【正文】 同時11月份起開始實(shí)行每月集中到市局統(tǒng)一記帳，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險控制。三是各單位要在整改的基礎(chǔ)上，舉一反三，認(rèn)真排查制度缺陷，制(修)訂財(cái)務(wù)管理方面有關(guān)制度，健全和完善內(nèi)部控制監(jiān)督和廉政風(fēng)險防控機(jī)制，并匯總報市局辦公室、監(jiān)審室和計(jì)財(cái)處備案。一是各單位針對審計(jì)反饋的問題，逐條分析，逐條明確整改措施和限期整改，形成書面材料，回復(fù)給市紀(jì)檢組。切實(shí)增強(qiáng)審計(jì)整改的自覺性和主動性，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)決定，認(rèn)真采納審計(jì)建議，切實(shí)整改審計(jì)查出的問題，促進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題得到及時、有效解決。，加大審計(jì)整改力度。三是往來單位既在輔助核算中使用，又在明細(xì)科目中使用，造成查賬混亂。一是現(xiàn)金未日清月結(jié)，甚至出現(xiàn)現(xiàn)金長短款現(xiàn)象。提出建議共44條，采納44條。財(cái)務(wù)核算方面問題15條。審計(jì)組按照要求于79月份對上述單位進(jìn)行了全面審計(jì)，審計(jì)金額達(dá)到14195萬元，審出濫發(fā)節(jié)日費(fèi)5萬元，違規(guī)金額2萬元，建議收回資金1萬元。4號)，6月份與江蘇天衡會計(jì)師事務(wù)所有限公司蘇州分所簽訂審計(jì)業(yè)務(wù)委托書和保密承諾函，《審計(jì)業(yè)務(wù)委托書》明確了此次全市氣象部門審計(jì)范圍，xx年度張家港、常熟、昆山、太倉、吳江、吳中區(qū)、相城區(qū)八個氣象局及所屬企事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理狀況(重點(diǎn)為內(nèi)部控制制度執(zhí)行、會計(jì)規(guī)范化、政府采購、“小金庫”復(fù)查等)和東山、吳中區(qū)、相城區(qū)單位領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，并對上述被審計(jì)單位明確了責(zé)任與義務(wù)。經(jīng)與江蘇天衡會計(jì)師事務(wù)所有限公司蘇州分所協(xié)商，今年全市氣象部門的現(xiàn)場審計(jì)工作委托該所承擔(dān)。根據(jù)國家審計(jì)署《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》、《內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則》等制度和規(guī)定，進(jìn)一步明確監(jiān)察審計(jì)室和監(jiān)察審計(jì)人員的工作任務(wù)和職責(zé)，在局黨組的領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢組的指導(dǎo)下，較好的完成了今年的審計(jì)工作任務(wù)。按照省局監(jiān)審處、蘇州市內(nèi)審協(xié)會的工作要求，結(jié)合我局的實(shí)際，及時制定了xx年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃。完成了去年對昆山市局領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的后續(xù)工作。審計(jì)范圍：我們對張家港、常熟、太倉、昆山、吳江五市氣象局本級及其所屬六個企事業(yè)單位xx年度會計(jì)核算和財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)，重點(diǎn)為內(nèi)部控制制度執(zhí)行、會計(jì)規(guī)范化、政府采購、“小金庫”復(fù)查等。一、基本情況為貫徹落實(shí)全省氣象部門黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議精神，加強(qiáng)內(nèi)部控制，進(jìn)一步規(guī)范我市氣象部門財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督和社會監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和有效糾正各種違規(guī)問題，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在風(fēng)險控制和反腐倡廉中的作用，確保會計(jì)核算、政府采購、預(yù)決算、基本建設(shè)管理和相關(guān)內(nèi)部控制制度有效執(zhí)行。2018審計(jì)工作總結(jié)范文xx年，按照中國氣象局、江蘇省氣象局的工作部署，緊緊圍繞我市氣象部門的中心工作，堅(jiān)持服務(wù)大局、強(qiáng)化監(jiān)督、促進(jìn)發(fā)展的工作思路，牢固樹立科學(xué)審計(jì)理念，深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，全面進(jìn)行會計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理審計(jì)，拓展了審計(jì)面，實(shí)行審計(jì)整改告知制，加大審計(jì)查出問題的糾正和改進(jìn)力度。②在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計(jì)工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù)、工程審計(jì)，管理類審計(jì)涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新，完善審計(jì)方法，豐富審計(jì)手段，使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。針對集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計(jì)專業(yè)知識相對薄弱，審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實(shí)踐中積極探索，積累經(jīng)驗(yàn)。②集團(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。延伸審計(jì)項(xiàng)目，合并審計(jì)目的，注重審計(jì)存在問題整改落實(shí)，由于審計(jì)人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。二、主要工作體會集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計(jì)部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財(cái)務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來一定便利，推動年度審計(jì)工作順利完成。引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價審核1項(xiàng)。基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng)，結(jié)算報審金額1,。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計(jì)等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。加強(qiáng)離任審計(jì)，提供人事管理參考，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì)，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價，為集團(tuán)人事考核提供參考。完善投資企業(yè)審計(jì)，提供投資評估依據(jù)為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì)，對度省深汕、粵深、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深入、綜合評價投資公司的管理效益。開展專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)7月，公司為扭轉(zhuǎn)汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書。1011月份審計(jì)部對年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計(jì)報告的存在問題，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。同時派出骨干力量配合鄉(xiāng)鎮(zhèn)政審計(jì)部年度工作總結(jié)范文審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。三、深入實(shí)際，做好包村聯(lián)系點(diǎn)的工作進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的素質(zhì)和效益，努力增加農(nóng)民收入，是新階段農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作