年產(chǎn)1萬噸注塑等塑料制品生產(chǎn)項目投資可行性研究報告(參考版)
2024-11-27 00:53本頁面
【正文】 。同樣，產(chǎn)品銷售價格 及銷售量 的波動對產(chǎn)品效益影響也很大。 從表 10－ 1 至表 10－ 6還可以看出，本項目各主要產(chǎn)品的制造成本中，原料成本是最主要的因素，平均占總成本 的85%左右。（單價 單位變動成本） 1,844 噸 18 盈虧平衡點（收入） 盈虧平衡產(chǎn)量銷售單價 2,837 萬元 盈虧平衡分析 詳見表 10－ 6?？偼顿Y % 16 投資回收期 靜態(tài)法，原始投資總額247。[104（ 1+17%） ] 城建稅 增值稅的 7% 教育附加稅 增值稅的 3% 5 銷售費用 按銷售收入 % 6 管理費用 按銷售收入 % 7 財務費用 貸 款 1000 萬元，融資 1000萬元；利率 10% 8 銷售成本 [1]+[4]+[5]+[6]+[7] 12, 9 銷售利潤 [4][8] 3, 10 所得稅 稅率 25% 11 凈利潤 [9][10] 2, 12 總固定成本 管理費用 +財務費用 +年工資及福利 +年折舊及維修費+年財務費用 44 13 總變動成本 單位變動成本銷售量 10, 14 總投資利潤率 凈利潤247。 h 3. 水費 單耗 3m3/噸，單價 40 2 元 m3 4 工資及福利費 4.1 工資費用 定員 27 人， 1500元 /人月 4.2 五金費用 按工資額 %計 5 折舊費 5.1 設備折舊費 設備 430萬元， 10年折，殘值 5% 5.2 車間房屋折舊 車間 110萬元， 30年折，殘值 5% 5.3 其他公用設施折舊費分攤 公司固資總額3690 萬元，分攤30%， 30 年折，殘值 5% 6 維修基金 折舊費 10% 單位固定成本 [4]+[5]+[6] 單位變動成本 [1]+[2]+[3] 10,0 3,0 41 表 10－ 5 項目全部產(chǎn)品制造成本測算合并表 序號 項目名稱 注塑制品 農膜制品 管材制品 全部產(chǎn)品 制造總成本（萬元） 制造總成本（萬元） 制造總成本（萬元） 制造總成本（萬元） 單位制造成本（元 /噸） 年產(chǎn)銷量（噸） 2700 3300 4000 10,000 10,000 產(chǎn)品制造成本 3, 3, 4, 10, 10, 1 原材料費 2, 3, 3, 9, 9, PE 樹脂 2, 2, 2, 7, 7, 再生料 1, 1, 1, 母料 2 包裝材料費 3 燃料動力費 電費 水費 4 工資及福利費 工資費用 五金費用 42 5 折舊費 設備折舊費 車間房屋折舊 其他公用設施折舊費分攤 6 維修基金 單位固定成本 單位變動成本 2, 3, 4, 10, 10, 財務評價 項目財務效益分析詳見表 10－ 6。 h 3.2 水費 單耗 1m3/噸，單價 元 m3 4 工資及福利費 4.1 工資費用 定員 35 人， 1500元 /人月 4.2 五金費用 按工資額 %計 5 折舊費 5.1 設備折舊費 設備 665萬元， 10年折，殘值 5% 5.2 車間房屋折舊 車間 110萬元， 30年 折，殘值 5% 5.3 其他公用設施折舊費分攤 公司其它固資總額 3690萬元，分攤 40%， 30 年折，殘值 5% 6 維修基金 折舊費 10% 單位固定成本 [4]+[5]+[6] 單位變動成 [1]+[2]+[3] 10, 3, 39 本 0 8 表 10－ 4 管材制品制造成本測算表 序號 項目名稱 計算依據(jù) 單位制造成本 (元 /噸） 制造總成本（萬元） 產(chǎn)品制造成本 年 產(chǎn)量 4000 噸 10,0 4,4 1 原材料費 9, 3,0 1.1 PE 樹脂 含量 60%， 11000元 /噸 6, 2,0 1.2 再生料 含量 37%， 7000 元/噸 2, 1,0 1.3 母料 含量 3%， 13000 元/噸 2 包裝材料費 平均 180 元 /噸 3 燃料動力費 3.1 電費 單耗 440kW h 3.2 水費 單耗 5m3/噸，單價 元 m3 4 工資及福利費 4.1 工資費用 定員 33 人， 1500元 /人月 4.2 五金費用 按工資額 %計 5 折舊費 5.1 設備折舊費 設備 870萬元， 10年折，殘值 5% 5.2 車間房屋折舊 車間 110萬元， 30年折，殘值 5% 5.3 其他公用設施折舊費分攤 其它固資總額3690 萬元，分攤30%， 30 年折，殘值 5% 6 維修基金 折舊費 10% 單位固定成 [4]+[5]+[6] 37 本 單位變動成本 [1]+[2]+[3] 10,0 2,8 表 10－ 3 農膜產(chǎn)品制造成本測算表 序號 項目名稱 計算依據(jù) 單位制造成本 (元 /噸） 制造總成本（萬元） 產(chǎn)品制造成本 年產(chǎn)量 3300 噸 11,0 3,7 1 原材料費 10,0 3,0 1.1 PE 樹脂 含量 80%， 11000元 /噸 8, 2,0 1.2 再生料 含量 17%， 7000 元/噸 1, 1.3 黑母料 含量 3%， 13000 元/噸 2 包裝材料費 平均 200 元 /噸 3 燃料動力費 3. 電費 單耗 370kW 表 10－ 2 注塑制品制造成本測算表 序號 項目名稱 計算依據(jù) 單位制造成本 (元 /噸） 制造總成本（萬元） 產(chǎn)品制造成本 11,3 3,4 1 原材料費 年產(chǎn)量 2700 噸 10,0 2,0 1.1 PE或 PP樹脂 含量 70%， 11000元 /噸 7, 2,0 1.2 再生料 含量 27%， 7000 元/噸 1, 1.3 色母料 含量 3%， 13000 元/噸 2 包裝材料費 平均 200 元 /噸 36 3 燃料動力費 3.1 電費 單耗 600kW 設備及房屋維修費按折舊費的 10%計提。 5．折舊 與維修費 本項目固定資產(chǎn)投資 320 萬元，全額計入固定資產(chǎn)，殘值率 5%。不論是否開機，全年全額計薪。 月 ，按工資的 38 計提 。 水費： 據(jù)新疆塑料協(xié)會的調查，在建立循環(huán)水系統(tǒng)的情況下，目前行業(yè)平均用不量為：注塑制品 5m3/T、農膜產(chǎn)品51m3/T、管材制品 3m3/T， 水價 / m3。h ，三班制企業(yè)工業(yè)平均電價為 / KW h/T、農膜產(chǎn)品 370KW 2．包裝材料費 據(jù)調查，滴灌帶平均包裝費用為 180－ 200元 /噸。 表 101 銷售收入測算 產(chǎn)品名稱 產(chǎn)銷量 平均單價 銷售收入 噸
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