【正文】 然而這兩項的改革是個長期過程 因為個人責(zé)權(quán)不到位，而且未和激勵機制掛鉤，個人考評指標很難設(shè)立，且難以發(fā)揮作用 因為未建立獨立的成本、利潤中心，核算體系難以運作和發(fā)揮指導(dǎo)作用 因為管理層次太多，計劃制定部門難以了解實際情況，且沒有激勵機制引導(dǎo)降本，預(yù)算計劃無法指導(dǎo)發(fā)展 降本舉措沒有激勵機制做前提，難以確保完成 在短期內(nèi)無法改變 ?機關(guān)式的組織結(jié)構(gòu) ?政府規(guī)定的激勵機制標準 ICBC/991020/SHPR(97GB)() x需分兩步進行成本管理體系的改革 與國際最佳作法差距很遠 目前 短期快速彌補 和修正錯誤的作法 第一步 根本的改革 第二步 需等政府對機構(gòu)和激勵機制控制減弱后進行 達到國際最佳作法 目標 ICBC/991020/SHPR(97GB)() 長期地根本轉(zhuǎn)變 * ?建立成本中心，利潤中心 ?權(quán)力完全下放，把成本、利潤責(zé)任下放到個人，個人責(zé)權(quán)到位 ?減少中間管理層 ?為每一崗位設(shè)計關(guān)鍵業(yè)績指標 ?建立個人獎金機制 ?拉開分配差距，體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣 ?為每個人建立培訓(xùn)和淘汰機制 ?為每一成本中心、利潤中心及個人建立業(yè)績追蹤報表形式 ?改變程序，進行由下至上的預(yù)算計劃制定過程 ?引進預(yù)算協(xié)商機制 ?推行中長期及長期降本舉措 x在短期內(nèi)可進行改變 ?下放部分的權(quán)力 ?把降本舉措推行工作落實到個人 ?弱化中間管理層職能 ?為最關(guān)鍵的 4~5個崗位設(shè)立關(guān)鍵業(yè)績指標 ?在分行權(quán)限范圍內(nèi)進行少量個人差異分配 ?設(shè)計部分內(nèi)部報表形式，追蹤幾個關(guān)鍵業(yè)績 ?設(shè)計內(nèi)部報表跟蹤降本舉措的進行 ?改變預(yù)算程序，以實現(xiàn)業(yè)務(wù)交易量為基礎(chǔ)分攤費用而不以人員為準 ?建立詳細的降本方法，并有計劃地在行內(nèi)推行網(wǎng)點撤并等一系列短期降本舉措 為配合長期成本管理體系的建立， x需在短期內(nèi)進行一系列舉措 * 需在組織結(jié)構(gòu)改革完成且政府對于激勵機制控制減弱后進行 進一步舉例 組織結(jié)構(gòu) 考核指標 激勵機制 核算體系 預(yù)算程序 降本方式 ICBC/991020/SHPR(97GB)() 根據(jù)不同的市場競爭，國際上的公司采用不同的組織結(jié)構(gòu)模式，但都建立了成本、利潤中心 前臺后臺組織結(jié)構(gòu)模式 框架式組織結(jié)構(gòu)模式 每一客戶群或業(yè)務(wù)都可作為獨立的利潤中心 每一地區(qū)和業(yè)務(wù)都可作為獨立的利潤中心 最高行政長官 前臺 后臺 客戶群 1 客戶群 2 業(yè)務(wù) 1 業(yè)務(wù) 2 業(yè)務(wù) /銷售 支持 /服務(wù) 行政人員 業(yè)務(wù)發(fā)展 市場營銷 業(yè)務(wù)程序管理 最高行政長官 地區(qū) 業(yè)務(wù) 地區(qū) 1 地區(qū) 2 業(yè)務(wù) 1 業(yè)務(wù) 2 地區(qū) 2 業(yè)務(wù) 2 典型運用 場合： 公司舉例： ?當市場需要充分重視客戶需求時 ?當客戶群要求由同一客戶經(jīng)理解決所有問題時 ?當建立與客戶的緊密關(guān)系成為維護市場份額最重要的前提時 ?美國運通公司 ?許多國際銀行和保險公司 ? 70年代常見的結(jié)構(gòu)。 x重慶分行成本收益的改善機會 撤并網(wǎng)點 撤并支行 調(diào)整人員排班 進一步集中采購 精簡管理和支持人員 減少中間管理層 建立客戶差別服務(wù) 簡化工作程序 開展新的中間業(yè)務(wù) 改進成本管理系統(tǒng) ICBC/991020/SHPR(97GB)() 通過簡化繁瑣的工作程序可以為重慶分行帶來約50人富余人力資源，相當于 160萬元的營業(yè)費用 設(shè)計原理 ?通過簡化出納付款的環(huán)節(jié)，建立綜合柜員制，減少流程所需時間，節(jié)省流程成本 主要發(fā)現(xiàn) ?出納付款環(huán)節(jié)復(fù)雜，可以用一人完成所有流程中的環(huán)節(jié) ?信貸審批環(huán)節(jié)較多，過程繁瑣 初步設(shè)想 ?出納付款流程由一人全部完成 ?在信用管理程序改善后，減少審批中的環(huán)節(jié) * 預(yù)計對營運成本的影響 萬元 對人員數(shù)量影響： 減少 50人 對營運收入影響 ： 0 對營運支出影響： 工資性支出： 120 與人員有關(guān)的營運支出： 40 與人員無關(guān)的營運支出： 0 對營運費用支出影響的總計 ： 160 * 未進行對營運利潤影響的評估 資料來源：項目小組分析 對營運利潤影響 +160 ) ICBC/991020/SHPR(97GB)() 對主要業(yè)務(wù)流程的初步診斷總結(jié) 對公業(yè)務(wù)流程 對公支取現(xiàn)金 ?流程較復(fù)雜，需要三個人操作 ?建立綜合柜員制，由一人操作 ?無太大阻力 * 不在此項目范圍內(nèi) 發(fā)現(xiàn) 建議 阻力 可節(jié)省資源 ?1530%流程成本，約 160萬元 對公存款 ?已實行綜合柜員制，只需一人操作 ?不加變化 – – 對公轉(zhuǎn)帳 ?需要手工查行號，時間耗費較多，且需專人工作 ?建立計算機程序查行號，由接柜員一次完成 ?需要建立計算機軟件程序 ?改變所需時間較長 ?1030%的流程成本 (不計計算機軟件開發(fā)的成本 ) 儲蓄業(yè)務(wù)流程 ?已實行綜合柜員制 ?不加變化 – – 信貸業(yè)務(wù)流程 ?過程比較復(fù)雜，環(huán)節(jié)很多 ?沒有一個關(guān)鍵決策性環(huán)節(jié) ?流程時間較長 ?建立地區(qū)性信貸中心，取消分理處信貸職能 ?建立信貸評估的關(guān)鍵環(huán)節(jié) * ?減少流程時間 ?改變組織結(jié)構(gòu)比較艱難，有可能影響對客戶的服務(wù) – 短期內(nèi)可改變 ICBC/991020/SHPR(97GB)() 主要活動 ?訪談各個環(huán)節(jié)的具體工作人員明確 –所有環(huán)節(jié) –環(huán)節(jié)操作人 –環(huán)節(jié)所需要人力與時間 ?找出各個環(huán)節(jié)存在的目的 ?確定目的與手段是否有必要存在 ?實地考察與訪談 5. 選擇方案并設(shè)計 6. 試點 7. 推廣 1. 明確主要流程的環(huán)節(jié) 2. 尋找可簡化、優(yōu)化的環(huán)節(jié) 3. 提出程序優(yōu)化的設(shè)想 4. 估算優(yōu)化方案的效益和阻力 簡化業(yè)務(wù)流程工作過程 ?參照其他中國銀行和國際上的通用作法 ?對改變流程所能節(jié)省的成本進行估算 ?對流程優(yōu)化設(shè)想的難易進行分析并再次實地考察與訪談主要業(yè)務(wù)人員 最終成果 ?業(yè)務(wù)流程圖 ?設(shè)想構(gòu)圖 ?節(jié)省成本的估算 ?列出阻力 ?選擇并設(shè)計要推廣的方案 ?制定行動方案 ?方案細則 ?行動方案 ?選擇試點 ?在推行過程中不斷改進現(xiàn)行方案 ?最終推廣方案 ?確定最佳方案并推廣到全分行 全國推廣 出納 1 ?將錢交客戶 主要活動 時間 ?審查客戶所填憑條是否正 確 ?將憑證交出納 ?1分鐘 對公接柜員 出納 1 ?記帳 ?1分鐘 出納 2 ?復(fù)錄并點錢 ?將錢交給出納 1 ?14分鐘 減少不必要的工作環(huán)節(jié) 舉例：出納付款 ?審憑條 ?記帳 ?付款 ?25分鐘 綜合處理員 可節(jié)省 30%的流程成 本，大約160萬元 資料來源： 分理處人員訪談 ?參照國際上的通用做法，一人可完成全部流程 新流程 主要活動 下一步工作計劃 ?設(shè)計詳細行動方案 ?設(shè)計跟蹤實施的關(guān)鍵指標 ?設(shè)計對內(nèi)、外宣傳材料 ?設(shè)計崗位培訓(xùn)材料 在重慶推行 第二階段 第三階段 第二階段不對此機會進行設(shè)計 確定本項降本增收機會是否在第二階段進一步設(shè)計并在第三階段推行 否 是 ICBC/991020/SHPR(97GB)() x重慶分行成本收益的改善機會 撤并網(wǎng)點 撤并支行 調(diào)整人員排班 進一步集中采購 精簡管理和支持人員 減少中間管理層 建立客戶差別服務(wù) 簡化工作程序 開展新的中間業(yè)務(wù) 改進成本管理系統(tǒng) ICBC/991020/SHPR(97GB)() 萬元 對營運收入影響 ： +500 對營運支出影響 ： 工資性支出： 與人員有關(guān)的營運支出： 0 與人員無關(guān)的營運支出： 0 對營運費用支出影響的總計： 0 通過開展新的中間業(yè)務(wù)，可為重慶分行帶來約500萬元的利潤 設(shè)計原理 ?提高手續(xù)費收入可直接影響到銀行的利潤，改善成本 /收益比 主要發(fā)現(xiàn) ?與國際慣例相比，工商銀行重慶分行尚有很大潛力發(fā)展新的中間業(yè)務(wù) ?工商銀行重慶分行目前有許多未收費的中間業(yè)務(wù)，可以考慮收費 初步設(shè)想 ?工商銀行重慶分行可以考慮一系列中間業(yè)務(wù)，如： –貸款申請費、處理費 –收費的代理業(yè)務(wù) –商人銀行業(yè)務(wù) 預(yù)計對營運利潤的影響 ) 對營運利潤影響： +500 (不包括低存款戶的帳戶維護費 ) ICBC/991020/SHPR(97GB)() ?細化所需收費項目包括內(nèi)容 ?制訂詳細的行動方案 ?與相關(guān)業(yè)務(wù)部門訪談，確定責(zé)權(quán)分配 ?設(shè)計跟蹤分析新開展的中間業(yè)務(wù)推出后績效的評估方案 ?設(shè)計對內(nèi)、對外宣傳材料 ?職責(zé)分明的具體行動方案 ?跟蹤分析方案 ?宣傳材料 ?實施 ?跟蹤分析績效 ?根據(jù)初步績效進一步完善實施舉措 ?新的中間業(yè)務(wù)開始上市 ?完善后的舉措 開展新的中間業(yè)務(wù)流程 主要活動 最終成果 ?收集現(xiàn)行中間業(yè)務(wù)類型及收費情況 ?了解收費制訂的程