【正文】 因此，項目區(qū)農(nóng)民較非項目區(qū)增收十分明 顯 。 比較分析 第十章 社會效益分析 項目建設(shè)能夠直接安排 80個農(nóng)村剩余勞動力就業(yè)，并通過建設(shè)原料種植供應(yīng)基地，帶動農(nóng)戶從事蔬菜生產(chǎn)，提高技術(shù)水平，增強無害化生產(chǎn)意識，使 580個農(nóng)戶從中受益。 組織帶動農(nóng)戶實行產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，統(tǒng)一技術(shù)服務(wù)措施，統(tǒng)一采購和配送優(yōu)良品種，將降低生產(chǎn)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效。產(chǎn)品包裝可以帶動紙箱、泡沫箱、包裝袋等產(chǎn)品包裝業(yè)發(fā)展；同時還可帶動運輸業(yè)、飲食業(yè)的發(fā)展，可為這些產(chǎn) 業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造可觀的經(jīng)濟(jì)效益， 拓寬了農(nóng)民增收渠道。 醬菜系列產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)是一個綜合性產(chǎn)業(yè)，種植、生產(chǎn)、加工、銷售工序多，分工明確，產(chǎn)業(yè)鏈長，帶動面廣。②建設(shè)原料種植基地 1000畝，使 500個農(nóng)戶從中受益； 以畝產(chǎn)豆角 1000公斤計算，收購價格，畝收入 3600元。 輻射帶動農(nóng)戶 本項目受益主體是農(nóng)民，主要體現(xiàn)在可直接安排 80個農(nóng)村剩余勞動力進(jìn)入加工廠 就業(yè)從中受益；建設(shè)原料種植基地，采用定單種植，定價、定時收購的形式使 500 個農(nóng)戶從中受益；為周圍農(nóng)戶無償提供無公害蔬菜生產(chǎn)技術(shù)等，使 1 萬個農(nóng)戶從中受益。第四， 通過原料基地建設(shè)使用無公害栽培技術(shù)的推廣，輻射帶動非項目區(qū)無公害栽培技術(shù)的使用與推廣，推進(jìn)蔬菜生產(chǎn)無害化進(jìn)程，提高蔬菜銷售價格，為需菜市民提供“放心菜、優(yōu)質(zhì)菜”等方面的帶動效果都很明顯。 第二， 通過項目實施的技術(shù)培訓(xùn)，使農(nóng)民提高蔬菜種植技術(shù)水平，提高種植效益，實現(xiàn)農(nóng)民增收。 通過項目實施，形成與農(nóng)戶 良好完整的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制和措施體系，對提高蔬菜產(chǎn)業(yè)經(jīng)營管理水平、促進(jìn)又好又快發(fā)展，使農(nóng)業(yè)產(chǎn) 第十章 社會效益分析 業(yè)得到合理有效的調(diào)整和優(yōu)化，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定，推動社會主義新農(nóng)村建設(shè)等方面都具有很好的帶動作用。三是通過引進(jìn)新品種向農(nóng)戶提供相關(guān)技術(shù)，促進(jìn)蔬菜品種的更新，提高蔬菜種植農(nóng)戶的經(jīng)營效益和提高蔬菜產(chǎn)業(yè)經(jīng)營管理水平的方式與農(nóng)戶利益相聯(lián)結(jié)。主要措施有以下幾個方面：一是通過建設(shè)醬菜加工原料供應(yīng)基地與農(nóng)戶利益相聯(lián)結(jié)。通過該項目實施，促進(jìn)縣農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，使蔬菜產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)快速發(fā)展。 因此，項目的實施對 延長農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈 條，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，推動社會主義新農(nóng)村建設(shè)具有重大意義。 ，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，推動社會主義新農(nóng)村建設(shè) 新農(nóng)村建設(shè)的核心和基礎(chǔ)是物質(zhì)文明，物質(zhì)文明實現(xiàn)的載體是高度的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和高度的農(nóng)民組織化。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 , 促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整 該項目通過引入良好農(nóng)業(yè)醬菜加工技術(shù)，采用龍頭加基地加農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式。 本項目充分利用當(dāng)?shù)氐淖匀粌?yōu)勢條件，以 北京 “六必居” 為 主要 技術(shù)依托，發(fā)揮 自身 的管理和資金優(yōu)勢，具備了產(chǎn)、供、銷一條龍的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)能力。 社會效益評價基本結(jié)論 該項目資源優(yōu)勢突出，區(qū)域特色明顯，原材料供應(yīng)有保障；符合國家產(chǎn)業(yè)政策和 發(fā)展規(guī)劃，對于培育壯大優(yōu)勢主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，調(diào)整農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營， 提高農(nóng)民收入，帶動區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，具有重要意義；引入良好醬菜加工技術(shù)，并與知名企業(yè)進(jìn)行密切合作，科技含量高，競爭優(yōu)勢明顯； 項目生產(chǎn)周期短，經(jīng)濟(jì)效益 高， 抗御市場風(fēng)險能力 、帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展能力 強 ；市場潛力大，銷售方案、技術(shù)方案先進(jìn)可行， 第十章 社會效益分析 工藝路線合理；投資估算合理，自籌資金來源有保障，籌資方案可行。 綜合分析項目的盈利能力、清償能力、盈虧平衡和內(nèi)部收益率敏感性分析等指標(biāo)，表明項目經(jīng)濟(jì)效益顯著，清償能力強，抗風(fēng)險能力強，項目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。 敏感性分析 本項目僅就產(chǎn)品售價下降和經(jīng)營成本上升進(jìn)行分析，分析結(jié)果如下： 表 92 敏感性分析數(shù)據(jù) 編號 1 2 3 4 5 變化率 10% 5% 0% 5% 10% 固定資產(chǎn)投資 % % % % % 銷售收 入 DIV/0! % % % % 主要原料價格 % % % % % 敏感性分析圖表%%%%%%%1 2 3 4 5變化率內(nèi)部收益率固定資產(chǎn)投資銷售收入主要原料價格 第九章 財務(wù)評價 分析表明，項目對產(chǎn)品售價變化較為敏感，其次是經(jīng)營成本變化，項目經(jīng)營單位可以通過提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低產(chǎn)品成本，加強管理以抵抗風(fēng)險，說明項目有一定的抗風(fēng)險能力。 (年產(chǎn)品銷售收入 年可變 總成本 年銷售稅金及附加 ) 100%= 247。 878＝ % 投資利稅率：＝（ +）247。 投資利潤率＝ 247。 年均經(jīng)營成本為 萬元。 C、攤銷費：項目新增無形資產(chǎn)原值 ，分 10年攤銷，年攤銷 。詳見利 潤及利潤分配表 總成本及經(jīng)營成本估算 第九章 財務(wù)評價 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 在計劃生產(chǎn)的 8 個系列產(chǎn)品中，以八寶菜為例噸生產(chǎn)成本 見下 表 : 表 9— 1 噸產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 序號 項 目 單位 消耗定額 單 價 (元 /kg) 金額 (元 ) 年耗量（噸） 1 原材料 黃瓜 kg 豆角 kg 芥菜 kg 丕藍(lán) kg 尖椒 kg 芝麻 kg 菊芋 kg 日本大 根 kg 2 輔料 豆醬 kg 面醬 kg 食鹽 kg 味精 kg 糖 kg 調(diào)味品 kg 3 燃料和動力 電 kwh 水 噸 煤 噸 第九章 財務(wù)評價 4 工資及福利費 元 /噸 80 420 240 5 制造費用 元 /噸 260 780 6 副產(chǎn)品回收 7 單位生產(chǎn)成本 元 /噸 固定成本估算 A、折舊費： 改建房屋 建筑物原 值 ，凈殘值率為 5%，折舊費年限為 20 年， 年折舊費用 萬元； 新增設(shè)備及安裝工程原值為 207 萬元，凈殘值率為 5%，折舊年限為 10 年， 年折舊費用； 兩項合計 年折舊費用 為 萬元。 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 銷售（營業(yè)）收入 本項目實施后，年生產(chǎn)銷售 （擴(kuò)建） 各類醬菜系列產(chǎn)品 3000噸，每噸平均價按 4600元計算，營業(yè) 收入 總額為 1380 萬 元。 稅收： 依據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，銷項稅為銷售收入的 13%，進(jìn)項稅為外購原材料（農(nóng)副產(chǎn)品） 13%和外購原料（工業(yè)品） 及燃料和動力的 17%，城市維護(hù)建設(shè)費為增值稅的 1%(本企業(yè)位于農(nóng)村 )，教育附加費 (包括地方教育附加 )為增值稅的 3%，企業(yè)所得稅率為25%。 項目整個計算期為 12年，第一年為建設(shè)期；第二年達(dá)到設(shè)計能力的 80%，達(dá)產(chǎn)年限為 10 年。財務(wù)制度嚴(yán)格執(zhí)行國家、省有關(guān)財務(wù)管理制度及國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理制度、國內(nèi)企業(yè)稅收政策。 自籌資金設(shè)立銀行存款專戶存取，嚴(yán)格按資金使用計劃使用，保證項目建設(shè)及生產(chǎn)中資金暢通 。 資金管理： 財政資金 到位后 ，嚴(yán)格按資金使用計劃及用途使用，保證項目建設(shè)?？顚Ｓ?，并采取財政報帳和物資政府采購的管理措施 。建立健全各種規(guī)章制度，實行專戶存儲，專人、專帳管理，單獨核算。 自籌資金 及來源 擴(kuò)建項目企業(yè)自籌資金 578 萬元，全部由股東投資。 資金來源 本項目總投資 878 萬元，其中申請國家財政資金 300 萬元，企業(yè)自籌 578 萬元 。主要用于技術(shù)引進(jìn) 40萬元， 技術(shù)示范 12萬元， 技術(shù)培訓(xùn) ，新品種引進(jìn) 23萬元，化驗設(shè)備 萬元 ，其他 萬元 。其中： 主要設(shè)備 18臺套 172萬元，檢測設(shè)備 1 臺套 25萬元 。其中： 改造 車間投資 萬元 ,腌菜池 256 萬元，地面硬化 萬元。 投資 估算 總投資 項目建設(shè)計劃總投資 878 萬元。 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 本項目固定資產(chǎn)投資估算依據(jù)《河北省建筑工程核算定額》 2021年、《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可研究報告編寫大綱》以及 省、市 2021年產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目安排意見等文件進(jìn)行編制。 第七章 項目組織與管理 技術(shù)培訓(xùn) 一是聘請無公害綠色蔬菜技術(shù)人員分赴項目區(qū)培訓(xùn)農(nóng)民；二是根據(jù)生產(chǎn)的需要，通過縣電視臺的農(nóng)業(yè)節(jié)目，講授無公害綠色蔬菜生產(chǎn)技術(shù)知識；三是由企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)人員對企業(yè)員工進(jìn)行上崗前培訓(xùn)，使每個員工熟練掌握操作技能，經(jīng)考核合格后上崗。 銷售管理 對銷售人員實行定額銷售，超額部分實行按比例獎勵的措施，充分調(diào)動銷售人員的積極性。 生產(chǎn)管理 實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，由總經(jīng)理任命各層次生產(chǎn)管理人員，并制定生產(chǎn)管理制度和考核制度，使項目管理者和工人嚴(yán)格按照公司的管理制度從事生產(chǎn)加工。 勞動定 員 確定該項目的勞動定員為 80人 ,其中管理人員 6人 ,各類技 術(shù)人員 15人 ,生產(chǎn)人員 56人，輔助人員 3人。 采取“公司＋基地＋ 專業(yè)合作社 ”的經(jīng)營管理模式。 第七章 項目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 **縣成立了農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組，由主管農(nóng)業(yè)的副縣長任組長，農(nóng)開、財政等部門為成員，辦公室設(shè)在縣農(nóng)開辦，對項目實行監(jiān)管 、督辦、協(xié)調(diào)。從環(huán)保角度分析，項目是可行的。 評價與審批 經(jīng)過環(huán)保部門評價后認(rèn)定：項目建設(shè)地點無文物景觀，無水源地，在項目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢水無毒、無污染、經(jīng)采取過濾、封閉排放等措施達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)。 項目生產(chǎn)用水主要用于蔬菜的清洗，不加入任何有害物質(zhì)，經(jīng)洗燙后，廢水排入污水處理廠排污管道。 表 52 工程建設(shè)形象進(jìn)度表 年月 工作內(nèi)容 2021 年 2021 年 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 可研報告編制及審批 ━ ━ 土建工程 ━ ━ 設(shè)備選定與購進(jìn) ━ ━ 設(shè)備安裝 ━ ━ ━ ━ 試投產(chǎn) ━ ━ 第 六 章 項目環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 項目建設(shè)對環(huán)境影響表現(xiàn)在兩個方面：一個是生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的污水影響，另一個是機(jī)器、風(fēng)機(jī)和鍋爐產(chǎn)生的噪音和煙塵影響。 實施進(jìn)度安排 本項目建設(shè)工期為一年， 2021 年 2 月底前建設(shè)完成。供排水設(shè)備管材采用優(yōu)質(zhì)新型設(shè)備管材，防止跑、冒、滴、漏。工藝設(shè)計時充分考慮生產(chǎn)連續(xù)運行及動力負(fù)荷分布，合理確定設(shè)備功率。通過制度和機(jī)制創(chuàng)新，確保節(jié)能減排目標(biāo)的實現(xiàn)。 節(jié)能減排措施 首先，制定節(jié)能減排各種制度，建立節(jié)能減排長效機(jī)制。 公用工程：本項目公用工程主要包括 二 個方面：一是鄉(xiāng)村道路建設(shè) 2800平方米，使交通條件得到進(jìn)一步改善，方便村民出行。 四是 對企業(yè)員工進(jìn)行培訓(xùn)，提高技術(shù)水平。 建筑方案 建筑物（主體工程） 對現(xiàn)有 1200m2生產(chǎn)車間 進(jìn)行改造 、室外工程（地面硬化） 1180m2，新建 淹菜池 4 個 200m3。 設(shè)備方案 第五章 建設(shè)方案 設(shè)備選型 所需購置設(shè)備全部按著國內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)水平進(jìn)行配置，嚴(yán)格把關(guān)，保證質(zhì)量，以滿足項目建設(shè) 的需要。其生產(chǎn)工藝先進(jìn)、產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)良，同時也降低了能耗及生產(chǎn)成 本，確保項目取得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。 醬菜系列產(chǎn)品加工技術(shù)關(guān)鍵是保持無公害綠色蔬菜原有的營養(yǎng)、風(fēng)味、形狀、顏色，并保證衛(wèi)生質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，以提高產(chǎn)品的質(zhì)量檔次。 公司積極推廣標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)規(guī)程，為種植地農(nóng)戶提供無公害綠色蔬菜生產(chǎn)技術(shù)的指導(dǎo)，嚴(yán)把生產(chǎn)技術(shù)關(guān)、原輔材料關(guān)、環(huán)境衛(wèi)生關(guān)、病蟲防治關(guān)等，規(guī)范種植行為，嚴(yán)把產(chǎn)品質(zhì)量關(guān)，建立標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)基地。 引進(jìn)具有國內(nèi)先進(jìn)水平的北京“六必居”醬菜生產(chǎn)的新型加 第五章 建設(shè)方案 工設(shè)備，生產(chǎn)工藝先進(jìn)、產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)良，同時也降低了能耗及生產(chǎn)成本。 工藝（技術(shù)）路線及流程圖 （ 1） 原料購進(jìn) — 精選 — 清洗 — 腌制 — 倒池 — 腌制 — 半成品 — 檢 驗 （ 2） 腌制成品 — 清洗 — 加工 — 脫鹽 — 清洗 — 壓榨 — 配料 — 醬菜— 內(nèi)包裝 — 滅菌 — 檢驗 — 外包裝 — 入庫 — 檢驗 — 出廠 工藝（技術(shù)）流程說明 推廣標(biāo)準(zhǔn)化綠色栽培技術(shù)規(guī)程，嚴(yán)把生產(chǎn)技術(shù)關(guān)、原輔材料關(guān)、環(huán)境衛(wèi)生關(guān)