法人治理結(jié)構(gòu)與董事(參考版)
2025-01-20 14:45本頁面
【正文】 集中社會資源到優(yōu)勢企業(yè)和優(yōu)秀企業(yè)家手中 。 有利于使企業(yè)保持整體產(chǎn)品結(jié)構(gòu) ， 達(dá)到專業(yè)化用途 。后者是指公司總經(jīng)理為法律規(guī)定必須設(shè)置的，總經(jīng)理的設(shè)置方式、職權(quán)等由法律明確規(guī)定。前者是指公司總經(jīng)理是由公司章程決定設(shè)置與否，即公司立法將總經(jīng)理的設(shè)置交由公司自定。經(jīng)理層的出現(xiàn)和設(shè)置，使公司的管理活動進(jìn)一步專門化，有效地提高了公司的經(jīng)營管理水平和競爭能力，充分體現(xiàn)了所有權(quán)與管理權(quán)相分立的原則精神。在法律上，總經(jīng)理是指主持公司日常經(jīng)營管理工作，在法律、法規(guī)、規(guī)章及公司章程和董事會授權(quán)范圍內(nèi)，由董事會聘任的代表公司從事業(yè)務(wù)活動的高級管理人員。 （ 6）公司章程賦予的其他權(quán)力。 （ 4）對董事、經(jīng)理違規(guī)行為的制止及要求其予以糾正權(quán)。 （ 2）公司財務(wù)的檢查權(quán)。 （ 7）業(yè)務(wù)拘束權(quán)。 （ 5）公司代表權(quán)。 （ 3）檢查公司財務(wù)賬表與文件的權(quán)力。 （ 1）董事會成員的任免權(quán)，這在德國最為明顯。 （ 1）擔(dān)任股份公司的監(jiān)督機(jī)關(guān)。從法律結(jié)構(gòu)上看，公司法對董事及董事會制衡監(jiān)控的條款設(shè)計包括兩大部分：一是規(guī)范條款；二是效果條款。 （ 2）董事會秘書的職責(zé)范圍 （ 3）董事會秘書的法律責(zé)任 （ 4）其他 （五）股東大會與監(jiān)事會的關(guān)系 在所有權(quán)事實上與經(jīng)營權(quán)相分離的現(xiàn)代公司里，董事會的權(quán)力極大，因而不可避免地會產(chǎn)生腐敗的危險。 董事會秘書的任職資格應(yīng)具備專業(yè)知識和有關(guān)法律法規(guī)知識，熟悉公司經(jīng)營情況和行業(yè)知識，掌握履行其職責(zé)所應(yīng)具備的相關(guān)知識，具備良好的個人品質(zhì)和職業(yè)道德，具有較強的公關(guān)能力和協(xié)調(diào)能力。 （ 1）董事會秘書的地位、主要任務(wù)及任職資格 董事會秘書是公司高級管理人員，承擔(dān)法律、法規(guī)及公司章程對公司高級管理人員所要求的義務(wù)，享有相應(yīng)的工作職權(quán)，并獲取相應(yīng)的報酬。 （ 3）董事會審計委員會 董事會審計委員會是董事會按照股東大會決議設(shè)立的專門工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。 （ 1）董事會戰(zhàn)略委員會 董事會戰(zhàn)略委員會是董事會按照股東大會決議設(shè)立的專門工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)對公司長期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策進(jìn)行研究并得出建議。 獨立董事就上述事項應(yīng)當(dāng)發(fā)表以下幾類意見之一：保留意見及其理由；反對意見及其理由；無法發(fā)表意見及其障礙。 （ 4）獨立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項。 （ 2）聘任或解聘高級管理人員。 公司董事會成員中應(yīng)當(dāng)有三分之一以上為獨立董事，其中應(yīng)當(dāng)至少包括一名會計專業(yè)人士。 獨立董事應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、公司章程的要求，認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)公司整體利益，尤其要關(guān)注中小股東的合法權(quán)益不受損害。 公司獨立董事是指不在公司擔(dān)任除董事外的其他職務(wù)，并與其所受聘的公司及其主要股東不存在可能妨礙其進(jìn)行獨立客觀判斷的關(guān)系的董事。 （ 15）聽取公司經(jīng)理的工作匯報并檢查經(jīng)理的工作。 （ 13）管理公司信息披露事項。 （ 11）在股東大會授權(quán)范圍內(nèi)，決定公司的風(fēng)險投資、資產(chǎn)抵押及其他擔(dān)保事項。 （ 9）聘任或者解聘公司經(jīng)理，根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人，決定其報酬事項。 （ 7）擬訂公司重大收購、回購本公司股票或者公司合并、分立、解散的方案。 （ 5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案。 （ 3）決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案。 （ 1）負(fù)責(zé)召開股東大會，并向股東大會報告工作。我國 《 公司法 》第 117條規(guī)定，董事會會議是由 1/2以上的董事出席主可舉行。普通會議是公司章程或其他規(guī)定明確規(guī)定的會議，可能是每季度一次或半年一次。董事主要是通過親自參加董事會會議并以會議加以區(qū)別，董事會是負(fù)責(zé)召集股東大會、執(zhí)行股東大會的決議等事項，而董事會會議是擬訂公司經(jīng)營計劃的投資方案、制訂各種方案或形成其職權(quán)范圍內(nèi)事項決議。 董事會會議是董事會行使職權(quán)的形式，鑒于其集體領(lǐng)導(dǎo)的特點，其議事方式主要采取合議制。 第二，董事會是公司事務(wù)執(zhí)行的意思決定機(jī)關(guān)。由全體股東所構(gòu)成有股東大會是公司的表意機(jī)關(guān)，它形成公司意思；董事會是公司的意思執(zhí)行機(jī)關(guān)；它必須遵守法律、法規(guī)以及股東大會的決議，以指導(dǎo)公司業(yè)務(wù)的執(zhí)行和由董事長對外代表公司；監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機(jī)關(guān)，以對董事會執(zhí)行公司管理事務(wù)及會計事務(wù)實行監(jiān)察，這就是所謂的機(jī)關(guān)分立主義，是政治上的三權(quán)分立在企業(yè)構(gòu)成上的顯現(xiàn)。股東大會對內(nèi)并不直接對公司事務(wù)進(jìn)行經(jīng)營管理，對外也不代表公司，而是由它選舉和控制董事會，透過董事會來間接行使公司管理權(quán)和領(lǐng)導(dǎo)權(quán)。在公司機(jī)關(guān)中，形成了控制權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，董事會以及其他機(jī)關(guān)均隸屬于或服從于股東大會。 股東大會作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會的股東所持有表決權(quán)的 2/3以上通過。 股東大會作出普通決議，一般應(yīng)當(dāng)由出席股東大會的股東所持有表決權(quán)的 1/2以上通過。 股東大會普通決議 是指：對股份公司日常經(jīng)營過程中需要解決的普通事項作出的決定、決議，一般應(yīng)當(dāng)由出席股東大會的股東所持有表決權(quán)的1/2以上通過。 這一原則包括兩層含義： 第一，一般須有代表股份多數(shù)的股東出席。（ 5）財務(wù)處理權(quán)。 （ 3）聽取報告權(quán)。 股東大會擁有如下 權(quán)力 ： （ 1）要案決定權(quán)。 以上內(nèi)容屬于股東大會的法定職權(quán)。
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