【正文】 本文是通過網(wǎng)絡(luò)收集，如有侵權(quán)請告知，我會第一時間處理。綜上所述，本項目建設(shè)條件具備，技術(shù)可靠，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益顯著，項目可行。本項目能促進(jìn)毛竹林區(qū)的種植戶增加種植面積，提高森林覆蓋率，有良好的社會效益。項目總投資 1798萬元，其中固定資產(chǎn)投資 ，流動資金投入 萬元，項目達(dá)產(chǎn)后，正常年份創(chuàng)營業(yè)收入6400萬元，稅利 ，投資稅利率 %，投資利潤率%，所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 %，投資回收期 (含 1年建設(shè)期 )，投資效果較好。項目實施后，對合理綜合利用毛竹資源，延伸毛竹產(chǎn)業(yè)鏈，實現(xiàn)毛竹資源的多次增值，增加農(nóng)民收入和促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)趕超發(fā)展，實施毛竹產(chǎn)業(yè)化戰(zhàn)略，調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，切實解決“三農(nóng)”問題具有重要的意義，其經(jīng)濟(jì)效益和社會效益十分顯著。 第十二 章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論 崇仁縣春光竹業(yè)有限公司在現(xiàn)有的毛竹加工基礎(chǔ)上新建 1條年產(chǎn) m3膠合板加工生產(chǎn)線，同時利用“龍頭企業(yè) +基地 +農(nóng)戶”的模式擴(kuò)大輻射范圍。 (1)采取的主要培訓(xùn)方式 (a)組織人員去國內(nèi)先進(jìn)的同行企業(yè)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參觀； (b)組織專人到設(shè)備制造企業(yè)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)； (c)設(shè)備制造廠家來本企業(yè)現(xiàn)場安裝、調(diào)試設(shè)備時，派技術(shù)人員跟班操作； (d)積極引進(jìn)科技人才，增強(qiáng)企業(yè)的技術(shù)力量； (e)適當(dāng)時候，派人進(jìn)專業(yè)院校深造，以前瞻性眼光，使企業(yè)具有可持續(xù)發(fā)展的后勁。 技術(shù)培訓(xùn) 車間普通工人由本公司技術(shù)人員組織培訓(xùn)，合格后才可上崗。 （ 5）生產(chǎn)技術(shù)部：定員 3人，其職 能主要是做好年度生產(chǎn)編制計劃工作，原、輔材料供應(yīng)編制計劃工作，營銷編制計劃工作，新產(chǎn)品開發(fā)編制工作，年度工作總結(jié)編制計劃。 （ 3）財務(wù)部：定員 2人，其職能主要是做好本廠的財務(wù)核算和審計監(jiān)督。其職責(zé)主要負(fù)責(zé)整個生產(chǎn)、經(jīng)營方針的決定，經(jīng)濟(jì)活動的組織管理和職工人事安排和調(diào)劑，保證生產(chǎn)經(jīng)營正常運(yùn)行。 經(jīng)營管理模式 堅持以市場為導(dǎo)向，以毛竹生產(chǎn)粗加工點(diǎn)為基礎(chǔ)，以公司為載體，將毛竹產(chǎn)業(yè)產(chǎn)供銷組成一條龍的經(jīng)營體系，利益共存，開展一體化經(jīng)營促進(jìn)生產(chǎn)、加工業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，滿足市場要求。組織機(jī)構(gòu)與職能劃分如下： 總經(jīng)理室 勞動定員 項目管理實行經(jīng)理負(fù)責(zé)制，管理和生產(chǎn)人員擬定為 460人，其中管理人員 12人。 第十一章 項目組織 與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能的劃分 江西春光竹業(yè)有限公司在多年的生產(chǎn)中，形成了一套完整的組織機(jī)構(gòu)管理體系，本次項目建設(shè)增設(shè)擴(kuò)建辦，專門組織項目建設(shè)，投產(chǎn)后，參照原組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行。 其他影響評價 通過項目實施，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民利用荒山荒坡種植毛竹以及管理原有的成林毛竹的積極性提高，能夠充分利用資源優(yōu)勢，增加收入，增加了森林覆蓋率，使社會和諧、穩(wěn)定。 農(nóng)業(yè)增效 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的示范帶頭作用，使崇仁縣及其周邊區(qū)域毛竹種植戶提高種植的積極性，為種植戶提供了收購毛竹的保障。項目的發(fā)展不僅可帶動崇仁縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，而且還可將毛竹粗加工及毛竹林生產(chǎn)基地輻射到宜黃、樂安等周邊縣，從而轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動力， 促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增收，拉動當(dāng)?shù)刎斦杖朐鲩L。通過幾年發(fā)展，目前已在以崇仁縣為中心設(shè)立了 28 個毛竹粗加工點(diǎn)，農(nóng)戶種植毛竹林生產(chǎn)基地 29萬畝，帶動農(nóng)戶 2800戶。同時，本公司可解決 460人就業(yè)，毛竹粗加 工點(diǎn)和生產(chǎn)基地可轉(zhuǎn)移剩余勞動力 1 萬余人，帶動 3000戶農(nóng)民走毛竹深加工致富之路，本項目實施將帶來明顯的社會效益，有利于推動“三農(nóng)”問題的解決，對推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，帶領(lǐng)農(nóng)民致富奔小康，財政增收、農(nóng)業(yè)增效等具有重要的意義。多年來，縣委、縣政府一直把毛竹產(chǎn)業(yè)作為農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)來抓，大力實施毛竹產(chǎn)業(yè)化戰(zhàn)略，全縣毛竹林面積 29萬余畝通過低產(chǎn)業(yè)改造和擴(kuò)植將達(dá) 30余萬畝，全縣直接從事毛竹產(chǎn)業(yè)人數(shù)達(dá) 10000人，崇仁縣春光竹業(yè)有限公司抓住建材市場需求，合理利用毛竹資源，延伸毛竹產(chǎn)業(yè)鏈，開發(fā)的高強(qiáng)度竹膠合板為我國推薦使用的新型環(huán)保型建筑模板，該項目帶動該縣毛竹產(chǎn)業(yè)進(jìn)入一個更高的層次，提升毛竹產(chǎn)業(yè)的市場組織化程度，實現(xiàn)毛竹的多次增值，壯大了毛竹產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)了我縣農(nóng)業(yè)調(diào)整。 審批： 項目實施單位正在積極向崇仁縣環(huán)境保護(hù)局申報本項目的環(huán)境影響報告，項目環(huán)節(jié)的生產(chǎn)過程中，產(chǎn)生的污染物基本能達(dá)標(biāo)排放，相信能同意項目的擴(kuò)建。經(jīng)常監(jiān)測本廠排放的污染物是否符合規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)，分析排放污染物的變化規(guī)律，為了制訂污染控制措施提供依據(jù)，并定期向有關(guān)部門報告。 本項目在總平面設(shè)計中，作了綠化布置，各車間四周空地布置了花草樹紅綠化帶，在工廠建成后，綠化工程亦應(yīng)完成，把工廠建成現(xiàn)代化花園式的企業(yè)。 治理方法：粉塵嚴(yán)重點(diǎn)，運(yùn)用灑水以降粉塵。 粉塵。本項目產(chǎn)生的廢渣主要是燃煤鍋爐排渣。 治理方法：用水溝排放。 廢水。本工程配有 1臺 4t/h煤爐，產(chǎn)生較大的廢氣。 治理方法：在設(shè)備上設(shè)置緩沖器，在設(shè)備基座與設(shè)備基礎(chǔ)之間設(shè)橡膠隔振墊，在鼓風(fēng)機(jī)的進(jìn)出口安裝消聲器，同時盡量選擇低噪聲設(shè)備，采用低噪聲工藝，其次對局部 高噪聲工序進(jìn)行隔音，吸聲處理，使廠區(qū)內(nèi)的噪聲達(dá)到功能區(qū)的要求。本項目選用了先進(jìn)的低噪聲設(shè)備，噪聲影響不明顯，預(yù)計生產(chǎn)車間噪聲在 7275分貝之間。 環(huán)境保護(hù)與治理措施 噪聲。 制訂嚴(yán)格的安全操作規(guī)程，各崗位人員嚴(yán)格按安全操作規(guī)程操作。 電氣設(shè)計中，低電路采用安全接零，設(shè)備保護(hù)接地，電線做好絕緣保護(hù)。作為消防裝置均設(shè)明顯的標(biāo)志。 國務(wù)院［ 1998］第 253號令《建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)管理條例》； 《工業(yè)“廢水”排放試行標(biāo)準(zhǔn)》（ GBJ4－ 73）； 《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（ TJ36－ 79）； 《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GB30951996 中的二級標(biāo)準(zhǔn) 《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GHZB11999 中的三類水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn) 《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB306993 中的三類標(biāo)準(zhǔn) 《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB89781996 中的一級標(biāo)準(zhǔn) 《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB1234890中的三類區(qū)標(biāo)準(zhǔn) 《大氣 污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB162971996 中的二級標(biāo)準(zhǔn) 措施與設(shè)計要求 總圖布局中各建設(shè)通道符合消防要求。 第九章 環(huán)境影響評估 環(huán)境影響 崇仁縣春光竹業(yè)有限公司“年加工 m3膠合板項目”建設(shè)在縣城巴山鎮(zhèn)，常年主導(dǎo)風(fēng)為北北西，周邊有居民集居區(qū)，本次設(shè)計應(yīng)嚴(yán)格遵循國家有關(guān)法律法規(guī)，精心設(shè)計，以達(dá)到發(fā)展經(jīng)濟(jì)，保護(hù)環(huán)境的目的。保本點(diǎn)低，敏感性弱，抗風(fēng)險能力。 敏感性分析 考慮項目實施過程中的一些不確定因素 ，可能對項目的可行性產(chǎn)生影響，本可行性研究報告分析選擇固定資產(chǎn)投資、銷售收入、經(jīng)營成本三個量作為單因素變化，對經(jīng)濟(jì)效益的敏感性程度影響。 以生產(chǎn)能力利用率表示 的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）按照下面公式計算正常生產(chǎn)年份的盈虧平衡點(diǎn)。詳見“借款（含財政有償資金）還本付息計算表”附表 10。 清償能力分析 本項目使用財政有償資金 675萬元，其中：中央財政扶助資金借款 405萬元，地方財政配套 270萬元，銀行貸款 。 本項目所得稅前及所得稅后財務(wù)內(nèi)部報酬率、財務(wù)凈現(xiàn)值及投資回收期指標(biāo)，經(jīng)計算分別如下（詳見現(xiàn)金流量表見附表 11）： 全部投資財務(wù)指標(biāo) 項目內(nèi)容 所得稅后 所得稅前 財務(wù)內(nèi)部報酬率 (IRR) % % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%） (NPV) 投資回收期 (Pt) （年） （年） 財務(wù)內(nèi)部報酬率所得稅前及所得稅后分別為 %和%遠(yuǎn)大于社會平均利潤率 12%；財務(wù)凈現(xiàn)值 (Ic=10%)所得稅前及所得稅后分別為 ，均大于零；投資回收期所得稅前及所得稅后分別為 年。 盈利能力分析 本項目達(dá)產(chǎn)年平均利潤總額 ，所得稅 萬元，凈利潤 萬元，投資利潤率 =%，投資利稅率=%。項目產(chǎn)品有相對穩(wěn)定的客戶，有一定的網(wǎng)絡(luò)群體優(yōu)勢，但由于銷售遍布全國各地，根據(jù)營銷方案需要一定的營銷費(fèi)用，營銷費(fèi)用按銷售收入的 10%計提，其銷售人員工資及福利待遇從營銷費(fèi)用中提??；企業(yè)所得稅按33%稅率計算 ，盈余公積、公益金分別按 10%、 5%提取。 經(jīng)營成本估算 本項目經(jīng)營成本由外購原材料、燃料及動力、工資福利部份組成，經(jīng)營成本達(dá)產(chǎn)年平均為 4688萬元。財政有償資金按 %計付資金占用費(fèi)。 財務(wù)費(fèi)用。正常年份折舊費(fèi)及攤銷費(fèi)為 ，項目實施后可回收房屋殘值 萬元，機(jī)器設(shè)備殘值 。本項目房屋折舊年限取20年，機(jī) 電設(shè)備等固定資產(chǎn)折舊年限取 11年，無形資產(chǎn)攤銷年限取 10年，遞延資產(chǎn)攤銷年限取 5年。是指生產(chǎn)過程中的設(shè)備維修費(fèi)、易損件的更換等費(fèi)用，本項目按購置設(shè)備的 5%計取，年修理費(fèi)（含簡維費(fèi)） 萬元。項目的管理費(fèi)用是指新增管理人員的基本費(fèi)用及其它費(fèi)用，根據(jù)設(shè)計要求本項目需增加管理人員 12人（含專業(yè) 技術(shù)人員 6人），每人以 4萬元 /人計算，則要提取管理費(fèi)用 48萬元。詳見附表 6。直接原材料為原材料 2500元 /m燃料及動 力按 90元 /m工資及福利費(fèi) 150元 /m制造費(fèi)用 160元 /m3。詳見附表 5，產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表。 銷售稅金及附加估算 根據(jù)現(xiàn)行稅法規(guī)定，本項目應(yīng)交增值稅，稅率為 17%，城市維護(hù)建設(shè)稅為增值稅的 5%，教育附加費(fèi)為增 值稅的 3%。 銷售收入和銷售稅金附加估算 銷售收入估算 項目建成后，達(dá)產(chǎn)年生產(chǎn)“春光”牌高強(qiáng)度竹膠合板 萬 m3,投產(chǎn)第 1年生產(chǎn)負(fù)荷為 80%，第 2 年起達(dá)到生產(chǎn)能力。 財務(wù)貼現(xiàn)率 Ic=10%。 第八章 財務(wù)評估 財務(wù)評價依據(jù) 國家計委和建設(shè)部頒發(fā)的《經(jīng)濟(jì)建設(shè)項目評價方法與參數(shù)》。企業(yè)自籌資金 為生產(chǎn)輔底流動資金列入企業(yè)流動資產(chǎn)。 地方財政配套借款和企業(yè)自籌資金使用和管理 地方財政配套借款 270萬元，用于固定資產(chǎn)投入。以企業(yè)現(xiàn)有部分固定資產(chǎn)作抵押擔(dān)保。無償資金嚴(yán)格實行?？顚Ｓ?，建立專門賬戶，一律實行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，科學(xué)管理。 財政無償資金使用和管理 根據(jù)財政部財發(fā)［ 2020］ 57號文和財發(fā)［ 2020］ 39號文件精神，財政無償資金 135 萬元，主要用于引進(jìn)生產(chǎn)加工技術(shù) 20萬元，技術(shù)中試 (其中種植基地、技術(shù)輔導(dǎo) 29畝毛竹林 ，引進(jìn)質(zhì)量檢測設(shè)備 1套 8萬元，培訓(xùn)毛竹種植戶種植技術(shù) 2 萬元及其它 )，廠區(qū)道路工程 45萬元，綠化工程 20萬元 ，環(huán)保除塵系統(tǒng)項目 10萬元，考察及資料編制前期工作費(fèi) ，合計 135萬元。因此，銀行將會給予大力支持。 (3)、企業(yè)籌能力分析 崇仁縣春光竹業(yè)有限公司是經(jīng)國家工商部門注冊登記的毛竹種植、生產(chǎn)加工、經(jīng)營為一體的民 營企業(yè)，企業(yè)目前經(jīng)營狀況良好連續(xù)幾年盈利，近 2 年來實現(xiàn)銷售收入 3542萬元，實現(xiàn)利稅 477萬元，自籌資金能力得到加強(qiáng)，可保證自籌資金的及時足額到位。 (2)、地方財政配套能力分析 由于竹膠合板用途廣泛，市場發(fā)展前景廣闊，且又具有很高的社會效益和生態(tài)效益，為此，省、市、縣各級對本公司從事毛竹種植和加工都非常重視和支持， 2020 年，被授于江西省竹產(chǎn) 業(yè)協(xié)會理事單位； 202