四川宏華石油設(shè)備公司資金管理制度(參考版)
2025-06-04 19:41本頁面
【正文】 。 第五十七條 本 制度 未盡事宜，執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和 公司 的有關(guān)規(guī)定 。 [資金管理制度 ] 7 第 七 章 附則 第五十六條 本制度由 宏華 公司 財務(wù)部 負(fù)責(zé)制訂 、修改并解釋。 第五十四條 融資管理的具體運作管理詳見《融資管理制度》、《募集資金管理辦法》等文件。 第五十三條 報告重大事項的責(zé)任人為下屬各子公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)人。重大事項包括： （ 1） 本公司在金融機構(gòu)的存款和代保管等有價證券到期已確認(rèn)不能收回； （ 2） 本公司銀行賬戶被封； （ 3） 存款金融機構(gòu)關(guān)閉； （ 4） 財務(wù)會計人員涉嫌經(jīng)濟犯罪； （ 5） 債權(quán)人破產(chǎn)、失蹤或死亡的。 第五十一條 圍繞公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的特點和需求，結(jié)合公司債務(wù)結(jié)構(gòu)和現(xiàn)金流量情況，控制經(jīng)營風(fēng)險，堅決杜絕以投機為目的的其它金融衍生品炒作。逐級落實資金風(fēng)險防范責(zé)任制，實行具體操作、監(jiān)督審核相分離。按照資產(chǎn)負(fù)債率和資本負(fù)債率控制目標(biāo)制定合理債務(wù)規(guī)模，分析各種債務(wù)結(jié)構(gòu)及比例，合理進行調(diào)整，加強風(fēng)險控制。 （ 5） 違反本 制度 其他規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的。 （ 3） 違反規(guī)定，擅自為公司外部公司提供經(jīng)濟擔(dān)保。 （ 1） 隱瞞銷售收入、截留、轉(zhuǎn)移資金，私設(shè) 小金庫 。 第四十七條 對于嚴(yán)格執(zhí)行本規(guī)定且完成資金目標(biāo)責(zé)任的財務(wù)會計人員，給予適當(dāng)鼓勵。 第 六 章 資金管理責(zé)任制 和 風(fēng)險控制 第四十五條 各子公司要加強對資金的管理和監(jiān)督，完善本公司資金管理及核算制度，建立健全 內(nèi)部監(jiān)督約束機制，定期對資金管理工作進行檢查。 第四十三條 各子公司每周末須將本周資金情況上報（包括貨幣資金余額、應(yīng)收賬款周報、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款余額）報公司財務(wù)部。凡付出款（物），各子公司財務(wù)必須逐項跟蹤資金回籠情況，并按 月 匯總后上報公司。 第四十一條 根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款的，應(yīng)嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限付出，不得提前支付，不得改變支付方式和用途，非經(jīng)收款公司書面正式要求的不準(zhǔn)改變收款公司（人）。 第三十九條 各子公司財務(wù)部門對批準(zhǔn)后的支付申請進行復(fù)核，在支付款項時，要有購銷合同、勞務(wù)合同、結(jié)算原始單據(jù)和手 續(xù)等，嚴(yán)格審核；納入統(tǒng)一結(jié)算的款項支付，嚴(yán)格按照公司規(guī)定的辦法辦理；支付工程、勞務(wù)款項時，要按照有關(guān)合同和工程進度支付；發(fā)生工資性支付時，要有勞資部門編制的發(fā)放名冊，并納入工資總額之內(nèi)；支付對外投資資金時，要有項目設(shè)立批準(zhǔn)、合同等文件，按規(guī)定的用款計劃并經(jīng)批準(zhǔn)后支付。 （ 5） 當(dāng)審批人員出差時，由其指定代理人代為審批。 （ 3） 匯出境外的資金， （ ） 萬美元 （含） 以下的由公司 財務(wù)總監(jiān) 和分管 資金
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