【正文】 你的律師可以幫助你確認(rèn)你的商業(yè)計(jì)劃中不存在容易引起歧義的講法 , 并 且該計(jì)劃中已包含所有必要的警告等諸如此類的內(nèi)容。無(wú)論你和你的團(tuán)隊(duì)如何優(yōu)秀 , 還是很可能忽略一些問題 , 并且在處理與你公司有關(guān)的問題時(shí)思路不清。整合各部分 把分散的各部分合成一個(gè)完整連貫的商業(yè)計(jì)劃 , 可為其創(chuàng)建的目的服務(wù)。說明你的價(jià)值判斷和你的擬定所有權(quán)股份將如何使目標(biāo)投資者獲得希望的投資回報(bào)率 , 以及可能采用的收獲機(jī)制或退出機(jī)制 [ 首次公開上市、 全盤出售、兼并、管理層收購(gòu) (MBO) 等 ] 。盡可能詳細(xì)地概述用于產(chǎn)品設(shè)計(jì)和開發(fā)、資本設(shè)備、市場(chǎng)營(yíng)銷和一般營(yíng)運(yùn)資金等方面的資金量。投資者想知道他們的資金將被如何使用。指出你公司普通股中有多少股份在此次發(fā)行中沒有發(fā)行但將繼續(xù)保持可發(fā)行狀態(tài)其中有多少將留作未來(lái)關(guān)鍵員工的股票期權(quán)。以表格的形式列出普通股未償付股份的現(xiàn)行數(shù)目和擬發(fā) (發(fā)行后) 數(shù)目。每個(gè)購(gòu)買者必須以公司法律顧問同意的形式執(zhí)行“非分銷協(xié)議”。通過私募資金出售的證券元需到證券交易所注冊(cè) , 對(duì)這類證券 , 商業(yè)計(jì)劃的這部分應(yīng)包括如下說明：此次發(fā)行所銷售的股份都是有限制的證券 , 不可以馬上再出售。指出在招股完成后或各種可轉(zhuǎn)換債券或認(rèn)股證購(gòu)買權(quán)的轉(zhuǎn)換和買賣完成后 , 此次招股發(fā)行的投資者在公司中所占股權(quán)的百分比。如果證券不僅僅是普通股 , 要指出類型、利息、到期日和轉(zhuǎn)換條件。B. 招股發(fā)行：你在這里擬定的公司融資條件只是和那些感興趣的投資者談判過程的第一步 , 你今后的融資很可能會(huì)與最前提議的不一樣 , 包括一些原來(lái)沒有提議過的證券種類。 債務(wù)歸還的時(shí)間等。G. 重點(diǎn)突出部分：突出得出的重要結(jié)論, 如：所需的最大現(xiàn)金量和何時(shí)獲得這些現(xiàn)金 。F. 成本控制: 描述你如何獲得關(guān)于成本的報(bào)告信息 , 多長(zhǎng)時(shí)間收到一次 。E. 盈虧平衡圖： 資本設(shè)備采購(gòu)等等。 企業(yè)的季節(jié)性特點(diǎn) ( 因?yàn)樗绊懙綄?duì)庫(kù)存的要求 )。 計(jì)劃增加的工資、薪金 。 給予的交易折扣 。 指出如何獲得必需的額外融資 , 如通過股權(quán)融資、銀行貸款或銀行的短期信貸額度 , 以什么條件獲得 , 以及如何償還。預(yù)計(jì)營(yíng)業(yè)第 1 年中每月的現(xiàn)金流和其后至少 2 年的每季現(xiàn)金流 , 詳細(xì)說明預(yù)期現(xiàn)金流流人和流出的金額和時(shí)間 。C. 預(yù)編資產(chǎn)負(fù)債表：在第 1 年每半年準(zhǔn)備一次預(yù)編資產(chǎn)負(fù)債表；在營(yíng)運(yùn)最初 3 年 , 每年年末準(zhǔn)備一次。B. 預(yù)編損益表：A. 實(shí)際損益表和資產(chǎn)負(fù)債表。預(yù)計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表能夠表明負(fù)債 / 權(quán)益比、 營(yíng)運(yùn)資本、流動(dòng)比率、庫(kù)存周轉(zhuǎn)等諸如此類的財(cái)務(wù)指標(biāo)是否在允許范圍內(nèi) , 以對(duì)企業(yè)的計(jì)劃融資做出調(diào)整。因?yàn)橥ǔ５睦麧?rùn)水平, 尤其是在新企業(yè)開張頭幾年, 不能完全地滿足營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)的資金需求 , 并且在短期內(nèi)實(shí)際的現(xiàn)金流人與現(xiàn)金流出總會(huì)不太一致 , 所以建議做一個(gè)反映這些情況的現(xiàn)金流預(yù)測(cè) , 使得管理者能夠?qū)ΜF(xiàn)金需求做出計(jì)劃。對(duì)企業(yè)營(yíng)運(yùn)周期和現(xiàn)金轉(zhuǎn)換周期的分析將使你清楚地識(shí)別出這些關(guān)鍵假設(shè)。此分析必須涵蓋3 年 , 包括當(dāng)年和上一年的損益表和資產(chǎn)負(fù)債表 ( 如果這些表可以用的話 ) 、 3 年的盈虧預(yù)測(cè)、預(yù)編損益表和預(yù)編資產(chǎn)負(fù)債表以及盈虧平衡圖。財(cái)務(wù)報(bào)表作為財(cái)務(wù)計(jì)劃的一部分, 必須準(zhǔn)備好。它還可以作為一份依據(jù)財(cái)務(wù)基準(zhǔn)進(jìn)行財(cái)務(wù)管理的營(yíng)運(yùn)計(jì)劃。11. 財(cái)務(wù)計(jì)劃財(cái)務(wù)汁劃是評(píng)估投資商機(jī)的基礎(chǔ) , 并且它必須代表你對(duì)財(cái)務(wù)要求的最好估計(jì)。訂單大量涌入后現(xiàn)金不足。超出預(yù)計(jì)的革新和開發(fā)成本。零部停或原材料采購(gòu)過程中遇到困難或訂貨周期長(zhǎng)。與產(chǎn)品開發(fā)日程安排不一致。沒有達(dá)到預(yù)期銷售額。設(shè)計(jì)或生產(chǎn)成本超出估計(jì)。各種潛在的行業(yè)不利趨勢(shì)。競(jìng)爭(zhēng)者引起的潛在降價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。在獲得訂單以前就用完了現(xiàn)金。1. 討論你計(jì)劃中所作的假設(shè)和隱含的風(fēng)險(xiǎn)。主動(dòng)指出并討論風(fēng)險(xiǎn)有助于向投資者表明 , 你已經(jīng)考慮過它們并且能夠處理。 3. 你不能客觀地認(rèn)識(shí)并處理假設(shè)和問題。千萬(wàn)不要遺漏這個(gè)部分。如果潛在投資者發(fā)現(xiàn)商業(yè)計(jì)劃中沒有提到負(fù)面因素 , 會(huì)使他們對(duì)企業(yè)的可信度產(chǎn)生質(zhì)疑并因此 危及企業(yè)的融資。一定要討論與銷售預(yù)測(cè)、客戶訂單等有關(guān)的假設(shè)。 10. 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)、問題和假設(shè)企業(yè)在發(fā)展中有風(fēng)險(xiǎn) , 也有問題 , 商業(yè)計(jì)劃總會(huì)包括與此相關(guān)的一些隱含的假設(shè)。 步驟 4：在日程表上顯示管理人員數(shù)、 生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)人員數(shù)和廠房、設(shè)備的增長(zhǎng)及其與企業(yè)發(fā)展的關(guān)系。 如 : 步驟2：準(zhǔn)備一張逐月排定的日程表 , 表上顯示這樣一些的時(shí)間安排：產(chǎn)品開發(fā)、市場(chǎng)規(guī)劃、銷售計(jì)劃、生產(chǎn)和營(yíng)運(yùn) , 還要包括一些詳細(xì)細(xì)節(jié) , 顯示完成某項(xiàng)活動(dòng)的主要任務(wù)所需的時(shí)間。做事情的時(shí)間在多數(shù)商業(yè)計(jì)劃中往往被低估，因此在制定日程表時(shí)能夠準(zhǔn)確估計(jì)做這些事情的時(shí)間是十分重要的。企業(yè)的現(xiàn)金轉(zhuǎn)換周期和營(yíng)運(yùn)周期費(fèi)為這張表提供關(guān)鍵輸入信息。指出你公司的所有其他股東以及各種權(quán)利、限制或義務(wù), 如與這些權(quán)利義務(wù)有關(guān)的票據(jù)或擔(dān)保等 ( 如果上文已對(duì)這些情況做了說明 , 這里只要注明沒有其他就可以了) 。指出所有擬定的董事會(huì)成員并包括一兩句成員背景說明 , 列出他們能為公司帶來(lái)什么。討論有關(guān)董事會(huì)的規(guī)模和組成的公司理念。概述給關(guān)鍵管理人員和一般雇員的各種股票期權(quán)或其他股票所有權(quán)激勵(lì)計(jì)劃包括計(jì)劃安排的或?qū)嶋H上已經(jīng)采用的。描述各種憑業(yè)績(jī)分配的股票期權(quán)或獎(jiǎng)金計(jì)劃。指出對(duì)股票和投資的各種限制這些限制條件對(duì)股票所有權(quán)和處置可能產(chǎn)生的影響。描述和關(guān)鍵管理人員有關(guān)的各種現(xiàn)有或打算采用的雇傭協(xié)議及其他協(xié)議。 股票被收購(gòu)的時(shí)間和價(jià)格。在此描述你企業(yè)里的其他投資者。將每個(gè)關(guān)鍵人員現(xiàn)在的報(bào)酬和他上一份工作的薪水做比較。說明要支付的月薪、計(jì)劃安排的股票所有權(quán)和管理團(tuán)隊(duì)每個(gè)關(guān)鍵成員股權(quán)投資的數(shù)額 ( 如果有的話 ) 。在此要包括每個(gè)關(guān)鍵管理成員的完整簡(jiǎn)歷或簡(jiǎn)歷表, 必須強(qiáng)調(diào)他們的相關(guān)培訓(xùn)、經(jīng)驗(yàn)和確鑿的成就 , 如利潤(rùn)和銷售的提高、工作團(tuán)隊(duì)管理的成功、 制造或技術(shù)成就以及預(yù)算要求和日程安排的滿足等。描述管理團(tuán)隊(duì)中每個(gè)關(guān)鍵人員的確切職責(zé)。在你的描述中要包括他們?cè)阡N售和盈利上的成就 ( 預(yù)算規(guī)模、管轄人數(shù)、新產(chǎn)品引進(jìn)等 ) 及其他以前的創(chuàng)業(yè)或全面管理的成果。B. 關(guān)鍵管理人員：A. 組織： 所有其他投資者的股權(quán)狀況等。 企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)。8. 管理團(tuán)隊(duì)商業(yè)計(jì)劃的這部分包括描述團(tuán)隊(duì)必須具備的職能。 E. 法規(guī)和法律問題： D. 戰(zhàn)略和計(jì)劃： C. 設(shè)施和改善： ( 如建立庫(kù)存或在生產(chǎn)高峰期雇用兼職人員 )B. 地理選址：
A. 營(yíng)運(yùn)周期： 對(duì)一個(gè)制造型企業(yè)來(lái)說 , 生產(chǎn)和營(yíng)運(yùn)計(jì)劃必須包括這樣一些方面的原則 : 庫(kù)存控制、 采購(gòu)、生產(chǎn)控制 , 以及被稱為“要么造 , 要么買的決策” (makeorbuy decision) 的原則 , 即哪些產(chǎn)品零部件將被采購(gòu) , 哪些工作將由你自己的勞動(dòng)力完成。討論各種未解決問題、已有問題或懸而未決行動(dòng)所產(chǎn)生的影響 , 如有爭(zhēng)議的所有權(quán) , 它涉及到有時(shí)間 限制的專有權(quán)及其他你具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的專有權(quán)。列清使你擁有排他性權(quán)利或?qū)Ｓ袡?quán)的各種合同或協(xié)議。寫明你所具有的或正在尋找的各種專利、商標(biāo)、版權(quán)或知識(shí)產(chǎn)權(quán)。討論低估這項(xiàng)預(yù)算對(duì)預(yù)期現(xiàn)金流的影響 , 包括 l5%~30% 的偶然性。說明并討論設(shè)計(jì)與開發(fā)預(yù)算包括人工成本、原材料成本、咨詢費(fèi)用等。與那些參與其中并做出反應(yīng)的客戶進(jìn)行討論 , 討論中要包括你所掌握的 各種證據(jù)材料。C. 產(chǎn)品改進(jìn)和新產(chǎn)品： B. 困難和風(fēng)險(xiǎn)： 列出將參與產(chǎn)品或服務(wù)的