【正文】 附件： 1：財(cái)政部關(guān)于煤層氣 (瓦斯 )開發(fā)利用補(bǔ)貼的實(shí)施意見（ 財(cái)建[2021]114 號 ） 2: 國家發(fā)展改革委印發(fā)關(guān)于利用煤層氣（煤礦瓦斯）發(fā)電工作實(shí)施意見的通知 （發(fā)改能源〔 2021〕 721 號） 3: 關(guān)于加快煤層氣抽采有關(guān)稅收政策的通知 （ 財(cái)稅 [2021] 16 號 ） 河南煌龍新能源發(fā)展有限公司可行性研究報(bào)告 36 。 前 述 分析，從 瓦斯資源、項(xiàng)目技術(shù)條件、市場前景、經(jīng)濟(jì)效益及 多個方面 對該項(xiàng)目 進(jìn)行 了 論證。 該 項(xiàng)目 的設(shè)立符合國家產(chǎn)業(yè)政策需求， 擬采用的瓦斯抽采和瓦斯發(fā)電 技術(shù)是成熟的 ，技術(shù)上是完全可行的。 （年銷售收入 年總可變成本 — 年銷售稅 金與附加 *） ]100% =[9336/(408943307)] 100%=% 計(jì)算結(jié)果表明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %，企業(yè)就可以保本，由此可見，該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。 總投資 =投資回收期 所得稅后的投資回收期為 年（含 3 年 建設(shè)期），所得稅前的投資回收期 年（含 3 年建設(shè)期）， 項(xiàng)目生產(chǎn)期 15 年， 這表明項(xiàng)目投資能按時(shí)收回。 投資收潤率 ＝正常經(jīng)營期間利潤總額 /投資總額 ＝ 24895/97507＝ % 對于瓦斯開發(fā)項(xiàng)目來說，經(jīng)濟(jì)效益較好，投資回報(bào)率高。 6)、 年成本估算，見下表 項(xiàng)目 2021年 2021年 2021年 2021 年以后 工資及福利 36 252 612 792 折舊 345 2,414 5,862 7,587 電 95 662 1,608 2,081 修井費(fèi)用 96 336 816 1,056 財(cái)務(wù)費(fèi)用 421 1,862 3,267 3,267 小計(jì) 992 5,526 12,166 14,783 利潤總額及利稅總額 河南煌龍新能源發(fā)展有限公司可行性研究報(bào)告 34 地面抽采 項(xiàng)目， 正常 運(yùn)營期間年均銷售收入為 31799 萬元，運(yùn)行總成本費(fèi)用 14783萬元， 所得稅按利潤總額的 25%計(jì)提， 利稅總額 4254萬元， 利潤總額 17016 萬元。 4 萬元 /年 /井。 2)、折舊費(fèi)： 萬元 /年 /井 3)、電費(fèi)：抽采設(shè)備功率為 15KW，按每度電 元計(jì)算， 萬元 /年 /井。 3) 純瓦斯售價(jià) 2 元 / m3（暫不考慮漲價(jià)預(yù)期），財(cái)政補(bǔ)貼 元 / m3 4) 年收入情況，見下表 河南煌龍新能源發(fā)展有限公司可行性研究報(bào)告 33 項(xiàng)目 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年以后 售氣收入 1,314 9,198 22,338 28,908 財(cái)政補(bǔ)貼收入 131 920 2,234 2,891 合計(jì) 1,445 10,118 24,572 31,799 運(yùn)行費(fèi)用估算 1)、工資及福利費(fèi)： 3 萬元 /年 /人。） 年可發(fā)電量（萬KW） 自用電量 售電收入 2（扣除自用電） 國家財(cái)政補(bǔ)貼 CDM交易收益 收入合計(jì) 設(shè)備折舊 人工及物料消耗 成本合計(jì) 毛利潤 收購 四 礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 71 78 150 987 八礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 71 78 150 987 十礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 71 78 150 987 十二礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 71 78 150 987 小計(jì) 8000 1,493 4,480 291 2,513 299 1,736 4,548 285 314 599 3,949 新建 五礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 76 78 154 983 六礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 76 78 154 983 十三礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 76 78 154 983 首一礦 2021 373 1,120 73 628 75 434 1,137 76 78 154 983 小計(jì) 8000 1,493 4,480 291 2,513 299 1,736 4,548 304 314 618 3,930 合計(jì) 16000 2,987 8,960 582 5,027 597 3,471 9,095 589 627 1,216 7,879 （二）高濃度瓦斯地面開采項(xiàng)目 銷售收入 1) 2021 年建設(shè) 24 口抽采井， 20212021 年每年建設(shè) 120 口抽采井； 20212021 年建設(shè)期間，當(dāng)年新建抽采井 50％可抽采瓦斯。 運(yùn)行費(fèi)用估算 （ 1 臺機(jī)組 4*500KW） 1)、 人員及管理費(fèi)用 ：每機(jī)組（ 4*500KW）需要 10 名人員， 每人每年 萬元計(jì)算 ，共 31 萬元 /年 /組 ； 2)、 物料 消耗 : /年 /組 ； 3)、 維護(hù)及配件費(fèi)用： 26 萬 元 /年 /組 ； 4)、 折舊費(fèi)： 收購電站 71 萬元 /年 /組 ,新建機(jī)組 76 萬元 /年 /組； 5)、 水費(fèi)： 1 萬元 /年 /組 ； 經(jīng)估算，項(xiàng)目運(yùn)營期間， 2021 年 總成本費(fèi)用為 829 萬元 ； 2021 年以后年總成本為 1216 萬元。 投資分年使用，投資使用計(jì)劃與資金籌措見下表： 河南煌龍新能源發(fā)展有限公司可行性研究報(bào)告 30 人民幣單位：萬元 內(nèi)容 項(xiàng)目明細(xì) 2021 年 2021 年 2021年 2021 年 合計(jì) 投資計(jì)劃 收購?fù)咚拱l(fā)電站 3,000 3,000 新建瓦斯發(fā)電站 3,200 3,200 地面壓裂鉆孔抽采 7,272 36,360 36,360 79,992 固定資產(chǎn)投資小計(jì) 3,000 10,472 36,360 36,360 86,192 流動資金 614 2,226 2,926 5,765 建設(shè)期利息 421 1,862 3,267 5,550 總投資 3,000 11,506 40,448 42,553 97,507 籌資計(jì)劃 自由資金 3,000 4,373 15,609 17,196 40,178 銀行貸款 7,134 24,839 25,356 57,329 合計(jì) 3,000 11,506 40,448 42,553 97,507 二、 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析 （一）低濃度瓦斯發(fā)電站項(xiàng)目 運(yùn)營數(shù)據(jù) 1)年 發(fā)電量 =單臺 實(shí)際 功率 臺數(shù) 年 運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)間 自耗電量 單臺 實(shí)際 運(yùn)轉(zhuǎn)功率 ＝單臺額定功率 實(shí)際運(yùn)行 效 率 2)實(shí)際運(yùn)行 效 率＝ 80％；年運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)間＝ 7000 小時(shí)； 3)自耗電量＝年發(fā)電量 *％； 4)1 純度瓦斯 可 發(fā) 3 度電； 5)1M3純煤層氣財(cái)政補(bǔ)貼 元 河南煌龍新能源發(fā)展有限公司可行性研究報(bào)告 31 6)平煤 CDM 交易價(jià)格為 8 歐元 /每噸二氧化碳，每噸二氧化碳折合 立 方煤層，匯率采用 （ 20211111 匯率），即每立方煤層氣 CDM 交易收益 元人民幣。 流動資金估算：是按分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，估算總額為5765 萬元。 經(jīng)概算 固定資產(chǎn) 總投資 為 86192 萬元 。 固定資產(chǎn)投資估算是依據(jù)工程 量并 按地區(qū)近期同類 電 廠工程信息價(jià)格編制 ， 主要設(shè)備價(jià)格按照設(shè)備制造廠家詢價(jià)，材料價(jià)格根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌鰞r(jià)格編制。 (4)清潔運(yùn)輸保障系統(tǒng)：包括燃料運(yùn)輸車隊(duì)、汽車燃料改裝廠和煤層氣液化站。 (2)加氣站：在高速公路、國道主干線、省級公路等沿線和長途汽車站建設(shè)以重載車、營運(yùn)客車為主要對象的 CNG、 LNG 及其他清潔能源(如甲醇、二甲醚等 )加氣站和維修站。 三、 煤層氣相關(guān) 產(chǎn)業(yè) (1)煤層氣 壓縮站：在抽采區(qū)建立 煤層氣 壓縮站 。 我國煤層氣資源豐富， 每年在采煤的同時(shí)排放的煤層氣在130 億立方米以上，合理抽放的量應(yīng)可達(dá)到 35 億立方米左右，除去現(xiàn)已利用部分，每年仍有 30 億立方米左右的剩余量，加上地面鉆井開采的煤層氣 50億立方米，可利用的總量達(dá) 80億立方米。 “ 十一五 ” 期間，煤層氣的首選市場主要在山西、北京、天津、河南、河北等省市。環(huán)渤海地區(qū)、東南沿海地區(qū)、長江三角洲地區(qū)、中部地區(qū)及東北地區(qū)的天然氣市場需求均超過 120 億立方米 /河南煌龍新能源發(fā)展有限公司可行性研究報(bào)告 28 年，是 我國天然氣消費(fèi)的重點(diǎn)地區(qū)。目前，平煤集團(tuán)公司煤礦瓦斯利用 CDM 項(xiàng)目在聯(lián)合國 EB42次會議上被正式批準(zhǔn)注冊。 實(shí)例應(yīng)用： 合作 方 中平能化 集團(tuán) 相繼在集團(tuán)公司建立四礦、八礦、十礦、十二礦 4 座 4500KW 的低濃度瓦斯發(fā)電廠，利用煤礦采掘生產(chǎn)過程中抽出的濃度在 6%～ 25%的瓦斯進(jìn)行發(fā)電，目前，各瓦斯發(fā)電站試運(yùn)行情況 較好 ，已安全發(fā)電 1200 余萬度。 1 立方米純煤層氣的熱值相當(dāng)于 汽油、 標(biāo)準(zhǔn)煤 ，其熱值與天然氣相當(dāng)，可以與天然氣混輸混用，而且燃燒后很潔凈，幾乎不產(chǎn)生任何廢氣，是上好的工業(yè)、化工、發(fā)電和居民生活燃料。煤層氣的開發(fā)利用具有一舉多得的功效：提高瓦斯事故防范水平，具有安全效應(yīng)；有效減排溫室氣體，產(chǎn)生良好的環(huán)保效應(yīng)；作為一種高效、潔凈能源，商業(yè)化能產(chǎn)生巨大的經(jīng)濟(jì)效益。 2021 年以來，政府又 相繼出臺了打破專營權(quán)、稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼等多項(xiàng)扶持政策，鼓勵煤層氣的開發(fā)利用，中國煤層氣產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，產(chǎn)業(yè)化雛形漸顯。開發(fā)煤層氣，已成為世界各國發(fā)展新能源的新趨勢。特別是美國，早在 1953 年就在圣胡安盆地鉆探完成了第一口煤層氣試驗(yàn)井， 1996 年，美國煤層氣產(chǎn)量達(dá) 295 億立方米。 河南煌龍新能源發(fā)展有限公司可行性研究報(bào)告 26 第五章 市場及銷售 一、市場前景 全球埋深淺于 2021 米的煤層氣資源約為 240 萬億立方米，是常規(guī)天然氣探明儲量的兩倍多。目前河南省全省每年排放瓦斯 10 億 m3 以