【正文】 第16頁 共16頁。正如一個人的作風(fēng)是其內(nèi)在素質(zhì)品質(zhì)的體現(xiàn)，一個單位的作風(fēng)也是其內(nèi)在精神面貌的體現(xiàn)。因此，我們既要立足國庫，又要放眼全局，要跳出國庫看國庫，這樣我們才能站在財政管理和宏觀經(jīng)濟(jì)管理的高度思考問題、分析問題、解決問題。財政國庫的宏觀管理職能是由財政國庫工作性質(zhì)決定的，對此大家一定要有一個準(zhǔn)確的把握，只有找準(zhǔn)定位，才能不斷拓展財政國庫事業(yè)更長遠(yuǎn)、更廣闊的發(fā)展空間。這次會議上分析了財政國庫管理工作在進(jìn)入新的發(fā)展時期后面臨的新形勢，也提出了新任務(wù)、新目標(biāo)，各位代表要深刻領(lǐng)會張助理講話精神，回去后做好向廳（局）領(lǐng)導(dǎo)的匯報工作，取得領(lǐng)導(dǎo)對財政國庫工作的重視與支持。為此，我提三點意見。對于各地如何使用財政部開發(fā)推廣的這個收繳管理系統(tǒng)問題，財政部金財辦已有明確規(guī)定，地方應(yīng)按部里的要求抓好落實。當(dāng)然，從非稅收入管理大范圍講，還包括政策查詢系統(tǒng)，部綜合司正在研究這個系統(tǒng)的建設(shè)問題。三是做好收繳管理系統(tǒng)應(yīng)用推廣工作。二是做好資金收繳管理工作。已成立專門的非稅收入管理機(jī)構(gòu)的地方，國庫部門應(yīng)做好以下幾項工作：一是做好賬戶管理工作。 雖然各地非稅收入管理機(jī)構(gòu)職能不一，但國庫部門在非稅收入管理方面應(yīng)認(rèn)真履行自己的職能。最近兩個司又就非稅收入管理有關(guān)問題向部領(lǐng)導(dǎo)做了匯報，部領(lǐng)導(dǎo)明確指示，中央非稅收入管理維持現(xiàn)行兩司管理職責(zé)分工。就中央單位而言，《財政部關(guān)于印發(fā)〈中央單位收入收繳管理改革試點部內(nèi)相關(guān)工作管理暫行規(guī)定〉的通知》（財辦[2004]9號），對中央單位收入收繳管理改革實施過程中部內(nèi)司（局）相關(guān)工作作了規(guī)定：綜合司負(fù)責(zé)非稅收入項目和收繳標(biāo)準(zhǔn)的政策制定，并負(fù)責(zé)將有關(guān)非稅收入項目和收繳標(biāo)準(zhǔn)的批準(zhǔn)、調(diào)整等情況通知國庫司。討論中大家都有一個共識，就是機(jī)構(gòu)設(shè)置和職責(zé)劃分一定要有利于做好非稅收入收繳管理工作。一些地方成立了專門的非稅收入管理機(jī)構(gòu)，但各地非稅收入管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)也不盡相同。 六、深化非稅收入收繳管理改革 非稅收入是財政收入的重要組成部分，近幾年來，各級財政部門對非稅收入管理越來越重視，從政策制定到收繳執(zhí)行各環(huán)節(jié)，全面加強(qiáng)非稅收入管理，并取得顯著成效。二是地方國庫現(xiàn)金管理的操作模式。另一方面，由于許多地方可支配財力緊張，一旦國庫現(xiàn)金從人民銀行國庫劃出，不排除一些地方領(lǐng)導(dǎo)挪用國庫現(xiàn)金搞政績工程或用于其他方面。相對于中央國庫現(xiàn)金管理，地方國庫現(xiàn)金管理的安全問題更為復(fù)雜。目前，地方主要是做好前期準(zhǔn)備工作，包括培養(yǎng)這方面的專業(yè)人才，研究建立國庫現(xiàn)金收支基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，建立資金收支分析預(yù)測體系，研究國庫現(xiàn)金余額變動規(guī)律，對國庫現(xiàn)金流量進(jìn)行預(yù)測，同時要抓緊研究建立國庫現(xiàn)金管理風(fēng)險控制機(jī)制等工作。但地方開展國庫現(xiàn)金管理也面臨著一些困難：主要是地方實施國庫現(xiàn)金管理還缺乏法律和政策依據(jù)，其次是財政資金的安全性如何有效保證。二是地方在財政專戶資金的管理上，通過協(xié)議存款等方式獲取收益，為規(guī)范開展地方國庫現(xiàn)金管理積累了經(jīng)驗。 目前看，地方已經(jīng)具備了一定的開展國庫現(xiàn)金管理的條件。20xx年，中央開展國庫現(xiàn)金管理取得較好的收益，并產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。四是要規(guī)范社?；鹬С龉芾沓绦颍瑖?yán)禁財政國庫部門未經(jīng)批準(zhǔn)自行撥付資金，及違規(guī)開出空頭支票。二是要科學(xué)設(shè)置社保專戶，在保證正確核算、反映各項社?；鸬那疤嵯拢砂措U種歸類設(shè)置社保專戶，專戶內(nèi)資金按種類分別建賬，分賬核算，應(yīng)避免重復(fù)設(shè)置、分散管理、多頭開戶。會議上，大家對《關(guān)于加強(qiáng)社會保障基金財政專戶管理有關(guān)問題的通知》進(jìn)行了討論。為此，去年10月份，國庫司與社保司就進(jìn)一步規(guī)范社保基金財政專戶管理、明確專戶移交國庫管理后國庫與社保的職責(zé)以及會計核算等問題進(jìn)行了專題調(diào)研。如何管好、用好這筆老百姓的養(yǎng)命錢，關(guān)乎社會的和諧穩(wěn)定和人民群眾的根本利益。 這里我想強(qiáng)調(diào)一下社?；鹭斦艄芾淼膯栴}。清理工作尚未完成的地方要抓緊提出清理意見，盡快將規(guī)范清理財政資金專戶工作落到實處。下一步，各地要繼續(xù)加強(qiáng)和規(guī)范財政資金專戶管理工作：一是要繼續(xù)做好財政資金專戶統(tǒng)一歸口工作，尚未實行統(tǒng)一歸口管理的地方要限定時間將財政資金專戶統(tǒng)一到國庫部門管理。地方財政專項資金多頭開設(shè)專戶的問題在有的地方還比較嚴(yán)重。 三是進(jìn)