【正文】 5%計(jì)算結(jié)果如下： 經(jīng)分析可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中銷售價(jià)格最為敏感，其次是經(jīng)營(yíng)成本， 建設(shè)投資影響較小。 銷售收入 可變成本 銷售稅金及附加 100% % 經(jīng)計(jì)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %時(shí)，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)即可保本，由此可見(jiàn)，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，但在以后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中也要制定科學(xué)的規(guī)模效應(yīng)，加大產(chǎn)量才能保證企業(yè)最大化的獲利。項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)累計(jì)凈現(xiàn)金流量 萬(wàn)元。項(xiàng)目總投資 % 資本金凈利潤(rùn)率 年均凈利潤(rùn)247。本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份增值稅及附加為 537 萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元，正常年所得稅按 25%計(jì)取，年稅后利潤(rùn)為 萬(wàn)元，盈余公積金公益金按年稅后利潤(rùn)的 15%提取，年盈余公積金為 萬(wàn)元。 盈余公積金：盈余公積金按稅后利潤(rùn) 15%計(jì)算。 六、稅金、利潤(rùn) 增值稅：根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，增值稅按 17%計(jì)提，城市建設(shè)維護(hù)稅為增值稅的 7%，教育附加費(fèi)為 3%。 四、流動(dòng)資金構(gòu)成 流動(dòng)資金按分項(xiàng)詳細(xì)法估算，經(jīng)計(jì)算，正常年份流動(dòng)資金需要量 330 萬(wàn)元 。 達(dá)產(chǎn)年的其他費(fèi)用估算為 萬(wàn)元。 ⑥其他費(fèi)用 通過(guò)分析同行業(yè)各項(xiàng)費(fèi)用數(shù)據(jù)，結(jié)合本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模、人員和設(shè)備等具體情況，分別預(yù)測(cè)計(jì)算期各年其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用和其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用。 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)詳見(jiàn)附表 4，無(wú)形及其他資產(chǎn)攤銷費(fèi)詳見(jiàn)附表 5。 無(wú)形資產(chǎn)按 30 年攤銷，年計(jì)提攤銷費(fèi)為 6 萬(wàn)元。 ④折舊、攤銷 應(yīng)計(jì)提的固定資產(chǎn)原值為 510 萬(wàn)元。 詳見(jiàn)附表 6《總成本費(fèi)用估算表》 ③工資及福利 根據(jù)設(shè)計(jì)方案確定的新增職工人數(shù) 400 人和每一職工人平均年工資及福利費(fèi)計(jì)算。 ①原材料及輔助材料 項(xiàng)目主要原材料按照由委托加工企業(yè)提供，少量輔助材料由項(xiàng)目法人自主采購(gòu)，本項(xiàng)目估算的正常年的原輔材料費(fèi)用 117 萬(wàn)元。 項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為 12%。項(xiàng)目第 3 年按設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 70%計(jì)算，第 4 年按設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的100%計(jì)算收入。 二、編制說(shuō)明 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)主要依據(jù) 2021 年國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版），結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況編制。 第十六章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 本工程的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》對(duì)擴(kuò)建部分進(jìn)行評(píng)價(jià)。 第二節(jié) 資金籌措 一、資金籌措 項(xiàng)目建設(shè)期為 18 個(gè)月，項(xiàng)目總投資 860 萬(wàn)元。 鋪底流動(dòng)資金 按照分項(xiàng)詳細(xì)估算法，鋪底流動(dòng)資金按流動(dòng)資金的 30%計(jì)，項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金為 100 萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)年需要的流動(dòng)資金為 330 萬(wàn)元。 （ 5）基本預(yù)備費(fèi) 基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的 7%計(jì) 算，其估算值為 50 萬(wàn)元。其費(fèi)用的估算按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合本工程具體情況。 （ 3）安裝工程費(fèi) 安裝工程費(fèi)為 萬(wàn)元。 建設(shè)投資 （ 1）建筑工程費(fèi) 建筑工程費(fèi)總額估算為 萬(wàn)元。 經(jīng)估算，項(xiàng)目總投資為 860 萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資 760 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金100 萬(wàn)元。 按照《投資項(xiàng)目可行性研究指南》的規(guī)定，將建設(shè)投資 不含建設(shè)期利息 的估算分為工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分，分別估算。 《投資項(xiàng) 目可行性研究指南》 項(xiàng)目委托單位提供的投資估算基礎(chǔ)資料。投標(biāo)商還應(yīng)具有良好的信譽(yù)和近三 年與本工程相似工程的業(yè)績(jī)。 二、具體招標(biāo)內(nèi)容 建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍 （ 1）主要設(shè)備 （ 2）建筑工程及安裝工程 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)難度較小的項(xiàng)目招標(biāo)單位可自行招標(biāo)，對(duì)自行不能進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目委托具有資質(zhì)的招標(biāo)公司代理招標(biāo)，如土建、主要設(shè)備等；擬采用公開(kāi)招標(biāo)方式。有關(guān)設(shè)備采購(gòu)的服務(wù)細(xì)節(jié)問(wèn)題將在商務(wù)合同中明確。設(shè)計(jì)聯(lián)絡(luò)的安排及設(shè)計(jì)資料的提供將在商務(wù)合同中明確。確保本項(xiàng)目在費(fèi)用、進(jìn)度、質(zhì)量等各方面達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。工程施工和設(shè)備制造安裝采用招投標(biāo)制。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排見(jiàn)下表： 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 時(shí)間 階段 2021 年 2021 年 12 1 2 3 4 6 8 10 11 2 3 4 5 前期手續(xù) 工程設(shè)計(jì)及招標(biāo) 土建施工 設(shè)備采購(gòu) 竣工驗(yàn)收及設(shè)備調(diào)試 投產(chǎn)試運(yùn)行 三、項(xiàng)目實(shí)施管理 采用工程項(xiàng)目現(xiàn)代化管理模式，即業(yè)主負(fù)責(zé)制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制。 本項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期 18 個(gè)月。 第十三章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn) 度 一、建設(shè)工期 根據(jù)項(xiàng)目的工藝技術(shù)方案及工程建設(shè)規(guī)模，項(xiàng)目建設(shè)工程從項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)之日開(kāi)始計(jì)算，通過(guò)初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、設(shè)備訂貨、土建施工、設(shè)備安裝和調(diào)試、試運(yùn)行到正式投產(chǎn)，計(jì)劃一年時(shí)間完成項(xiàng)目建設(shè)。本項(xiàng)目生產(chǎn)人員上崗前，要嚴(yán)格組織人員培訓(xùn)，分別從服裝的生產(chǎn)工藝和各車間設(shè)備技術(shù)操作規(guī)程開(kāi)始，采用專家授課、理論考核、新老職工現(xiàn)場(chǎng)操作示范培訓(xùn)的辦法，經(jīng)綜合考核合格后，發(fā)上崗證、持證上崗。工廠年生產(chǎn)天數(shù) 350 天，每天工作 12 小時(shí)（上午 7:30～ 11:下午 1:30～ 7:晚上 8:00～ 10:00、）。 項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)見(jiàn)下圖： 項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)圖 第二節(jié) 勞動(dòng)定員與人員培訓(xùn) 一、勞動(dòng)定員 項(xiàng)目建成投產(chǎn)所需人員，按工作崗位和生產(chǎn)班次確定。 二、項(xiàng)目籌建組職責(zé) 針對(duì)本項(xiàng)目承擔(dān)單位負(fù)責(zé)落實(shí)資金，籌建組按資金使用計(jì)劃執(zhí)行。 第十二章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 第一節(jié) 組織機(jī)構(gòu) 本項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)采用總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，公司的一切經(jīng)營(yíng)管理由總經(jīng)理負(fù)責(zé)，管理機(jī)構(gòu)中設(shè)總經(jīng)理一個(gè)，下設(shè)生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、行政、銷售總監(jiān)，下設(shè)生產(chǎn)、技術(shù)、銷售、供應(yīng)、財(cái)務(wù)、質(zhì)檢等部門，部門經(jīng)理和總監(jiān)對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。本項(xiàng)目的建設(shè)應(yīng)遵循以下有關(guān)管規(guī)范要求： 《建設(shè)項(xiàng)目 工程 勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》； 《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB50057942021 版 ； 《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 GB57492021 ； 《采暖通風(fēng)和空氣調(diào)節(jié)設(shè)計(jì)規(guī)范 》 GB50019－ 2021 。建立安全的保衛(wèi)體系，設(shè)立專職保衛(wèi)人員，確保場(chǎng)區(qū)安全，創(chuàng)建良好的生產(chǎn)環(huán)境。 第十一章 勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防 第一節(jié) 勞動(dòng)安全衛(wèi)生 嚴(yán)格遵守《勞動(dòng)法》的各項(xiàng)規(guī)定，定期體檢，并配備勞動(dòng)保護(hù)用品，按期更新，保證生產(chǎn)人員安全生產(chǎn)。 發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，實(shí)施可持續(xù)發(fā)展。 加大節(jié)約能源的宣傳力度，營(yíng)造全廠節(jié)能的良好氛圍。 五、節(jié)能管理措施 為創(chuàng)建節(jié)約型社會(huì)，建設(shè)節(jié)約型企業(yè)，實(shí)現(xiàn)公司“十二五”節(jié)能減排的目標(biāo)，企業(yè)制定如下工作重點(diǎn)： 完善節(jié)能管理制度，落實(shí)針對(duì)節(jié)能考核辦法。 （ 4）建筑物屋面均為保溫屋面，現(xiàn)澆混凝土屋面均采用倒置式屋面， 60 厚擠塑型聚苯板， 1： 8 水泥膨脹碎石找坡 2%最薄處 40 厚，其中車間辦公部分的傳熱系數(shù)約為 ，輕鋼屋面采用鍍鋁鋅板保溫屋面，保溫層為超細(xì)玻璃絲棉 100厚。建筑外墻及屋面選擇暖色調(diào)飾面材料，以吸收太陽(yáng)的輻射熱能。 建筑節(jié)能措施 （ 1）平面設(shè)計(jì)盡量保證主要建筑物較多的日照。 蒸汽節(jié)能措施 （ 1）積極采用先進(jìn)可行的節(jié)煤技術(shù)，降低水損耗。將耗水量進(jìn)入成本核算和定額考核，達(dá)到科學(xué)合理的用水。 （ 2）優(yōu)先選用節(jié)水型設(shè)備和器具。 （ 4）照明器具采用高效發(fā)光及節(jié)能型燈具。 （ 2）電纜截面選擇在綜合造價(jià)允許的前提下盡可能降低線路損耗。針對(duì)本項(xiàng)目產(chǎn)品特點(diǎn)，將采取下列措施。 四、主要節(jié)能措施 本項(xiàng)目能源和含能工質(zhì)主要為電能。 三、產(chǎn)品綜合能耗指標(biāo)及分析 能耗指標(biāo) 對(duì)本項(xiàng)目生產(chǎn)消耗的能源：電、水、煤，經(jīng)綜合計(jì)算得到總耗能，如下表： 序 號(hào) 主要能源 及耗能工 質(zhì) 名 稱 計(jì)量 單位 年 需 要 量 其 中 購(gòu)入量 自產(chǎn)量 其它 實(shí)物 折標(biāo)煤 系 數(shù) 折標(biāo)煤 （ t） 實(shí)物 實(shí)物 實(shí)物 折標(biāo)煤 （ t） 折標(biāo)煤（ t） 折標(biāo)煤（ t） 1 水 噸 23600 2 電 萬(wàn)度 3 燃煤 噸 180 年能源消耗折標(biāo)煤（ t） 本項(xiàng)目年耗能折合 噸，約合生產(chǎn)加工每件服裝能耗 。 做好生產(chǎn) 設(shè)備的綜合保養(yǎng)，提高利用率，杜絕各類能源的跑、冒、滴、漏，節(jié)約資源，提高材料綜合利用率，廢舊材料集中回收利用。 供配電系統(tǒng)實(shí)行無(wú)功功率補(bǔ)償，采用低壓補(bǔ)償方式，將功率因數(shù)由補(bǔ)償前的 調(diào)整為補(bǔ)償后的 以上，減少電能損失。 第十章 節(jié)能措施 一、用能標(biāo)準(zhǔn)及節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范 相關(guān)法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策 《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》（ 2021 年 10 月） 《節(jié)能中長(zhǎng)期專項(xiàng)規(guī)劃》（發(fā)改環(huán)資 [2021]2505 號(hào)） 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2021 年本）》（國(guó)家發(fā)改委第 40 號(hào)） 《中國(guó)節(jié)能技術(shù)政策大綱》（國(guó)家發(fā)改委、科技部 2021 年 12 月） 《關(guān)于印發(fā)節(jié)能減排綜合性工作方案的通知》（國(guó)發(fā) [2021]15 號(hào)） 《國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的資源節(jié)約綜合利用和環(huán)境保護(hù)技術(shù)》（國(guó)家發(fā)改委 2021年 65 號(hào)） 河北省人民政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)〈河北省固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查暫行辦法〉的通知》（冀政辦函 [2021]20 號(hào)） 《河北省節(jié)約能源條例》（ 2021 年 5 月 4 日河北省第十屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十一次會(huì)議通過(guò)） 標(biāo)準(zhǔn)及節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范 《用能單位能源計(jì)量器具配備和管理通則》（ GB171672021） 《綜合能耗計(jì)算通則》（ GB/T25891990） 《產(chǎn)品單位產(chǎn)量能源消耗定額編制通則》（ GB127231991） 《節(jié)電措施經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算與評(píng)價(jià)》（ GB/T134711992） 《工業(yè)企業(yè)能源管理導(dǎo)則》（ GB/T155871995） 《采暖通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB500192021 《辦公建筑設(shè)計(jì)規(guī)范》 JGJ672021 《建筑照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 GB500342021 二、節(jié)能原則 節(jié)約能源是我國(guó)的一項(xiàng)重要國(guó)策，本項(xiàng)目在建設(shè)時(shí)要考慮能源的合理利用和科學(xué)管理，采用多種措施節(jié)約能源，減少原材料消耗，降低生產(chǎn)成本，提高能源利用率和產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，本項(xiàng)目遵循的主要節(jié)能原則有： 在保證產(chǎn)品質(zhì)量前提下，生產(chǎn)工藝和設(shè)備選型要選擇節(jié)能新工藝和節(jié)能型設(shè)備。 生態(tài)環(huán)境影響分析 項(xiàng)目的建設(shè)在一定程度上破壞了原有地貌、地表植被，使表層松散，抗水力侵蝕能力減弱，使土壤失去了原有的固土防風(fēng)能力，從而增加了一定量的水土流失，主要措施就是加強(qiáng)綠化，使部分地面植被得以恢復(fù)，對(duì)綠化以外的土地進(jìn)行地表硬化，對(duì)廠區(qū)的生態(tài)環(huán)境將起到積極的影響。 噪聲：擬建項(xiàng)目對(duì)噪聲主要采取控制噪聲源與隔斷噪聲傳播途徑相結(jié)合的辦法，以控制噪聲對(duì)廠界和廠內(nèi)聲環(huán)境的影響。廢棄的布料年產(chǎn)生約20 噸，定期進(jìn)行集中處理，以銷售給回收企業(yè)為 主；生活垃圾由環(huán)衛(wèi)部門定期集中清理。通過(guò)以上措施的實(shí)施，本項(xiàng)目對(duì)周圍地表水、地下水環(huán)境影響較小。 五、營(yíng)運(yùn)期環(huán)境影響分析 廢水：廢水來(lái)源主要是生活污水，無(wú)生產(chǎn)廢水產(chǎn)生。因此，施工期間，只要嚴(yán)格按照規(guī)定，文明施工，噪聲和揚(yáng)塵對(duì)廠界周圍居民的影響很小，并且施工完畢后影響即可消除。積極采用先進(jìn)而成熟的工藝設(shè)備，最大限度利用資源，盡可能將三廢消除在工藝內(nèi)部，項(xiàng)目單位及時(shí)對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中的噪音、廢水、固體廢棄物等都要經(jīng)過(guò)處理，避免造成環(huán)境污染，確保該項(xiàng)目的建設(shè)與實(shí)施過(guò)程完全符合國(guó)家環(huán)境保護(hù)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。該項(xiàng)目的選址較為理想。 執(zhí)行的污染物排放標(biāo)準(zhǔn) 《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB16297－ 1996）； 《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB12348－ 2021）Ⅱ類。 第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 一、執(zhí)行環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及排放標(biāo)準(zhǔn) 建設(shè)地環(huán)境狀況：本項(xiàng)目位于河北省易縣城區(qū)廠東關(guān)社區(qū)以北經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)帶，周圍生態(tài)環(huán)境較 好，不存在明顯的污染。 四、綠化工程 項(xiàng)目區(qū)內(nèi)綠化采取帶狀和塊狀相結(jié)合的方式，建筑物四周以帶狀綠地為主，并栽種各種樹(shù)木，道路兩側(cè)以栽植行道樹(shù)為主。 防雷與接地均采用熱鍍鋅材料