【正文】 張先生與前妻李女士育有一子一女，兒子小強(qiáng)8歲由父親撫養(yǎng)，女兒小倩4歲由母親撫養(yǎng)。則三人對(duì)原公司的持股比例變?yōu)? )。 (A)20萬(wàn)元 (B)35萬(wàn)元 (C)70萬(wàn)元 (D)140萬(wàn)元 9該有限責(zé)任公司屬于( )。 (A)夫妻共同財(cái)產(chǎn) (B)王先生的個(gè)人財(cái)產(chǎn) (C)趙女士的個(gè)人財(cái)產(chǎn) (D)無(wú)法判斷 9如果婚后雙方已經(jīng)約定該房屋為夫妻共同財(cái)產(chǎn)，則離婚后趙女士在房產(chǎn)的分割上能夠得到( )。 9在房產(chǎn)的分割上，趙女士能夠分到的財(cái)產(chǎn)為( )。此時(shí)他們的房產(chǎn)價(jià)值達(dá)到200萬(wàn)元，公司股份已增值到200萬(wàn)元，兩人在財(cái)產(chǎn)分割上產(chǎn)生分歧。夫婦用婚后積蓄與張先生合資成立某有限責(zé)任公司，公司的出資情況分別是：王先生50萬(wàn)元、趙女士20萬(wàn)元、張先生30萬(wàn)元。 (A)102萬(wàn)元 (B)104萬(wàn)元 (C)108萬(wàn)元 (D)110萬(wàn)元 案例五：王先生在2000年采用按揭貸款購(gòu)房，支付首付40萬(wàn)元，并取得房屋的產(chǎn)權(quán)證。 (A)25535元 (B)15532元 (C)24535元 (D)17535元 90、若老劉每年的節(jié)余沒(méi)有這么多，老劉決定將退休后每年的生活費(fèi)降低到80000元。 (A)580441元 (B)500441元 (C)600441元 (D)560441元 8在考慮了啟動(dòng)資金增長(zhǎng)的基礎(chǔ)上，為了滿足退休后的生活需要，老劉還應(yīng)該準(zhǔn)備( )退休基金。 8為了滿足退休后的生活需要，老劉大約應(yīng)該準(zhǔn)備( )退休基金。老劉在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報(bào)率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報(bào)率為6％。 (A)是 (B)否 (C)無(wú)法判斷 (D)無(wú)差異 案例四：老劉計(jì)劃20年后退休，并且預(yù)計(jì)退休后能夠生存25年，退休后每年生活費(fèi)需要100000元。 (A)是 (B)否 (c)無(wú)法判斷 (D)無(wú)差異 8s公司股票的每股價(jià)值應(yīng)該是( )。 根據(jù)案例三回答83~85題。張先生計(jì)劃增持s公司的股票，并且預(yù)計(jì)今年的股利會(huì)增長(zhǎng)10％，而以后各年都將保持與今年相同水平的股利。 (A)52650 (B)58420 (C)62188 (D)64820 8如果采用等額本金還款法，在還款3年后，何先生已經(jīng)償還了( )元利息。 (A)1611．60 (B)1726．80 (C)1832．40 (D)1856．80 80、如果采用等額本金還款法，何先生第一個(gè)月的還款額為( )元。那么貸款的剩余期限為( )期。 (A)988．32 (B)2613．32 (C)2718．91 (D)2914．62 7如果何先生在還款3年后有一筆10萬(wàn)元的意外收入，他打算用這筆錢提前還貸，那么3年后何先生的未還本金余額是( )元。 (A)等額本息還款法 (B)等額本金還款法 (C)等額遞增還款法 (D)等額遞減還款法 7如果何先生采用等額本息法，則何先生要在貸款期內(nèi)每月以相等的還款額足額償還貸款的( )。 根據(jù)案例二同答74~82題。 (A)汽車消費(fèi)貸款需有效擔(dān)保 (B)汽車消費(fèi)貸款需?？顚Ｓ? (C)個(gè)人信用良好 (D)可以異地貸款 案例二：何先生為外企員工，每月的收入大概為7000元，雖然當(dāng)前收入一般，由于每月的支出較大，因此還款能力較弱，但由于職業(yè)前景較好，預(yù)計(jì)未來(lái)收入會(huì)逐漸增加。 (A)貸款起點(diǎn)不低于人民幣3000元 (B)最高貸款額度不超高6萬(wàn)元 (C)申請(qǐng)時(shí)需要提供有效身份證 (D)申請(qǐng)者必須年滿18周歲 7王女士申請(qǐng)貸款的期限最長(zhǎng)不得超過(guò)( )。 根據(jù)案例一回答71~73題。 (A)保險(xiǎn)規(guī)劃中保額設(shè)計(jì)為家庭年收入的10倍，則保費(fèi)不宜超過(guò)家庭年收入的10％(B)保險(xiǎn)規(guī)劃中保額設(shè)計(jì)為家庭年收入的1／10，則保費(fèi)不宜超過(guò)家庭年收入的10％ (C)保險(xiǎn)規(guī)劃中保額設(shè)計(jì)為家庭年收入的1／10，則保費(fèi)不宜超過(guò)家庭年收入的10倍 (D)保險(xiǎn)規(guī)劃中保額設(shè)計(jì)為家庭年收入的10倍，則保費(fèi)不宜超過(guò)家庭年收入的l倍 二、塞例鎏擇題(71～100題，每題1分，共30分。其中最重要的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是( ) (A)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 (B)逃避風(fēng)險(xiǎn) (C)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 (D)無(wú)視風(fēng)險(xiǎn) 6丙先生購(gòu)買某健康險(xiǎn)，在投保單中聲明，自己于7月10日去醫(yī)院作了一次常規(guī)體檢，而事實(shí)上他是去看心臟病。 (A)abdce (B)badce (C)abcde (D)ebdac 6小華一家高高興興駕車郊游，不幸車墜下山崖，小華醒來(lái)發(fā)現(xiàn)媽媽張女士身受重傷，而他爺爺和爸爸均已經(jīng)不幸去世，沒(méi)有留下遺囑，則( )。 (A)該房子是雙方共同購(gòu)買，所以是共同共有 (B)該房子產(chǎn)權(quán)登記為張先生，所以為張先生所有 (C)該房子是雙方婚前購(gòu)買，所以是按份共有 (D)該房子是雙方共還貸款，所以是共同共有 6綜合理財(cái)規(guī)劃建議書(shū)正文的寫(xiě)作步驟包括：a、確定客戶的理財(cái)目標(biāo)：b、完成分項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃； C、分析理財(cái)方案預(yù)期效果；d、完成理財(cái)規(guī)劃方案的執(zhí)行與調(diào)整部分；e、完備附件及相關(guān)資料。 (A)易變性 (B)穩(wěn)定性 (C)永久性 (D)不可預(yù)見(jiàn)性 6張先生和李小姐是夫妻，婚后張先生與朋友小王、小劉共同平等出資創(chuàng)建了一家有限責(zé)任公司，現(xiàn)在張先生和李小姐因感情不合離婚，雙方都想要公司的股份，協(xié)商不成，小王和小劉也反對(duì)公司增加股東，下面關(guān)于張先生股份的分割，說(shuō)法正確的是( )。則小王的第一順序監(jiān)護(hù)人是( )。 (A)完全積累制 (B)部分積累制 (C)現(xiàn)收現(xiàn)付制 (D)統(tǒng)籌制 6小王今年15歲，父母雙亡。 (A)夫妻中有一人死亡或保單到期是構(gòu)成保險(xiǎn)公司給付保險(xiǎn)金的條件 (B)夫妻中一方死亡后，其配偶沒(méi)有任何壽險(xiǎn)保障 (C)如丈夫或妻子在同一事故中死亡，保險(xiǎn)公司可能給付保險(xiǎn)金的兩倍 (D)張先生夫婦投保此壽險(xiǎn)的保費(fèi)比兩個(gè)人分別買同類人壽保險(xiǎn)更經(jīng)濟(jì) 5王先生為其價(jià)值700萬(wàn)的別墅投?；馂?zāi)險(xiǎn)，先向甲保險(xiǎn)公司投保了400萬(wàn)，后又向乙公司投保了200萬(wàn)，則下列說(shuō)法正確的是( )。則在以下保險(xiǎn)產(chǎn)品中，小崔購(gòu)買保險(xiǎn)的優(yōu)先順序應(yīng)為( )。如果退休基金的投資回報(bào)率為3％，為了滿足退休后的生活需要，王某應(yīng)該準(zhǔn)備( )退休基金。 (A)職工未達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡的，可以從個(gè)人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金 (B)職工未達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡的，不得從個(gè)人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金 (C)職工達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡，也不可以從個(gè)人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金 (D)不管職工是否達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡，都可以從個(gè)人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金 5小張?jiān)谧稍兺诵蒺B(yǎng)老規(guī)劃時(shí)了解到，退休時(shí)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿一年發(fā)給( )。(A)1000元 (B)500元 (C)800元 (D)200元 5《國(guó)務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》(國(guó)發(fā)[2005]38號(hào))的規(guī)定相比以前的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度發(fā)生了變化，下列( )不是變化的內(nèi)容。 (A)當(dāng)中國(guó)人民銀行上調(diào)金融機(jī)構(gòu)貸款利率時(shí)，金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)發(fā)放給個(gè)人的貸款從次日起開(kāi)始執(zhí)行 (B)如果采用公積金貸款買房，將沒(méi)有提前還款的權(quán)利 (C)為了給貸款買房者政策性補(bǔ)貼，凡是向銀行申請(qǐng)住房商業(yè)貸款，其貸款利率參照同檔次商業(yè)貸款利率的85％執(zhí)行 (D)當(dāng)中國(guó)人民銀行上調(diào)金融機(jī)構(gòu)貸款利率后，金融機(jī)構(gòu)將按照新的貸款利率發(fā)放貸款 5羅先生打算出租自己的一套住房。(A)子女目前的教育情況和學(xué)習(xí)能力 (B)目前大學(xué)收費(fèi)信息和未來(lái)通貨膨脹趨勢(shì)(C)家庭目前收入情況和未來(lái)支出預(yù)算 (D)子女屆時(shí)打工收入和子女學(xué)習(xí)意愿 50、近年來(lái)，關(guān)于房產(chǎn)的糾紛越來(lái)越多，其主要原因是購(gòu)房者對(duì)購(gòu)房過(guò)程中的一些法律風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有防范，下列理財(cái)規(guī)劃師的建議中不妥的是( )。則就這筆買賣股票差價(jià)收入張先生應(yīng)繳納個(gè)人所得稅( )。之后王某把這項(xiàng)專利轉(zhuǎn)讓給某公司，獲得專利轉(zhuǎn)讓收入20萬(wàn)元，則就這筆收入王某應(yīng)繳納個(gè)人所得稅( )。針對(duì)這筆收入趙先生應(yīng)繳納房產(chǎn)稅( )。就這筆轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)而言小李應(yīng)該繳納個(gè)人所得稅( )。(A)15％ (B)16％ （C)17％ (D)20％ 4EET模式的養(yǎng)老金計(jì)劃中的T是指( )。 (A)高于 (B)低于 (C)等于 (D)無(wú)法比較 4《稅收征管法》規(guī)定：納稅人未按照規(guī)定期限繳納稅款的，扣繳義務(wù)人未按照規(guī)定期限解繳稅款的，稅務(wù)機(jī)關(guān)除責(zé)令限期繳納外，從滯納稅款之日起，按日加收滯納稅款( )的滯納金。(設(shè)個(gè)稅起征點(diǎn)為1600元) (A)10％ (B)12％ (C)15％ (D)20％ 4實(shí)際稅率是衡量納稅人稅收負(fù)擔(dān)的一個(gè)重要指標(biāo)。 (A)1200元 (B)1175元 (C)2025元 (D)1000元 王先生一月份取得工資收入8000元，其應(yīng)納稅所得額為6400元，應(yīng)納稅額為960元。 (A)在離職日后30天內(nèi)繼續(xù)有效 (B)在離職日后3l天內(nèi)繼續(xù)有效 (C)在離職日后60天內(nèi)繼續(xù)有效 (D)無(wú)效，因?yàn)樾『我呀?jīng)離職 3李某的汽車投保了機(jī)動(dòng)車輛險(xiǎn)，汽車發(fā)生了保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的事故造成李某直接經(jīng)濟(jì)損失20萬(wàn)元，間接經(jīng)濟(jì)損失5萬(wàn)元，則( )。( )不屬于定期壽險(xiǎn)產(chǎn)品的三大特點(diǎn)之一。 (A)通常不提供可保證明，但是保額會(huì)有所限制 (B)保單通?？梢栽诘蛡蚪鸹驘o(wú)傭金的基礎(chǔ)上獲得 (C)管理費(fèi)用比個(gè)人保險(xiǎn)收取的費(fèi)用高 (D)通常由員工支付全部成本 3我國(guó)1998年頒布的《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的決定》要求的基本醫(yī)療保障起付線為( )。 (A)50人 (B)70人 (C)30人 (D)100人 3某單位向理財(cái)規(guī)劃師咨詢團(tuán)體萬(wàn)能壽險(xiǎn)，了解到團(tuán)體萬(wàn)能壽險(xiǎn)的運(yùn)作在很多方面與個(gè)人萬(wàn)能壽險(xiǎn)相同，但是團(tuán)體萬(wàn)能壽險(xiǎn)也具有一些不同之處。 (A)以信托財(cái)產(chǎn)支付保險(xiǎn)費(fèi)，但保險(xiǎn)金不成為信托財(cái)產(chǎn) (B)以保險(xiǎn)金作為信托財(cái)產(chǎn)，但保險(xiǎn)費(fèi)由投保人另付 (C)保險(xiǎn)費(fèi)由信托財(cái)產(chǎn)支出，而且保險(xiǎn)金成立信托財(cái)產(chǎn) (D)以保險(xiǎn)金作為信托財(cái)產(chǎn)，但投保人不再支付保險(xiǎn)費(fèi) 3小李2004年因意外事故死亡，2007年小李的家人偶然從小李生前的房間中發(fā)現(xiàn)了一分保額為100萬(wàn)的意外保險(xiǎn)單，購(gòu)買日期為2004年初，保障時(shí)效為1年，于是小李的家人向保險(xiǎn)公司索賠，則保險(xiǎn)公司( )。保險(xiǎn)費(fèi)率越高 (C)死亡率越高，保險(xiǎn)費(fèi)率越高 (D)死亡率不影響保險(xiǎn)費(fèi)率 3人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品可以結(jié)合保險(xiǎn)與信托的優(yōu)勢(shì)，充分實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目的。 (A)死亡率越低，保險(xiǎn)費(fèi)率越低 (B)死亡率越低，保險(xiǎn)費(fèi)率越高 (C)死亡率越高，保險(xiǎn)費(fèi)率越低 (D)死亡率不影響保險(xiǎn)費(fèi)率 關(guān)于年金壽險(xiǎn)產(chǎn)品，下列說(shuō)法正確的是( )。其中( )紅利選擇已經(jīng)出現(xiàn)在我國(guó)的分紅保單中。 (A)人壽保險(xiǎn)一般不會(huì)影響客戶遺產(chǎn)的總值 (B)人壽保險(xiǎn)賠償金通常不可以作為遺產(chǎn) (C)人壽保險(xiǎn)的保障功能在保險(xiǎn)賠償金交給受益人后弱化或終止 (D)人壽保險(xiǎn)能夠更好地實(shí)現(xiàn)客戶財(cái)產(chǎn)的保值增值 2我國(guó)從( )開(kāi)始在全國(guó)試點(diǎn)推廣城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革。 (A)較低 (B)不變 (C)較高 (D)不確定 2股指期貨作為一種金融衍生產(chǎn)品，主要是一種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，股指期貨最基本的交易方式有（ ）。(A)看漲期權(quán) (B)看跌期權(quán) (C)美式期權(quán)， (D)歐式期權(quán) 2小王準(zhǔn)備購(gòu)買一只前端收費(fèi)的基金，申購(gòu)金額10000元，申購(gòu)費(fèi)率1．5％，當(dāng)日基金單位凈值為1．78元，則用價(jià)內(nèi)法計(jì)算他能申購(gòu)的份額為( )份。 (A)36 (B)54 (C)58 (D)64 2l、某3年期普通債券票面利率為8％，票面價(jià)值為100元，每年付息，如果到期收益率為10％，則該債券的久期為( )年。 (A)同報(bào) (B)超額同報(bào) (C)收益 (D)平均回報(bào) 某股票前兩年每股股利為10元。如果該股票的期望收益率為15％，那么該股票價(jià)格( )。 (A)面值 (B)到期收益率 (C)到期時(shí)間 (D)收益率 1李先生購(gòu)買了一張面值為100元的lO年期債券，票面利率為6％，每半年付息一次，如果必要收益率為8％，則該債券的發(fā)行價(jià)格為( )元。 (A)CAPM (B)APT (C)FCFF (D)EVA 1市凈率是衡量公司價(jià)值的重要指標(biāo)，市凈率的計(jì)算公式是( )。 (A)低