【正文】 根 據(jù) 上 表 可 見 , 項 目 對 銷 售 收 入 最 敏 感 , 其 次 為 經(jīng) 營 。從盈虧平衡分析上可以看出 ,項目具有一定的抗風(fēng)險能力。 第六節(jié) 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點固定成本 /(營業(yè)收入 變動成本 稅金 )%。對項目所取得的凈利潤 ,除提取 10%的法定盈余公積金和 5%的公益金外 ,剩余部分作為未分配利潤 ,可全部用于土地入股分紅。 第五節(jié) 利潤及利潤分配 項目達產(chǎn)年年產(chǎn)值 ,交納稅金 ,所得稅 ,利潤總額 萬元 ,實現(xiàn)稅后利潤 萬元 ,除去“無項目”種畜場稅后利潤 15 萬元 ,年新增利潤 萬元 ,計算期 各年的利潤及其分配情況詳見附表 4《利潤及利潤分配表》。 從上述的財務(wù)評價主要指標(biāo)可以看出 ,本項目具有較好的財務(wù)盈利能力 ,實施本項目在財務(wù)上可行。 項目財務(wù)內(nèi)部收益率 (IRR)%8%(ic)。 稅前靜態(tài)投資回收期 (Pt) 年 。 第四節(jié) 贏利能力分析 一、所得稅前 項目財務(wù)凈現(xiàn)值 (8%) 萬元 0。 五、總成本費用 經(jīng)估算 ,達產(chǎn)年總成本費用為 萬元 ,年平均總成本費用為 萬元。 固定資產(chǎn)折舊費、攤銷費估算表如附表 3《固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷表》所示。 二、工資及福利 按種羊場人員定額 27 人 ,平均年工資 8400 元 /人 ,福利費按年工資額的14%計提 ,年工資及福利費為 萬元。 第三節(jié) 總成本費用估算 一、外購原材料及燃料、動力消耗 項目原材料和燃料、動力消耗費用以種羊單位飼養(yǎng)成本為基礎(chǔ)進行估算種公羊和基礎(chǔ) 母羊單位飼養(yǎng)成本見表 102,母羊成本中匡算了羔羊飼養(yǎng)所需費用。達產(chǎn)年預(yù)計實現(xiàn)銷售收入 萬元。 第二節(jié) 銷售價 格與銷售收入 一、銷售價格 項目產(chǎn)成品主要為種公羊和良種母羊 ,根據(jù)當(dāng)?shù)睾?xx 市場肉用種羊銷售價格適當(dāng)下調(diào) ,本項目確定的種羊銷售單價為種公羊 5000 元 /只、良種母羊 3000元 /只。 六、其他計算參數(shù) 其他計算參數(shù)按照國家和行業(yè)有關(guān)法規(guī)并結(jié)合項目的具體情況選取。建設(shè)期生產(chǎn)負荷取值為 0。該項目建成投產(chǎn)后 ,第 2 年初可達到設(shè)計要求。 二、農(nóng)業(yè)部發(fā)展計劃司、農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設(shè)計研究院、建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評 價實用手冊》。 第三節(jié) 資金使用計劃 根據(jù)項目建設(shè)進度安排 ,項目建設(shè)期為 1 年 ,擬在項目建設(shè)期當(dāng)年 ,即200x 年 ,完成全部固定資產(chǎn)投資。 第二節(jié) 資金籌措方案 總投資中 ,申請中央國債投資 200 萬元 ,企業(yè)自籌 144 萬元。 第九章 投資估算和資金籌措 第一節(jié) 投資估算 項目固定資產(chǎn)投資總額為 344萬元 ,其中 :土建工程投資 ,配套附屬工程投資 15萬元 ,儀器設(shè)備購置投資 30萬元 ,種羊引進投資 ,工程建設(shè) 其他費用 12 萬元 ,不可預(yù)見費 16 萬元。 200x年 812月進行儀器設(shè)備購置并進行安裝、調(diào)試 ,進行人工授精配種。項目批復(fù)下達后 ,進行項目初步設(shè)計制定。 第五節(jié) 建設(shè)期和進度安排 一、項目建設(shè)期 項目建設(shè)期 1 年 ,200x?200x 年。 二 、種羊引進 建設(shè)內(nèi)容 引進無角陶塞特、薩?？说攘挤N肉羊 170 只 ,其中種公羊 20 只、母羊 150只。 設(shè)備購置采用招標(biāo)方式統(tǒng)一購置?！豆I(yè)與民用通用設(shè)備電力裝置設(shè)計規(guī)范》 (GBJ5583)等。《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 (GBJ1687)。②通訊 :進入 xx 縣程控電話網(wǎng) ,總計需程控電話 1020 臺。 消防系統(tǒng) :種畜場已設(shè)一定數(shù)量的消火栓 ,并設(shè)置了蓄水池 ,可滿足場內(nèi)兩小時的消防用水 ,原有消防設(shè)施可滿足需求。 排水系統(tǒng) :排水主要采用分流式。 給水系統(tǒng) :①水源 :種畜場現(xiàn)有水塔 1 座 ,水塔高度 15 米 ,容量為 30噸 ,水質(zhì)符合國家《生活飲用水標(biāo)準(zhǔn)》 ,完全可滿足生 產(chǎn)、生活用水。要求水、電齊全 ,具有良好的防潮、防滲、防震功能。 二、輔助用房建設(shè) 結(jié)構(gòu)形式 配種室、診斷室、消毒室、飼料房、病畜隔離室等輔 助生產(chǎn)用房建設(shè)以《民用建筑設(shè)計通則》 (GB50352200x)為依據(jù) ,結(jié)構(gòu)形式除病畜隔離室為磚木結(jié)構(gòu)外 ,其它均為磚混結(jié)構(gòu) ,總建筑面積 500 m2。改擴建參照新建標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為 400 元 / m2,舍內(nèi)要求水、電齊全具有良好的防潮、防滲、防震功能。屋 頂背面選用鋼管立柱 ,水泥預(yù)制板做大梁檁條、支架等 ,門采用實腹鋼料加工。 建筑結(jié)構(gòu) :結(jié)構(gòu)形式為磚混結(jié)構(gòu) ,運動場和羊舍為一體型建筑 ,運動場地面以砼為主 ,通過圍墻進行分隔 ,地基為毛石地基 。詳見表 81 和表 82。附屬工程主要包括場內(nèi)道路改造 150 米、給排水管網(wǎng) 900 米、糞污處理設(shè)施 1 套和電網(wǎng)線路改造 200 米 。 項目建設(shè)內(nèi)容主要為生產(chǎn)性設(shè)施的補充完善 ,主要分為土建工程、附屬工程、設(shè)備及種畜購置三部分。 總平 面圖見附圖 1。 隔離區(qū) :為衛(wèi)生防疫嚴(yán)格控制的區(qū)域 ,包括獸醫(yī)室、隔離羊舍、堆糞場、污水處理池等。 生產(chǎn)管理區(qū) (生產(chǎn)輔助區(qū) ):包括行政辦公房、職工宿舍、食堂、生產(chǎn)服務(wù)的房舍 ,如庫房、車房、水電房、鍋爐房、消毒更衣室、等。 一、種羊場建筑物種類和功能分區(qū) 根據(jù)種羊場建筑物的用途 ,將種羊場分類按功能關(guān)系分區(qū) ,并確定建筑、設(shè)施、林帶、綠地、道路等的平面相對位置。 二、項目定型年 ,種羊場在現(xiàn)有 10 只種公羊 、 300 只母羊的基礎(chǔ)上 ,通過逐步擴群 ,飼養(yǎng)規(guī)模達到飼養(yǎng)種公羊 40 只、生產(chǎn)母羊 780 只 ,年向社會提供種用公羊 371 只、純種母羊 371 只。 第七章 項目建設(shè)目標(biāo) 第一節(jié) 總體目標(biāo) 項目以 xx縣 xx有限公司為龍頭 ,通過引進優(yōu)良肉羊 ,建成 xx地區(qū)肉用種羊培育、擴繁中心 ,進行純種繁育工作 ,生產(chǎn)優(yōu)良種羊 ,并在周邊地區(qū)開展肉羊雜交改良 ,逐步建立健全肉羊繁育體系 ,擴大良種羊生產(chǎn)、推廣規(guī)模 ,加快區(qū)域肉羊的良種化進程。 六、場內(nèi)獸醫(yī)不 得外出行醫(yī)。對死亡羊只由獸醫(yī)剖檢后 ,尸體火化 ,嚴(yán)密消毒現(xiàn)場。 三、羊場設(shè)門衛(wèi) ,場門口、生產(chǎn)區(qū)入口和每棟羊舍入口處要設(shè)有寬于門、長于車輪一周半的消毒池 ,生產(chǎn)人員進入生產(chǎn)區(qū)前應(yīng)洗澡、更衣、消毒 ,然后方可進入。對引入的種羊要隔離觀察 40 天。 第四節(jié) 疫病防治要求 嚴(yán)格的防疫制度是集約化種畜場正常生產(chǎn)的保證 ,要認真貫徹“防大于治”的方針 ,建立健全嚴(yán)格的防疫制度和先進的衛(wèi)生設(shè)施 ,以確保安全生產(chǎn)。 (2)作好記載工作 ,如登記種公羊精液品質(zhì)檢查表、發(fā)情母羊登記表、選種選配登記表、室內(nèi)外氣溫及天氣變化登記表及其他如工作日記等。為充分發(fā)揮優(yōu)良種公羊的作用 ,推廣精液稀釋 ,一般可用 1%的氯化鈉溶液或牛奶等進行精液稀釋 ,稀釋比例可按需要量而定 ,以 1:1~2 倍為宜。鏡檢根據(jù)精子密度及活力下列標(biāo)準(zhǔn)評定精液品質(zhì)。鏡檢時先將載玻片、蓋玻片沖洗干凈 ,用吸管或輸精器涂一滴精液在載玻片上 ,輕輕蓋上蓋玻片 ,不要使發(fā)生氣泡。如果出現(xiàn)紅色、褐色、黃綠色或帶有腐臭氣味的都不能 作輸精用。用假陰道法采集精液。 精液的采用 采精前應(yīng)準(zhǔn)備健康發(fā)情母羊或假臺羊。器械和用具的洗滌 ,應(yīng)用 2~3%小蘇打熱溶液 ,洗滌時可用試管刷、手刷或紗布。 人工授精器械、用具的準(zhǔn)備 凡供采精、檢查、輸精及與精液 接觸的器械和用具 ,均應(yīng)清洗干凈 ,再進行消毒。用試情布的 ,必須每天清洗一次 ,使其保持清潔、干燥、柔軟、完整。根據(jù)情況 ,對試情公羊可采取捆綁試情布或進行陰莖移位、結(jié)扎輸精管。加強配種前和配種期母羊群的放牧飼養(yǎng)管理 ,保證羊只有良好的膘情。 母羊群的準(zhǔn)備 配種母羊應(yīng)及早組群 ,嚴(yán)禁土雜、公母、老幼混群。在配種期應(yīng)供給含蛋白質(zhì)、維生素和礦物質(zhì)較多的飼料 ,如青干草、碗豆、 燕麥、麩皮、莞根、胡蘿卜、鮮熟牛奶或脫脂乳、食鹽、骨粉等。為得到量多質(zhì)好的精液 ,應(yīng)供給種公羊足夠的飼草飼料 ,夏季除在固定草地放牧外 ,應(yīng)按標(biāo)準(zhǔn)補飼精料使其保持良好的營養(yǎng)水平。 種公羊的準(zhǔn)備 根據(jù)選配方案 ,嚴(yán)格選擇所需種公羊。 第三節(jié) 人工授精技術(shù) 工藝流程 二、技術(shù)方案 配種室的設(shè)址 配種室應(yīng)分采精室、精液檢查室、待配室、授精室等隔間。 三、母畜 配種后所產(chǎn)母畜 ,首先進行表型鑒定 ,淘汰生殖、發(fā)育不正常的母畜后根據(jù)系譜資料和其同胞、半同胞測定的育種值 ,選擇泌乳性能高的母畜作為后備母畜進行培育 ,其余作為生產(chǎn)畜進行推廣出售 ,后備母畜培育到 14 月齡進行配種 ,測定母畜生產(chǎn)性能 ,選擇生產(chǎn)性能好的生產(chǎn)母畜補充進生產(chǎn)母畜群 ,其余出售。符合并達到育種標(biāo)準(zhǔn)的其余種公畜推廣到改良區(qū) ,進行本交配種 。 組織引種組 (