【正文】 0109 234525423423452 中華人民共和國財(cái)政部 謝謝大家！ 0109 71 234525423423452 。 ? 報(bào)表樣式依據(jù)此次清查目的設(shè)置，具體如下： 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查報(bào)表編制說明 ? 行政單位資產(chǎn)負(fù)債清查表（財(cái)清行綜 01 表） ? 行政單位人員機(jī)構(gòu)情況表（財(cái)清行綜 02 表） ? 行政單位資產(chǎn)盤盈、財(cái)產(chǎn)損失表 (財(cái)清行綜 03 表 ) ? 行政單位資產(chǎn)出租出借情況表（財(cái)清行綜 04 表） ? 行政單位固定資產(chǎn)匯總表（財(cái)清行綜 05 表） ? 行政單位房屋及構(gòu)筑物明細(xì)表（財(cái)清行綜 051 表） 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查報(bào)表編制說明 ? 行政單位大型設(shè)備明細(xì)表（財(cái)清行綜 052 表） ? 行政單位交通運(yùn)輸工具明細(xì)表（財(cái)清行綜 053表） ? 行政單位占有使用土地明細(xì)表（財(cái)清行綜 06 表） ? 行政單位已使用未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)房屋及構(gòu)筑物明細(xì)表（財(cái)清行綜 07 表） ? 行政單位附屬后勤服務(wù)單位基本情況表（財(cái)清行綜 08 表） ? 行政單位未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體基本情況表（財(cái)清行綜 09 表） 0109 234525423423452 事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表編制說明 ? 事業(yè)單位清查報(bào)表設(shè)置與行政單位基本一致，該類報(bào)表由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表中的相關(guān)指標(biāo)中提取，不需要單位進(jìn)行手工填列。 ? 變動(dòng)原因：按盤盈（賬外其他負(fù)債入賬）；找不到債權(quán)人、無法支付；其他原因填列。 事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 0109 234525423423452 事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 事業(yè)單位其他負(fù)債清查明細(xì)表（財(cái)清事基14表） ? 本表要求按其他負(fù)債明細(xì)逐項(xiàng)逐筆填列。 0109 234525423423452 ? 事業(yè)單位應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款清查明細(xì)表（財(cái)清事基 1113表） ? 本表要求按款項(xiàng)明細(xì)逐項(xiàng)逐筆填列 。 ? 抵押資產(chǎn)名稱：借款條件為抵押借款的，需填寫抵押資產(chǎn)名稱。 0109 234525423423452 事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 事業(yè)單位借入款項(xiàng)清查明細(xì)表（財(cái)清事基10表） ? 本表要求按借入款項(xiàng)明細(xì)逐項(xiàng)逐筆填列。 ? 債務(wù)方名稱：填寫債務(wù)方單位及個(gè)人名稱的全稱。其他投資部分填列，則債券投資部分不添，反之亦然 。本表要求單位將其他投資和債券投資逐項(xiàng)逐筆填列。 ? 本表只填報(bào)直屬的經(jīng)濟(jì)實(shí)體情況，其子公司、分公司有關(guān)情況合并入一級(jí)單位反映 。用于反映行政單位附屬的公司、企業(yè)集團(tuán)等未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體的基本情況。屬于企業(yè)單位的，只填報(bào)直屬的后勤服務(wù)企業(yè)有關(guān)信息，其子公司、分公司有關(guān)情況合并入一級(jí)單位反映。用于反映行政單位所屬機(jī)關(guān)服務(wù)中心等物業(yè)管理、汽車運(yùn)營和維修、接待服務(wù)、餐飲、印刷、幼教、醫(yī)療等后勤服務(wù)單位的基本情況。 ? 未轉(zhuǎn)固原因：單位根據(jù)實(shí)際，據(jù)實(shí)填列。 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位已使用未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)房屋及構(gòu)筑物明細(xì)表（財(cái)清行基 10 表） ? 本表反映屬于基本建設(shè)項(xiàng)目的，已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的房屋及構(gòu)筑物的基本情況。單獨(dú)作為固定資產(chǎn)入賬的土地填報(bào)財(cái)清行基 081A表，不在本表反映 。 ? 經(jīng)清查后發(fā)生變動(dòng)部分，變動(dòng)原因?yàn)楸靥铐?xiàng)目。 ? 固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù) 《 固定資產(chǎn)分類與代碼 》 及其第 1號(hào)修改單（ GB/T14885－ 94）標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，各單位自行選擇填列 。屬于基本建設(shè)項(xiàng)目、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的不在本表反映。 ? 其中：實(shí)盤資產(chǎn)（包括賬實(shí)相符、盤盈等）有關(guān)信息主要由基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫生成，其余信息手工錄入。 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位固定資產(chǎn) —房屋及購筑物清查明細(xì)表（財(cái)清行基 081B 表） ? 本表反映單位占有使用的房屋及構(gòu)筑物清查情況。 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位固定資產(chǎn) 土地清查明細(xì)表（財(cái)清行基 081A 表） ? 固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù) 《 固定資產(chǎn)分類與代碼 》及其第 1號(hào)修改單（ GB/T14885－ 94）標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，各單位自行選擇填列 。價(jià)值已計(jì)入房屋構(gòu)筑物的以及劃撥等未入資產(chǎn)賬的土地在財(cái)清行基 09表中反映。本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表（財(cái)清行基 08－ 1A、 08－ 1B、 08 08 08 08 08 08 08 08 0810表 ）中的相關(guān)指標(biāo)中提取。 ? 賬面數(shù)按賬齡劃分：以每筆暫存款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為賬齡計(jì)算期間，將暫存款的賬面數(shù)劃分為 3年以內(nèi)和 3年以上兩個(gè)賬齡段。 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位暫存款清查明細(xì)表（財(cái)清行基 07表） ? 本表要求單位按暫存款明細(xì)逐項(xiàng)逐筆填列。 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位暫付款清查明細(xì)表（財(cái)清行基 06 表） ? 賬面數(shù)按賬齡劃分：以每筆暫存款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為賬齡計(jì)算期間，將暫存款的賬面數(shù)劃分為 3年以內(nèi)和 3年以上兩個(gè)賬齡段。 ? 款項(xiàng)性質(zhì)：按預(yù)付合同款、預(yù)借差旅費(fèi)、報(bào)銷單位領(lǐng)用備用金、住院押金、其他等填列。 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位暫付款清查明細(xì)表（財(cái)清行基 06 表） ? 本表要求單位按暫付款明細(xì)逐項(xiàng)逐筆填列 。 ? 清查變動(dòng)數(shù)、清查數(shù)：按有價(jià)證券金額填列 。 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位有價(jià)證券清查明細(xì)表 (財(cái)清行基 05 表 ) ? 本表反映單位有價(jià)證券的基本情況。 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ?行政單位資產(chǎn)出租出借情況表（財(cái)清行基 04 表） ? 資產(chǎn)出租本年收入：分別按應(yīng)收、實(shí)收填列。 ? 固定資產(chǎn)、土地的“出租、出借”、“資產(chǎn)信息”、“對(duì)方使用單位”相關(guān)信息由基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫中自動(dòng)提取，其他信息由手工錄入 。 ?例如：財(cái)政返還款如果存在清查增減數(shù)，在設(shè)置表格時(shí)是沒有單獨(dú)列示，應(yīng)歸入其他資產(chǎn)中，本表的其他資產(chǎn)是廣義的其他資產(chǎn)。 ?手工填列部分，應(yīng)根據(jù)單位實(shí)際清查的結(jié)果分類匯總填列。表中有價(jià)證券、固定資產(chǎn)、暫付款科目的相關(guān)數(shù)據(jù)，從資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表（財(cái)清行基 0 0 08－ 1A、 08－ 1B、08 08 08 08 08 08 0808 0810表 ）中提取，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成；其他科目由手工錄入 。本表數(shù)據(jù)全部由手工錄入產(chǎn)生。反映本次資產(chǎn)清查清查出的待處理的資產(chǎn)凈損溢數(shù)額 。表中有價(jià)證券、固定資產(chǎn)、暫付款、暫存款科目的相關(guān)數(shù)據(jù)，從資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表（財(cái)清行基 0 0 0 08 表）中提取，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成；其他科目由手工錄入 。累計(jì)使用年限小于等于取得日期至填報(bào)日期。 ? 注意：凈值 =原值 累計(jì)折舊。 ? 折舊狀態(tài)：按“計(jì)提折舊”、“不計(jì)提折舊”選擇填列。 ? 使用方向：反映了該項(xiàng)資產(chǎn)的實(shí)際使用方向，需要填列“自用”、“其中：后勤”、“出租”、“出借”、“閑置”、“其他”。 ? 資產(chǎn)名稱：按資產(chǎn)