【正文】 (選手文件夾路徑請查看電子題面) 簡化報表 編制單位：鄭州安鑫綠色建材有限公司 2013年3月 項目期末數(shù)項目金額庫存現(xiàn)金直接材料費存貨直接人工費固定資產(chǎn)制造費用本年利潤產(chǎn)品成本總計【】用UFO報表打開選手文件夾D:\UFJK\CbtesExam\，定義3月份數(shù)值計算公式（藍色部分），重新生成財務指標分析表并保存(選手文件夾路徑請查看電子題面)。第三部分 會計報表編制與主要財務指標分析 總體要求使用303賬套的UFO報表管理系統(tǒng)完成以下報表處理任務?！尽?1日，計算并結(jié)轉(zhuǎn)本季應交所得稅。（存貨核算系統(tǒng)處理）【】31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月完工產(chǎn)品成本。（使用系統(tǒng)預置自定義轉(zhuǎn)賬處理）【】31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月制造費用。【】31日，人民幣對美元匯率為1：，進行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)。（合并科目相同、輔助項相同的分錄）【】30日，計提應收商業(yè)承兌匯票的利息。USD200000票據(jù)種類轉(zhuǎn)賬支票票據(jù)張數(shù)1 收款人開戶行蓋章票據(jù)號碼37124009單位主管 會計 復 核 記賬【】30日，進行工資變動處理并計提工資，同時轉(zhuǎn)賬發(fā)放本月工資、并處理代扣款。五、發(fā)運方式與運輸費用承擔方式：由賣方發(fā)貨，運輸費用由買方承擔。交貨并驗收合格后3日內(nèi)向賣方支付剩余款項，即：美元貳萬壹仟肆佰整（USD21 ）。三、付款時間及付款方式：簽訂合同當日，買方向賣方支付定金：美元貳仟整（）。購 銷 合 同合同編號：XS20130302買方：廈門鑫恒峰石材進出口有限公司賣方：鄭州安鑫綠色建材有限公司為保護買賣雙方的合法權(quán)益，買賣雙方根據(jù)《中華人民共和國合同法》的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)友好協(xié)商，一致同意簽訂本合同，共同遵守。（使用付款單處理。（結(jié)算方式為其他）商務客戶貸記利息通知單交易日期：2013/03/21 交易機構(gòu)：09305 交易流水號：797988246 貨幣：CNY賬號：622202170200686566 戶名：鄭州安鑫綠色建材有限公司 利息金額（小寫）：￥ 利息金額（大寫）：人民幣壹仟零壹拾元壹角伍分 起息日期：2013/03/22 （09305DEPQ0030） 此聯(lián)為客戶回單 銀行蓋章【】25日，生產(chǎn)領(lǐng)用材料一批。 負責人：劉 靜 2013年03月16日使用部門生產(chǎn)車間使用部門負責人郭濤 交接人劉靜 中國工商銀行電匯憑單（回單） 2013年03月16日 付款人全 稱鄭州安鑫綠色建材有限公司收款人全稱上海機械鄭州經(jīng)營部賬 號622202170200686566賬號622202170251176328開戶銀行工行鄭州市分行石化路分理處開戶銀行工行農(nóng)業(yè)路分理處人民幣（大寫）：貳拾叁萬肆仟元整千百十萬千百十元角分￥23400000票據(jù)種類匯出（戶）行蓋章票據(jù)張數(shù)單位主管 會計復 核 記賬【】17日，開出上月銷售給南安市瑃景石材有限公司的空心磚（已發(fā)貨）增值稅專用發(fā)票，對方開出商業(yè)承兌匯票一張抵付貨款。（使用現(xiàn)結(jié)功能處理） 豫鄭州市河南省鄭州市工業(yè)發(fā)票 發(fā) 票 聯(lián) No 0465288客戶： 王石頭 2013年03月15日 項 目摘 要單位數(shù)量單價金 額第二聯(lián)：發(fā)票聯(lián)千百十萬千百十元角分空心磚塊100990000合計:人民幣（大寫）玖佰元整￥90000企業(yè)（蓋章有效） 開票人：趙偉明 收款人：李一凡鄭州安鑫綠色建材有限公司收據(jù)2013年03月15日 NO 00002交款單位（人） 王石頭 收款方式 現(xiàn) 金 人民幣合計（大寫） 玖佰元整 現(xiàn)金收訖 （小寫） ￥ 交款事由 購貨款 第二聯(lián)：記賬聯(lián)復核：張 飛 會計： 趙偉明 出納：李一凡 豫鄭州市【】16日，購入新型空心磚擠壓機一臺，已投入使用，貨款電匯支付。 豫鄭州市河南增值稅專用發(fā)票購貨單位名 稱：鄭州安鑫綠色建材有限公司納稅人識別號：410101680966666地 址、電 話：河南省鄭州市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)石化路80號 0371666666開戶行及賬號：中國工商銀行鄭州市分行石化路分理處622202170200686566密碼區(qū)第三聯(lián)：發(fā)票聯(lián) 購貨方記賬憑證貨物或應稅勞務名 稱水泥合 計規(guī)格型號單位噸數(shù)量100單價420金額42 000￥42 000稅率17%稅額7 140￥7 140價稅合計（大寫）410046125228988發(fā)票專用章肆萬玖仟壹佰肆拾元整 （小寫）￥49 銷貨單位名 稱：鄭州長城水泥廠納稅人識別號：410046125228988地 址、電 話：鄭州市鄭上路8號747441開戶行及賬號：建行建西支行3899896備注4100993170 No00024860 開票日期：2013年3月13日 收款人： 王長水 復核： 南華西 開票人： 華 麗 銷貨單位：（章）中國工商銀行電匯憑證（回單） 16326789 普通□ 加急□ 委托日期 2013年3月13日付款人全 稱鄭州安鑫綠色建材有限公司收款人全稱鄭州長城水泥廠賬 號622202170200686566賬號3899896開戶銀行工行鄭州市分行石化路分理處開戶銀行建行建西支行人民幣（大寫）：肆萬柒仟壹佰肆拾元整 百十萬千百十元角分￥4714000支付密碼（使用紅字收款單處理）開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單4100993170 No 0000876 開票日期：2013年03月13日 銷貨單位名 稱：鄭州安鑫綠色建材有限公司納稅人識別號：410101680966666地 址、電 話：河南省鄭州市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)石化路80號 0371666666開戶行及賬號：中國工商銀行鄭州市分行石化路分理處622202170200686566購貨單位名 稱：鄭州建材有限公司納稅人識別號：410108666555333地 址、電 話：河南省鄭州市中原西路8號 03717344445開戶行及賬號：工行中原路分理處 6222021702070077532第二聯(lián)：發(fā)票聯(lián) 購貨方記賬憑證開具紅字發(fā)票內(nèi)容 貨物或應稅勞務名稱 空心磚合 計單位 塊數(shù)量100單價金額 ￥稅率 17%稅額￥價稅合計（大寫）人民幣玖佰叁拾陸元整 （小寫）￥說明需要作進項稅額轉(zhuǎn)出□不需要作進項稅額轉(zhuǎn)出納稅人識別認證不符專用發(fā)票代碼、號碼認證不符 對應藍字專用發(fā)票密碼區(qū)內(nèi)打印的代碼：3416051107 號 碼：01567432開具紅字專用發(fā)票理由：與合同規(guī)定質(zhì)量不符退回 經(jīng)辦人 ： 負責人： 主管稅務機關(guān)名稱（印章）：退貨單購貨單位：鄭州建材有限公司發(fā)票或送貨號：00024285 制單日期:2013年03月13日 第 3 號銷貨單位：鄭州安鑫綠色建材有限公司 倉庫：產(chǎn)成品庫 運輸工具：汽車 車（船）號：豫D2C289原發(fā)件數(shù)：100000 單位：塊 重量： 實收件數(shù)：100000 溢余件數(shù)： 溢余重量： 短缺件數(shù)： 短缺重量：質(zhì)檢情況：100塊空心磚質(zhì)量有破損 負責人：王勝利 經(jīng)辦人：劉靜公司： 處理意見：同意退貨并退款 負責人：王勝利 經(jīng)辦人：劉靜驗收：李麗娟 審核：略 制單：略 中國工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根 支票號碼12349938科 目：對方科目：出票日期：2013年03月13日收款人：鄭州建材有限公司金額：用途：退貨款備注：單位主管：王勝利 會計：趙偉明復核：張飛 記賬：趙偉明 【】2013年3月13日，本月3日訂購的（合同編號CG20130302）鄭州長城水泥廠的100噸水泥全部到貨，同時收到增值稅專用發(fā)票和代墊運費發(fā)票（運費分攤到存貨成本中），于當日以電匯方式向?qū)Ψ街Ц敦浛睿ㄊ褂矛F(xiàn)付功能處理、進行核銷處理，合并制單），用現(xiàn)金支付運費（使用現(xiàn)付功能處理。（科目相同合并制單）領(lǐng)料單領(lǐng)料部門：生產(chǎn)車間 2013年03月12日 第 002號生產(chǎn)通知單號：0302領(lǐng)料用途生產(chǎn)用制造數(shù)量制品名稱空心磚編號品名規(guī)格單位請領(lǐng)數(shù)量實發(fā)數(shù)量單價金額備注 煤矸石噸200200粉煤灰噸1515合 計主管：王勝利 會計：趙偉明 發(fā)料：劉 靜 領(lǐng)料：白 雪 制單：劉 靜【】13日，鄭州建材公司對（合同編號XS20130301）貨物進行檢驗，發(fā)現(xiàn)有100塊空心磚有破損。（合并制單）鄭州安鑫綠色建材有限公司收據(jù)013年03月11日