【正文】 。 1190） 100%＝ 年。 盈虧平衡分析 F—— 表示單位固定成本， F=740元 /千米 ． Page 31 of 31． V—— 表示單位可變成本， V=3680元 /千米 M—— 表示生產(chǎn)量（等于銷售量） M=0～ 6000千米 P—— 表示平局平均銷售價格， P=8000元 /千米 以實際產(chǎn)量表示盈虧平衡點 Q=F/(PV): Q=740/（ 80003680） =%，實際 達產(chǎn) %即年生產(chǎn)能力達 1026千米時，可保持企業(yè)盈虧平衡。銷售凈利潤率為 :（ 1190247。 ． Page 28 of 31． 第八章 項目建設(shè)財務(wù)分析 一、項目總投資及分期投資組成 表七 年 產(chǎn) 6000 千米遠紅外地熱采暖電纜項目 總投資及投資分期組成 序號 目 錄 單位 數(shù)量 單 價 總 數(shù)（萬元） 1 一期工程 一期廠房 M2 2500 720 元 / M2 2 水電等公輔基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 3 主輔設(shè)備設(shè)施采購及安裝 4 項目籌建及開辦、人員招聘及培訓等 5 試生產(chǎn)及產(chǎn)品檢驗檢測 6 市平臺建設(shè)及市場導(dǎo)入 7 流動資金 8 其他不可預(yù)見 9 合計 10 二期工程 二期廠房 M2 11 水電等公輔基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 12 主輔設(shè)備設(shè)施采購及安裝 13 市場渠道體系建設(shè) 14 流動資金 500 15 其他不可預(yù)見 16 合 計 17 總計 二、項目全部達產(chǎn)后銷售規(guī)模預(yù)期 表八 年 產(chǎn) 6000 千米遠紅外地熱采暖電纜項目 全部達產(chǎn)后銷售規(guī)模收入 項目達產(chǎn)后生產(chǎn)規(guī)模 銷 售 規(guī) 模 （ KM/年） 銷售平均單價 （元 /米） 總銷售收入 （萬元 /年） 單導(dǎo) 雙導(dǎo) 6000千米 /年 單導(dǎo)： 3000 雙導(dǎo)： 3000 三、產(chǎn)品生產(chǎn)成本測算 ． Page 29 of 31． 表九 年 產(chǎn) 6000 千米遠紅外地熱采暖電纜項目 達產(chǎn)年平均單位成本分析 序 號 科 目 單位 數(shù)量 占總單位成本比率 備 注 1 原輔材料 元 /千米 % 單位可變成本 : 元 /噸 ,占% 2 工裝模具 % 3 水、電、氣等動力 % 4 固定資產(chǎn)折舊 % 5 其他不可預(yù)見 % 6 人員薪資福利 % 單位固定成本 : 元 /噸 ,占% 7 制造費用 % 8 企業(yè)管理費用 % 9 技術(shù)研發(fā)費用 % 10 市場營銷費用 % 11 財務(wù)費用 % 其中流動資金利息 12 其他 % 13 單位總成本費用 100% 注： （ 1）固定資產(chǎn)折舊：廠房、土建和主輔設(shè)備、設(shè)施等共計投資 638萬元，按平均 8 年折舊率，每公里產(chǎn)品灘銷成本： 6380000 元 /8 年 /6000公里 =130元 /公里 （ 2）人員薪資福利：三本項 目全部達產(chǎn)后，勞動定員共計 42 人，按每人月平均工資福利 3500 元計算，每公里產(chǎn)品灘銷成本： 3500 元12 月 42人 /6000公里 =290元 /公里 （ 3）流動資金利息：項目全部達產(chǎn)后，需流動資金 1000 萬元，按年息 8%計算，每公里產(chǎn)品灘銷成本： 10000000 元 8% /6000 公里 =130元 /公里 ． Page 30 of 31． 四、項目全部達產(chǎn)年經(jīng)濟效益預(yù)測 表十 年 產(chǎn) 6000 公里遠紅外地熱采暖電纜項目 達產(chǎn)年經(jīng)濟效益測算 序 號 科 目 單 位 數(shù) 量 備 注 1 年生產(chǎn)能力 千米 2 年生產(chǎn)總量 千米 3 平均銷售價格 元 /千米 4 銷售收入 萬元 含稅價收入 5 銷售稅金及附加 萬元 含增值稅、城建稅、教育稅 其中增值稅 萬元 6 年生產(chǎn)單位成本 元 /千米 其中： 單位固定成本 元 /千米 單位可變成本 元 /千米 7 年生產(chǎn)總成本 萬元 其中：年總固定成本 萬元 /噸 444. 00 年總可變成本 萬元 /噸 8 利潤總額 萬元 9 應(yīng)稅利潤總額 萬元 10 所得稅 萬元 11 稅后利潤 萬元 12 法定盈余公積金 萬元 計取比例 10% 13 未分配利潤 萬元 五、項目達產(chǎn)后主要經(jīng)濟技術(shù)指標 投資利潤率 本項目總投資為 1860 萬元，其中流動資金 1000 萬元，占 54%，項目達產(chǎn)年稅后利潤總額為 ，投資利潤率為： （ 1190247。 (2)車間空氣符合《環(huán)境空氣質(zhì)量標準》 GB3095— 1996； (3)車間噪音小于 30 分貝，符合《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》 GB3096— 93； 消防： 本項目主要原輔材料及產(chǎn)成品，屬于易燃品，需認真執(zhí)行《建筑設(shè)計防火規(guī)范》和企業(yè)一級防火規(guī)范。 六、勞動定員分期需求計劃 表六 年產(chǎn) 6000千米遠紅外地熱采暖電纜項目 勞動定員 序號 目 錄 單 位 數(shù) 量 1 生產(chǎn)一線 煉膠 人 6 2 絞線 人 3 3 65 塑料擠出 人 6 4 35/4565 塑料擠出 人 6 5 放線收線 人 2 6 合計 人 23 7 技術(shù)質(zhì)量 在線檢測 人 2 8 實驗室檢測 人 2 9 成品檢驗 人 2 10 工藝技術(shù)監(jiān)督 人 2 11 產(chǎn)成品質(zhì)量管理 人 2 12 合計 人 10 13 市場銷售 人 6 14 銷售后勤 人 2 ． Page 27 of 31． 15 營銷 物流 人 1 16 合計 人 9 17 管理團隊 企業(yè)管理 人 2 18 技術(shù)研發(fā) 人 2 19 財務(wù)管理 人 3 20 后勤服務(wù) 人 2 21 合計 人 9 22 總 計 人 42 七、環(huán)保、消防、職工安全衛(wèi)生 環(huán)境保護： (1)本項目生產(chǎn)過程生產(chǎn)現(xiàn)場干凈整潔，生產(chǎn)過程不產(chǎn)生廢水、廢氣和其他固液體污染物，冷卻水循環(huán)使用，無廢水、廢氣和固體廢料排放。 ． Page 25 of 31． 第七章 項目建設(shè)實施方案 一、產(chǎn)品設(shè)計建設(shè)方案 表三 年產(chǎn) 6000 千米遠紅外地熱采暖電纜項目 產(chǎn)品方案 品種 內(nèi)容 TXLP/1/17 單導(dǎo) 地熱采暖電纜 TXLP/2R/17 雙導(dǎo) 地熱采暖電纜 功率范圍（ W） 300—— 3100 230—— 3300 每米電阻（ Ω） —— —— 標準長度（ M） 18—— 182 23—— 194 每米功率（ W/M） 17 17 總電阻值范圍 （ Ω） —— —— 設(shè)計生產(chǎn)能力（ KM/Y） 生產(chǎn)總規(guī)模（ KM/Y） 二、項目分期建設(shè)實施計劃 表四 年產(chǎn) 6000千米遠紅外地熱采暖電纜項目 產(chǎn)品方案 期 別 內(nèi) 容 一期工程 二期工程 建設(shè)期限 1 年 1年 建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)改造現(xiàn)有廠房 2500M工藝設(shè)計、設(shè)備選購安裝調(diào)試，一期工程竣工投產(chǎn) 打造市場營銷平臺，設(shè)備選購安裝調(diào)試，二期工程竣工投產(chǎn) 產(chǎn)品規(guī)劃 TXLP/1/17 單導(dǎo) TXLP/2R/17 雙導(dǎo) TXLP/2R/17 雙導(dǎo) TXLP/1/17 單 導(dǎo) 設(shè)計產(chǎn)能 （千米 /年） 三、項目建設(shè)起止年限 20xx、 1—— 20xx、 12 四、項目主要設(shè)備設(shè)施分期采購計劃 表五 年產(chǎn) 6000 千米遠紅外地熱采暖電纜項目 設(shè)備分期采購計劃 序號 目 錄 型號 單位 數(shù)量 總 投 資 （萬元） 1 一開放式煉膠機 SK— 400 臺 2 一期工程設(shè)備2 高溫塑料擠出機組（ 1） GSY— 65/25 組 2 3 高溫塑料擠出機組（ 2） SJ— 65 組 2 4 高速絞線機組 RW— 500 組 2 5 全自動高速編織機組 GSB— 2 組 2 6 偉迪捷噴墨標識機組 LINX— 6800 組 2 ． Page 26 of 31． 7 期工程 芯帶擠出機組 SJ— 30/45 組 2 設(shè)施總投資： 186． 00 8 在線冷卻自動控制機組 ZX— 6800 組 2 9 在線絕緣檢測自動控制機組 DZ— JC100 組 2 10 在線自動收線控制機組 ZX— 500 組 2 11 實驗室檢測控制臺等 12 其他輔助設(shè)施 13 二期工程 開放式煉膠 機 SK— 400 臺 2 二期工程設(shè)備設(shè)施總投資： 212． 00 14 高溫塑料擠出機組（ 1） GSY— 65/25 組 2 15 高溫塑料擠出機組（ 2） SJ— 65 組 2 16 高速絞線機組 RW— 500 組 2 17 全自動高速編織機組 LINX— 6800 組 2 18 偉迪捷噴墨標識機組 SJ— 30/45 組 2 19 芯帶擠出機組 SJ— 30/45 組 2 20 在線冷卻自動控制機組 ZX— 6800 組 2 21 在線絕緣檢測自動控制機組 DZ— JC100 組 2 22 在線自動收線控制機組 ZX— 500 組 2 23 實驗室檢測儀器等 24 產(chǎn)品研究開發(fā)中心 25 其他輔助設(shè)施 26 項目總投資 398． 00 五、原輔材料供應(yīng) 本項目所需原輔材料銅、鎳合金裸線、鋁箔等，蕪湖及周邊市場供應(yīng)充足， PTC高分子塑料粒