【正文】 。（八）（支票、支票報銷單、支票申請單、收據(jù)等）、財務(wù)專用章及現(xiàn)金；、轉(zhuǎn)賬支票及匯款憑證；、取現(xiàn)和支票轉(zhuǎn)賬手續(xù)；；；、交款收據(jù)及客戶回款收據(jù)；，辦理現(xiàn)金報銷手續(xù)。（六），記賬；。（四），進行試算平衡；。（二）；。如果是采用財務(wù)軟件的話，一般可以根據(jù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)自動生成報表，只要注意基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入正確就可以了。除非是新設(shè)立的企業(yè)，沒有自己的成本會計業(yè)務(wù)流程。成本核算：；；；。完成財務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。監(jiān)督庫房管理，參與存貨盤點和核算，做到帳實相符。定期分析產(chǎn)成品及外協(xié)、外購配套件的成本構(gòu)成，對原材料價格及生產(chǎn)過程中材料耗費進行有效監(jiān)控，努力降低生產(chǎn)成本。加強財務(wù)計劃執(zhí)行情況的監(jiān)管，掌握公司各項費用支出的具體情況及時準(zhǔn)確地提出節(jié)支增效的切實可行的措施和辦法。嚴(yán)格遵守公司各項規(guī)章制度和財經(jīng)紀(jì)律，服從管理，努力工作。負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款的清理核對工作，督促有關(guān)部門及時清理預(yù)付賬款，并于半、終了后10日內(nèi)進行賬齡分析，報出明細報表。負(fù)責(zé)原、輔材料成本的核算，以及材料成本差異的分?jǐn)偣ぷ?。成本會?分類計算項目成本費用，隨時記錄匯總各項目發(fā)生的成本費用數(shù)據(jù)，季末以損益表格式匯報各項目成本情況；成本分析和控制，控制收入與成本的配比；購銷合同、工程建設(shè)合同的登記及各工地送貨單的核對，匯總外欠款數(shù)據(jù)和工程回款記錄；協(xié)助預(yù)算部出具投標(biāo)要求的財務(wù)數(shù)據(jù)；公司固定資產(chǎn)監(jiān)督管理及年終盤點工作；年末將各類合同及材料核對單，匯總編號整理裝訂保存。3，及時正確的進行成本核算，為企業(yè)經(jīng)營管理提供有用的信息。編制成本計劃，為企業(yè)進行有計劃的成本管理提供基本依據(jù)。完成財務(wù)部部長臨時交辦的其他任務(wù)。學(xué)習(xí)、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。當(dāng)公司推行全面成本核算管理和內(nèi)部銀行何等制時，協(xié)助有關(guān)主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標(biāo)準(zhǔn)，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓(xùn)。負(fù)責(zé)編制工廠成本轉(zhuǎn)賬傳票；保管好各種憑證、賬簿、報表及有關(guān)成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔；參與存貨的清查盤點工作，企業(yè)在財產(chǎn)清查中盤盈、盤虧的資產(chǎn)，要分別情況進行不同的處理；負(fù)責(zé)編制材料的領(lǐng)用分配表，進行會計核算，實行分口、分類管理；負(fù)責(zé)核算企業(yè)工資情況；（1）將審核無誤的工資原始資料經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽章后，編制員工工資匯總表；按時將工資輸入軟盤送交主管，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審閱后送交出納員，以保證工資的及時發(fā)放；（2）根據(jù)上級規(guī)定的提取比例，以工資總額為基數(shù)，正確計算工會經(jīng)費、員工福利費，按列支科目填制記賬憑證；（3）核算個人所得稅及其他應(yīng)扣款項；辦理其他與成本計算有關(guān)的事項；公證和誠實地履行職責(zé)，并做好企業(yè)的有關(guān)保密工作；1完成財務(wù)科長安排的其他工作第五篇：成本會計崗位職責(zé)kevincgh成本會計崗位職責(zé)在部長領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。第四篇：成本會計崗位職責(zé)成本會計崗位職責(zé)負(fù)責(zé)生產(chǎn)成本的核算，認(rèn)真進行成本、開支的事前審核；嚴(yán)格控制成本，促進增產(chǎn)節(jié)約，增收節(jié)支，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益；負(fù)責(zé)對生產(chǎn)成本進行監(jiān)督和管理；督導(dǎo)成本控制及清點存貨，審查原材料的采購；認(rèn)真核對各項原料、物料、成品、在制品收付事項。上述案例及“姜華事件”表明，我們在日常工作中一定要具備風(fēng)險意識，時刻關(guān)注各種經(jīng)營風(fēng)險，并努力將其降至最低。仔細分析上述處理方式，我們會發(fā)現(xiàn)其中蘊含著一定的經(jīng)營風(fēng)險。對于此種情況，按照常理，成本會計應(yīng)該先掛李琦“個人借物”，待找到責(zé)任人時，再進行紅字沖回；然而，由于李琦個人借物數(shù)量較多，又長期得不到清理，陳總不得已做出了“不準(zhǔn)再掛李琦個人借物”的決定。但是，8月下旬，在報損領(lǐng)料方面，成本會計的工作出現(xiàn)了漏洞。財務(wù)處理方法是：借：主營業(yè)務(wù)成本貸：原材料/產(chǎn)成品八、案例案例名稱：強化經(jīng)營風(fēng)險意識——對物料報損的處理案例描述：長期以來，生產(chǎn)部在進行報損領(lǐng)料時，調(diào)試部均會在內(nèi)部領(lǐng)料單上注明該物料的報損率。財務(wù)部相關(guān)核算文件及管理報表。產(chǎn)成品入庫單異常情況登記表此表主要考核倉儲部產(chǎn)成品入庫單錄入工作的及時性和準(zhǔn)確性。材料出庫單異常情況登記表此表主要登記成本會計在材料出庫單審核過程中發(fā)現(xiàn)的異常問題。（四）外協(xié)加工合同評審工作流程與規(guī)范制造中心外協(xié)加工當(dāng)事人必須憑外協(xié)賬本請款、報賬；請款單必須附請款人與制造中心總經(jīng)理簽字，并注明合同編號和合同項目；請款金額不能高于合同金額；若前者低于后者，成本會計要將二者的差額與庫存管理系統(tǒng)供應(yīng)商的“個人借用”金額核對；合同對賬單與扣款明細表必須附當(dāng)事人、質(zhì)檢部及制造中心總經(jīng)理簽字。物品借支管理樣機：客服申請→計劃投產(chǎn)→完工入庫→客服開單領(lǐng)用(用調(diào)撥單從產(chǎn)成品庫轉(zhuǎn)入樣機庫)；銷售換貨：銷售人員開單→總裁審批→倉儲部打單成本會計每月要對物品借支進行統(tǒng)計并對外通報，按照公司相關(guān)制度進行管理。結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本本月出庫已做收入部分直接從“產(chǎn)成品”轉(zhuǎn)為“主營業(yè)務(wù)成本”；本月出庫但未作收入部分從“產(chǎn)成品”轉(zhuǎn)為“發(fā)出商品”；以前月份出庫本月做收入部分從“發(fā)出商品”轉(zhuǎn)為“主營業(yè)務(wù)成本”。以上是“原材料庫”、“商品庫”和“產(chǎn)品庫”的期末處理流程。（11）存貨核算系統(tǒng)——業(yè)務(wù)核算——結(jié)算成本處理 A、選擇產(chǎn)品庫，輸入結(jié)算日期； B、點擊“確定”，進入“暫估結(jié)算表”界面； C、先后點擊“全選”和“暫估”。錄入完畢，點擊“分配”，就可以進入下一步操作了。具體操作為：進入“產(chǎn)成品成本分配”界面，點擊“查詢”，在“倉庫條件”中選擇“產(chǎn)品庫”，同時點擊“只處理當(dāng)月單據(jù)”和“包括紅字入庫單”。在總賬系統(tǒng)先后點擊“期末”、“轉(zhuǎn)賬生成”，選擇“結(jié)轉(zhuǎn)制造費用”，并把月份改為結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月。以上操作完成后，點擊“確定”即可。B、在“匯總依據(jù)及排序方式”中分別選擇“項目大類”、“項目分類”和“項目名稱”匯總求和；C、在“單據(jù)類型和倉庫選擇”中，“單據(jù)類型”選擇“材料出庫單”，“倉庫”選擇“