清華紫光會計管理流程分析(參考版)
2025-01-09 20:37本頁面
【正文】 2023 BearingPoint, Inc.高科技行業(yè) 35流程名稱：備用金 付出流程流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部時間每天開始財務(wù)部 /總帳人員結(jié)束員工 部門經(jīng)理 /財務(wù)經(jīng)理 /總經(jīng)理 財務(wù)部 /現(xiàn)金出納?借：其他應(yīng)收款 備用金 貸：現(xiàn)金填寫備用金申請單付現(xiàn)金 憑 證備用金申請單根據(jù)權(quán)限審批借款申請標準會計帳務(wù)維護否是123 4169。 2023 BearingPoint, Inc.高科技行業(yè) 33流程名稱：領(lǐng)取備用金流程流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部時間每天開始財務(wù)部 /總帳人員結(jié)束財務(wù)部 /現(xiàn)金出納 資金中心主管?借：現(xiàn)金 貸：銀行存款提取備用金 ?是否填寫備用金申請單填開支票并到銀行提取備用金憑 證備用金申請單標準會計 帳務(wù)維護123 4169。 2023 BearingPoint, Inc.高科技行業(yè) 31流程名稱：員工報銷流程流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部時間每月開始結(jié)束員工 部門經(jīng)理 /財務(wù)經(jīng)理 /總經(jīng)理 財務(wù)部 /現(xiàn)金出納 /總帳人員 收入現(xiàn)金 付出現(xiàn)金?借：費用 貸：其他應(yīng)收款 備用金 現(xiàn)金 ?借：現(xiàn)金 費用 貸：其他應(yīng)收款 備用金?借：費用 貸 : 現(xiàn)金填寫報銷單及其它支持文件報銷單 付出現(xiàn)金憑 證 憑 證憑 證根據(jù)權(quán)限審批報銷申請員工是否已申請備用金報銷額是否大于等于備用金標準會計帳務(wù)維護標準會計帳務(wù)維護標準會計帳務(wù)維護否是否是 否是123 45678910169。 2023 BearingPoint, Inc.高科技行業(yè) 29財務(wù)部稅務(wù)主管是否批準 是否時間確定報稅策略：政策和流程流程名稱：報稅流程流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部確定相關(guān)稅法并追蹤稅法變更分析現(xiàn)金流和收入計劃年度稅金返還保留主要稅務(wù)記錄交表并等待退稅1 23456789關(guān)帳外部和內(nèi)部審計預(yù)算管理計算稅金填寫報稅表格去年營業(yè)額本年營業(yè)額去年繳稅金額編制報 稅 計劃報稅表格10169。 2023 BearingPoint, Inc.高科技行業(yè) 28流程名稱：關(guān)帳流程說明流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單1. 財務(wù)部指定關(guān)帳時間表2. 先關(guān)各分類賬3. 處理 WIP賬目并進行期末帳務(wù)調(diào)整4. 編制財務(wù)報表草稿：資產(chǎn)負責(zé)表，損益表，管理報表 ,現(xiàn)金流量表資產(chǎn)負債表損益表管理報表5. 進行報表分析6. 進行后期調(diào)整7. 根據(jù)管理會計和財務(wù)分析的需要原則，進行調(diào)整，比如費用攤銷。 經(jīng)審核的財務(wù)分析報表會計報表7. 各部門經(jīng)理對會計報表和財務(wù)分析報表分析并提出意見8. 總經(jīng)理審閱對會計報表和財務(wù)分析報表并進行決策9. 財務(wù)部將會計報表和財務(wù)分析報表報送各部門經(jīng)理和總經(jīng)理169。 2023 BearingPoint, Inc.高科技行業(yè) 25各會計匯總分析填表流程名稱：編制財務(wù)報表流程流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部是否準確財務(wù)經(jīng)理判斷是否需要補充說明是否儲運部 各部門經(jīng)理工程項目組 財務(wù)部 總經(jīng)理經(jīng)審核的財務(wù)報表否存檔會計報表 時間按存放時間登記存貨匯總統(tǒng)計施工情況財務(wù) /會計主管審核其準確性財務(wù)經(jīng)理進行補充說明會計、財務(wù)報表報送分析并提出意見 審閱并決策1 23467 89是 物資收付存表物資按貨齡庫存表工程施工進度表財務(wù)報表 管理報表 169。 2023 BearingPoint, Inc.高科技行業(yè) 23流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程說明流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單1. 采購部將經(jīng)過審批的采購合同提交財務(wù)部 采購合同2. 儲運部將設(shè)備入庫單提交財務(wù)部 設(shè)備入庫單 設(shè)備入庫單3. 供應(yīng)商將發(fā)票提供給財務(wù)部 發(fā)票4. 機動部將設(shè)備驗收單提交給財務(wù)部 設(shè)備驗收單5. 財務(wù)部驗收所有單據(jù)是否齊全 采購合同設(shè)備入庫單發(fā)票設(shè)備驗收單單據(jù)匹配結(jié)果6. 財務(wù)部進行標準應(yīng)付帳款維護7. 財務(wù)部進行 固定資產(chǎn)帳務(wù)維護8. 財務(wù)部進行固定資產(chǎn)折舊
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