【正文】 作為成本中心，工廠的財(cái)務(wù)、人力資源的管理職能過強(qiáng) 。 副廠長(zhǎng) 廠長(zhǎng) 總務(wù)科 廠長(zhǎng)辦公室 生產(chǎn)科 部門職責(zé) ? 成本管理、收款稅務(wù)等 ? 生產(chǎn)調(diào)度與生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)，勞資人事管理 ? 生產(chǎn)采購(gòu)、物資倉(cāng)儲(chǔ) ? 食堂等后勤工作 副廠長(zhǎng) 物資科 財(cái)務(wù)科 ? 廠行政管理 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 工廠的職能現(xiàn)狀是公司適應(yīng)生產(chǎn)管理戰(zhàn)略調(diào)整的結(jié)果，是組織調(diào)整在生產(chǎn)、職能間缺乏互動(dòng)的集中體現(xiàn)，即：工廠與職能部門在生產(chǎn)領(lǐng)域的各自定位與職責(zé)分工。 ?采購(gòu)職能主要分：設(shè)備科負(fù)責(zé)特殊設(shè)備采購(gòu)，物資科負(fù)責(zé)鋼材、標(biāo)準(zhǔn)件、部分輔料，公司物資部負(fù)責(zé)生產(chǎn)原料、動(dòng)力原料采購(gòu)。 ? 組織結(jié)構(gòu)及崗位分析： 作為成本中心，工廠的財(cái)務(wù)、人力資源等職能過強(qiáng) 職能分析 ?工廠 中高層干部考核應(yīng)由人力資源部管理較好，員工的考核執(zhí)行應(yīng)該屬于工廠。 ? 物資部的職能比較單薄，主要是生產(chǎn)原料的采購(gòu)，可以考慮與其他部門整合 ? 由于采購(gòu)是公司重要的價(jià)值活動(dòng)，建議在今后適當(dāng)時(shí)機(jī)進(jìn)行采購(gòu)的集中管理 ? 建議今后物資管理和倉(cāng)儲(chǔ)管理進(jìn)行集中管理 ? 組織結(jié)構(gòu)及崗位分析： 企業(yè)發(fā)展部的職能分布不科學(xué) 企管科長(zhǎng) 信息主管科長(zhǎng) 微機(jī)維修員 1 微機(jī)維修員 1 部長(zhǎng) 崗位職責(zé) 職能分析 ? 微機(jī)管理：微機(jī)的日常維護(hù)、計(jì)劃、采購(gòu)，網(wǎng)絡(luò)維護(hù) ?公司發(fā)展規(guī)劃 ：中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃制定、相關(guān)信息收集 ?年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃審核匯總年度計(jì)劃，監(jiān)督考核各部門的計(jì)劃執(zhí)行，考核經(jīng)營(yíng)責(zé)任制 ?組織結(jié)構(gòu)調(diào)整組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、調(diào)整、職責(zé)劃分的擬定 ? 微機(jī)管理 的職能與企管部的定位不相符，且與公司規(guī)劃、計(jì)劃、組織體系管理等職責(zé)關(guān)聯(lián)度很低，不利于管理效率的實(shí)現(xiàn) ?公司發(fā)展規(guī)劃的職能目前很弱 ?年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理職能比較完善，但是計(jì)劃考核職能非常弱化，需要強(qiáng)化 ?組織結(jié)構(gòu)調(diào)整職能基本上沒有實(shí)現(xiàn) ?目前的崗位難以支撐公司發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和組織結(jié)構(gòu)調(diào)整職能的實(shí)現(xiàn) ? 組織結(jié)構(gòu)及崗位分析： 人力資源部的管理職能存在嚴(yán)重缺失 勞資管理科長(zhǎng) 1 勞資員 1 培訓(xùn)主管 1 干部管理科長(zhǎng) 1 人力資源部長(zhǎng) 崗位職責(zé) 職能分析 ? 規(guī)劃 職能目前流于形式，每年各部門憑感覺給出一個(gè)計(jì)劃 ?招聘 職能統(tǒng)一負(fù)責(zé)，臨時(shí)工招聘下放給部門 ?員工開發(fā) 職能做的不好，人員晉升沒有制度保證，憑領(lǐng)導(dǎo)感覺 ?薪酬 職能限于發(fā)工資，體系已經(jīng)好長(zhǎng)時(shí)間沒有變動(dòng)，沒有激勵(lì)效果 ?考核 職能流于形式，領(lǐng)導(dǎo)沒有考核，員工考核過程走的不錯(cuò)，但是沒有激勵(lì)效果，平均主義。 生產(chǎn)技術(shù)部存在職能設(shè)置不科學(xué)與因人設(shè)崗 設(shè)備管理 質(zhì)量管理 生產(chǎn)調(diào)度安全 技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)管理 生產(chǎn)技術(shù)部長(zhǎng) 設(shè)備科長(zhǎng) 1 綜合統(tǒng)計(jì) ?能源、環(huán)保、設(shè)備，設(shè)備臺(tái)帳，固定資產(chǎn)移動(dòng)、技術(shù)改造、設(shè)備更新，設(shè)備技術(shù)管理（使用情況、故障情況、年度設(shè)備預(yù)算執(zhí)行情況） ? 沒有具體工作 ? 生產(chǎn)消耗和成本統(tǒng)計(jì)，對(duì)外統(tǒng)計(jì)報(bào)表的編制 ?公司整體管理質(zhì)量活動(dòng)，質(zhì)量問題處理 ?落實(shí)各工廠生產(chǎn)進(jìn)度，協(xié)調(diào)生產(chǎn)與銷售 ?企業(yè)、 9000標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)督執(zhí)行 、知識(shí)產(chǎn)權(quán) 崗位職責(zé) 職能分析 ? 設(shè)備科長(zhǎng)管理層級(jí)只有 1人，屬于因人設(shè)職 ? 設(shè)備管理崗屬于因人設(shè)崗 ? 質(zhì)量管理和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)管理工作量不飽滿，存在崗位冗余 ? 組織結(jié)構(gòu)及崗位分析： ?生產(chǎn)技術(shù)部的生產(chǎn)調(diào)度管理職能 目前發(fā)揮不好，主要原因是公司規(guī)模不是很大，只有兩個(gè)工廠，計(jì)劃工作由銷售部門直接安排。如果認(rèn)為需要加重某些分公司或辦事處的地位，只能采取提升職位級(jí)別的辦法，如大連分公司，這實(shí)質(zhì)上屬于因人設(shè)職。各本部缺乏公正的評(píng)價(jià)體系，自我考核結(jié)果趨于平均化。 ? 缺少過程監(jiān)控，包括各部門的職責(zé)、預(yù)算分析報(bào)告體系、組織監(jiān)控部門等 年度計(jì)劃預(yù)算 2 下發(fā)執(zhí)行 費(fèi)用與財(cái)務(wù)分析 費(fèi)用與財(cái)務(wù)分析 考核流程 機(jī)關(guān)各部門 公司領(lǐng)導(dǎo) 根據(jù)人力資源部統(tǒng)一規(guī)范各部門進(jìn)行考核 人力資源部 審核 ? 企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃考核流程 3 各部門 公司領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì) 報(bào)送年度工作業(yè)績(jī) 企業(yè)管理部 對(duì)考核結(jié)果進(jìn)行審批 決策審批 下發(fā)執(zhí)行獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃 ? 由于各本部獨(dú)自負(fù)責(zé)自己的考核，哪個(gè)部門低了吃虧是自己，導(dǎo)致 95分現(xiàn)象 ? 工廠和營(yíng)銷本部自己考核，人力資源部主要負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)部門的考核。 監(jiān)控流程也有不完善之處 企業(yè)管理部 生產(chǎn)技術(shù)部 財(cái)務(wù)部 銷售部 公司領(lǐng)導(dǎo) 季度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)報(bào)告 銷售分析報(bào)告 能耗和 產(chǎn)量 審批 評(píng)價(jià)并督促部門修訂 督促修訂 督促修訂 年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)報(bào)告 審批 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃考核流程 3 銷售分析報(bào)告 能耗和 產(chǎn)量 計(jì)劃預(yù)算編制 監(jiān)控實(shí)施 年終業(yè)績(jī)考核 A A ? 季度分析會(huì)形式進(jìn)行監(jiān)控與決策，時(shí)間周期過長(zhǎng)，不利于風(fēng)險(xiǎn)控制與迅速反應(yīng)。 戰(zhàn)略管理流程 公司戰(zhàn)略規(guī)劃重新評(píng)估 市場(chǎng)環(huán)境與公司現(xiàn)狀分析 公司未來(lái) 5年規(guī)劃及財(cái)務(wù)目標(biāo)設(shè)定 根據(jù)過去一年的關(guān)鍵業(yè)績(jī)?cè)聢?bào)與季報(bào)，回顧及重新評(píng)價(jià)公司整體發(fā)展戰(zhàn)略 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析； 公司業(yè)績(jī)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)地位分析，公司內(nèi)部資源分析 判定公司未來(lái)五年戰(zhàn)略目標(biāo)及措施； 公司財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測(cè)； 主要資源需求預(yù)測(cè) 根據(jù)公司戰(zhàn)略和 5年規(guī)劃逐年分解 公司戰(zhàn)略規(guī)劃總結(jié) 年終業(yè)績(jī)考核 執(zhí)行與監(jiān)控 根據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行過程評(píng)估 分析公司外部環(huán)境的變化，分析公司內(nèi)部資源能力，為公司高層提供決策支持 實(shí)施各部門的業(yè)績(jī)考核 按照公司高管層的意見作修改； 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié) ：代表職能缺失 ? 全面預(yù)算管理職能 年度計(jì)劃分解及預(yù)算編制 目前的戰(zhàn)略管理職能在 4個(gè)模塊中存在缺失 現(xiàn)象 缺失職能 原因 1. 公司 2023年有過一個(gè)規(guī)劃，但是隨著環(huán)境的變化已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng) 各種資源的分析 ，更談不上反饋修改戰(zhàn)略與規(guī)劃 ，領(lǐng)導(dǎo)不重視也就沒有了興趣 1. 市場(chǎng)環(huán)境與公司現(xiàn)狀分析 5年規(guī)劃和財(cái)務(wù)指標(biāo)分解 評(píng)估 理解存在偏差 司沒有清晰的發(fā)展思路，使得公司中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略較難確定 年度計(jì)劃分解及預(yù)算編制流程 辦事處 /分公司 預(yù)算委員會(huì) 根據(jù)歷史數(shù)據(jù)決策下達(dá)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 銷售部 匯總并審核各分公司辦事處計(jì)劃 根據(jù)預(yù)測(cè)進(jìn)行調(diào)整 分解到各分公司辦事處 ?經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制流程 審核 同意 不同意 不同意 執(zhí)行經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 確定生產(chǎn)品種、產(chǎn)量和生產(chǎn)工廠 確定生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn) 匯總并審核相應(yīng)管轄部門費(fèi)用預(yù)算 根據(jù)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和生產(chǎn)計(jì)劃確定生產(chǎn)成本 匯審費(fèi)用成本預(yù)算 審核 生產(chǎn)技術(shù)部 財(cái)務(wù)部 企業(yè)管理部 職能主管部門 工廠 預(yù)算委員會(huì) 同意 編制形成年度計(jì)劃預(yù)算 2 年度經(jīng)營(yíng)銷售計(jì)劃 1 A A ? 公司戰(zhàn)略規(guī)劃不清晰是預(yù)算分解的最大問題，只能根據(jù)今年的數(shù)據(jù)推測(cè)出一個(gè)大致情況，經(jīng)營(yíng)一年是一年。 ? 通過戰(zhàn)略流程分析，透視中長(zhǎng)期公司的價(jià)值（財(cái)務(wù)）、實(shí)物創(chuàng)造預(yù)期的產(chǎn)生過程，并審視戰(zhàn)略管理模塊的缺失與否。 ? 通過執(zhí)行和監(jiān)控流程分析，透