(qū)）共有兼職審計(jì)人員18人，街道（園區(qū)）原則上每年完成12項(xiàng)村級(jí)財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目，據(jù)統(tǒng)計(jì)：2016年完成審計(jì)項(xiàng)目10個(gè)，結(jié)合主要負(fù)責(zé)人的任職情況進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評(píng)價(jià)和監(jiān)督。在已完成的8個(gè)項(xiàng)目中，查糾各類管理不規(guī)范的問題38個(gè)，查出管理不規(guī)范資金792萬元，督促收回往來借款5萬元、?，F(xiàn)將我局2016年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的工作情況報(bào)告如下：一、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作完成情況、內(nèi)管干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的推進(jìn)情況及取得的成效列入2016年審計(jì)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目共25個(gè)（均為離任審計(jì)項(xiàng)目），其中：2016年項(xiàng)目15個(gè)，2015年轉(zhuǎn)入項(xiàng)目10個(gè)；街道領(lǐng)導(dǎo)7人（辦事處主任3人、書記4人）、部門18人。主要做法是：通過召開不同層次座談會(huì)，廣泛搜集有關(guān)情況，了解社會(huì)各階層人員對被審計(jì)人的評(píng)價(jià)，以確定審計(jì)重點(diǎn)；采取抽查有關(guān)大型會(huì)議紀(jì)錄，以及領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議紀(jì)錄，尋找審計(jì)突破口，確定審計(jì)重點(diǎn)；延伸調(diào)查，通過向被審計(jì)人的主管單位或財(cái)政稅務(wù)、紀(jì)檢、信訪等部門調(diào)查，確定審計(jì)重點(diǎn)。[范文搜網(wǎng)]三是創(chuàng)新審計(jì)方式。審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束后，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)聯(lián)席會(huì)議成員單位組成聯(lián)合檢查組，有重點(diǎn)的對被審計(jì)單位進(jìn)行跟蹤檢查，促使被審計(jì)單位認(rèn)真整改，對“新官不理舊賬”的問題必要時(shí)采取組織措施。被審計(jì)單位對審計(jì)反映的問題必須限期整改，將整改落實(shí)情況報(bào)聯(lián)席會(huì)議辦公室。區(qū)分情
規(guī)章制度相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1