【正文】 在工具欄【新增】進(jìn)行預(yù)算表新增操作如下圖預(yù)算編碼：必錄項(xiàng)(系統(tǒng)以米黃色底色顯示 )，可手工錄入，定義了預(yù)算編碼規(guī)則由系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)編碼規(guī)則生成；預(yù)算名稱：必錄項(xiàng)(系統(tǒng)以米黃色底色顯示 )，系統(tǒng)根據(jù)預(yù)算模板自動(dòng)生成，手工可修改；預(yù)算方案：選取預(yù)算方案；預(yù)算模板：選擇預(yù)算方案中的具。預(yù)算專員在環(huán)球集團(tuán)上編制集團(tuán)關(guān)鍵指標(biāo)預(yù)算，通過(guò)金蝶 EAS 系統(tǒng)預(yù)算分解功能將其預(yù)算逐級(jí)分解到各下屬公司，各下屬企業(yè)對(duì)上級(jí)分解預(yù)算進(jìn)行本級(jí)審核48 / 101本章你可以學(xué)習(xí)到在金蝶 EAS 中如何處理以下業(yè)務(wù)：? 如何編制預(yù)算表? 如何分解預(yù)算? 如何審批預(yù)算? 如何調(diào)整預(yù)算 何 編 制 預(yù) 算49 / 101預(yù)算編制流程圖預(yù)算編制集團(tuán)公司預(yù)算編制預(yù)算表新增預(yù)算方案預(yù)算模板幣別業(yè)務(wù)期間預(yù)算編制從 E X C E L 導(dǎo)入預(yù)算數(shù)據(jù)預(yù)算數(shù)公式自動(dòng)取數(shù)手工錄入預(yù)算數(shù)據(jù)預(yù)算表保存預(yù)算表新增預(yù)算編制預(yù)算表審批期間拆分期間匯總預(yù)算數(shù)公式自動(dòng)取數(shù)從 E X C E L 導(dǎo)入預(yù)算數(shù)據(jù)手工錄入預(yù)算數(shù)據(jù)期間拆分期間匯總預(yù)算方案幣別預(yù)算模板業(yè)務(wù)期間幣別轉(zhuǎn)換重新計(jì)算幣別轉(zhuǎn)換重新計(jì)算控制方式下發(fā)組織匯總預(yù)算表審批預(yù)算表保存操作前提：環(huán)球集團(tuán)預(yù)算方案已建立并分配完畢。 章 小 結(jié)預(yù)算管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置只能在根管理單元中進(jìn)行，如案例中只能登陸環(huán)球集團(tuán)進(jìn)行，在日常操作中，預(yù)算管理系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)可根據(jù)預(yù)算管理的要求修改。? 必須具有修改參數(shù)的權(quán)限操作演示：選擇〖功能菜單〗〖系統(tǒng)平臺(tái)〗〖參數(shù)配置〗〖參數(shù)設(shè)置〗〖管理會(huì)計(jì)〗〖預(yù)算管理〗如下圖46 / 101參數(shù)說(shuō)明：參數(shù)編碼參數(shù)名稱參數(shù)值集團(tuán)控制啟用后可改參數(shù)描述BG008 打開(kāi)預(yù)算表時(shí)重計(jì)算 是 是 是 在新建打開(kāi)預(yù)算表的時(shí)候計(jì)算取數(shù)公式BG009 保存預(yù)算表時(shí)重計(jì)算 否 是 是 在保存預(yù)算表的時(shí)候計(jì)算取數(shù)公式BG010 打開(kāi)預(yù)算表鎖定取數(shù)公式 是 是 是 打開(kāi)預(yù)算表鎖定取數(shù)公式單元格BG011 編制中狀態(tài)預(yù)算表參與匯總 否 是 是 預(yù)算表匯總時(shí)編制數(shù)據(jù)等是否參與匯總BG012提交審批時(shí)是否要強(qiáng)制通過(guò)報(bào)表檢查是 是 是 是否要強(qiáng)制通過(guò)報(bào)表檢查BG013上級(jí)分配的項(xiàng)目公式是否可修改否 是 是下級(jí)組織對(duì)上級(jí)組織分配下來(lái)的項(xiàng)目公式是否可以進(jìn)行刪除、修改操作。就需要對(duì)預(yù)算管理系統(tǒng)參數(shù)做統(tǒng)一控制。 章 小 結(jié)如果沒(méi)有定義系統(tǒng)工作流那么在預(yù)算工作流動(dòng)配置主要用于預(yù)算審批，詳細(xì)操作請(qǐng)參見(jiàn)《金蝶 EAS 參考指南工作流配置工具 》 。 作 流 配 置 說(shuō) 明金蝶 EAS 系統(tǒng)提供了四種業(yè)務(wù)對(duì)象可以配置工作流，分別是預(yù)算表，預(yù)算調(diào)整表，預(yù)算調(diào)整單，匯編表。詳細(xì)操作請(qǐng)參見(jiàn)《金蝶 EAS 參考指南 預(yù)算管理》 。登陸具體需要執(zhí)行方案的組織在工具欄中【執(zhí)行】操作，執(zhí)行成功系統(tǒng)將會(huì)自從彈出預(yù)算方案執(zhí)行報(bào)告，如下圖：執(zhí)行的方案可以通過(guò)【反執(zhí)行】來(lái)進(jìn)行反操作，同一組織只能執(zhí)行一種方案。方法二：按照模板分配操作說(shuō)明：勾選左邊預(yù)算方案內(nèi)的模板分別分配到不同組織。操作演示：在金蝶 EAS 的主界面，選擇〖管理會(huì)計(jì)〗－＞〖預(yù)算管理〗－＞〖預(yù)算設(shè)置〗－＞〖預(yù)算方案〗，進(jìn)入“預(yù)算方案”序時(shí)簿界面。分配預(yù)算方案分配的方式有兩種：按組織分配、按模板分配。方案新增、預(yù)算模板選擇操作演示：在金蝶 EAS 的主界面，選擇〖管理會(huì)計(jì)〗－＞〖預(yù)算管理〗－＞〖預(yù)算設(shè)置〗－＞〖預(yù)算方案〗，進(jìn)入“預(yù)算方案”序時(shí)簿界面。? 如果用戶進(jìn)行多次導(dǎo)入，系統(tǒng)將直接覆蓋“編制中”狀態(tài)的表。? 在預(yù)算數(shù)據(jù)導(dǎo)入過(guò)程中只能導(dǎo)入本級(jí)和下級(jí)組織有權(quán)限建立和修改的預(yù)算表。? 所要導(dǎo)入的 EXCEL 文件的所有表頁(yè)格式要和對(duì)應(yīng)預(yù)算模版的所有表頁(yè)的格式完全一致，包括 EXCLE 的表頁(yè)數(shù)。8. 數(shù)據(jù)導(dǎo)入：同時(shí)將多張 EXCEL 表的數(shù)據(jù)導(dǎo)入到預(yù)算系統(tǒng)? 預(yù)算模板導(dǎo)出：根據(jù)各組織在所選預(yù)算方案中包含的模版，自動(dòng)創(chuàng)建excel 文件；導(dǎo)出的 EXCLE 文件格式和預(yù)算模版的格式完全一致。7. 方案間取數(shù)：方案間取數(shù)主要應(yīng)用于兩個(gè)預(yù)算方案中的預(yù)算模板格式有差異，但項(xiàng)目公式基本相同的情況。? 預(yù)算方案分配時(shí)，如果上級(jí)組織方案為執(zhí)行狀態(tài)，則預(yù)算方案下發(fā)后，下級(jí)組織對(duì)應(yīng)預(yù)算方案狀態(tài)為執(zhí)行狀態(tài)；如果上級(jí)組織預(yù)算方案為非執(zhí)行狀態(tài)，則預(yù)算方案下發(fā)后，下級(jí)組織預(yù)算方案狀態(tài)置為非執(zhí)行狀態(tài)? 上級(jí)組織預(yù)算方案執(zhí)行，下級(jí)組織預(yù)算方案自動(dòng)置為執(zhí)行狀態(tài)；上級(jí)組織預(yù)算方案反執(zhí)行，下級(jí)組織預(yù)算方案自動(dòng)反執(zhí)行。6. 預(yù)算方案執(zhí)行：執(zhí)行預(yù)算方案是指定某個(gè)方案內(nèi)的預(yù)算表作為正式預(yù)算表并可參與業(yè)務(wù)控制。? 上級(jí)對(duì)該預(yù)算方案中的預(yù)算模板作了修改，可進(jìn)行預(yù)算方案的重新分配；預(yù)算方案重新分配可更新下級(jí)責(zé)任中心該預(yù)算方案中的預(yù)算模板，以及引用這些預(yù)算模板編制的編制中狀態(tài)的預(yù)算表。預(yù)算模板上的公式函數(shù)全部隨同分配。5. 預(yù)算方案分配? 上級(jí)責(zé)任中心可將預(yù)算方案分配給下級(jí)責(zé)任中心，預(yù)算方案可以逐級(jí)分配，也可以跨級(jí)分配。4. 預(yù)算方案的修改與刪除? 上級(jí)分配的預(yù)算方案和已被預(yù)算表引用的預(yù)算方案不能修改，但可以新增或刪除預(yù)算模板。2. 可以選擇多個(gè)預(yù)算模板，但是預(yù)算方案中的所有預(yù)算模板的“項(xiàng)目公式”不能重復(fù)。環(huán)球集團(tuán)定義有三種類型方案：方案 1 目標(biāo)下達(dá)：體現(xiàn)第一次預(yù)算下達(dá)，環(huán)球集團(tuán)下達(dá)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)預(yù)算；方案 2 目標(biāo)上報(bào)：體現(xiàn)從下到上的編制和預(yù)算批復(fù)后第二次正式下達(dá)執(zhí)行版的預(yù)算；方案 3 資金計(jì)劃：體現(xiàn)預(yù)算對(duì)出納資金付款的控制單獨(dú)使用。 如 何 建 立 預(yù) 算 方 案預(yù)算方案是統(tǒng)一集團(tuán)預(yù)算政策、規(guī)范預(yù)算編制內(nèi)容的主要工具，預(yù)算方案可以分配給下級(jí)責(zé)任中心，以貫徹集團(tuán)的預(yù)算政策。注意：? 對(duì)于上級(jí)分配下來(lái)的模板，下級(jí)組織對(duì)模板進(jìn)行修改時(shí)，不能修改上級(jí)分配模板自帶的內(nèi)容，只能修改自己添加的內(nèi)容。本級(jí)預(yù)算表的更新可通過(guò)預(yù)算模板序時(shí)簿的【 】進(jìn)行。注意：雙擊預(yù)算模板是進(jìn)行預(yù)算模板的產(chǎn)看，不能進(jìn)行預(yù)算模板的修改編輯。見(jiàn) 模板新增屬性。單元格鎖定：?jiǎn)卧癫豢删庉嫞录?jí)無(wú)法修改格式和取數(shù)公式，如果上級(jí)鎖定必須上級(jí)解除鎖定，下級(jí)無(wú)法解除取數(shù)公式鎖定：?jiǎn)卧窀袷娇梢孕薷?，但不允許修改取數(shù)公式，如果上級(jí)鎖定必須上級(jí)解除鎖定，下級(jí)無(wú)法解除如果上級(jí)重新分配模板給下級(jí)，需要將上級(jí)要求的模板直接覆蓋，那么必須將上級(jí)修改過(guò)的單元格鎖定（后兩種鎖定方式都可以） ，然后下發(fā)，會(huì)覆蓋下級(jí)預(yù)算模板響應(yīng)的單元的格式和取數(shù)公式，否則不覆蓋。操作演示：在預(yù)算模板編制界面進(jìn)入【工具】下拉菜單【控制方式設(shè)置】如下圖37 / 101控制類型：勾選；彈性系數(shù)：勾選彈性控制以后才能進(jìn)行彈性系統(tǒng)的更改；批量設(shè)置：批量設(shè)置控制類型；控制組合：用“ctrl”鍵選擇需要進(jìn)行組合的控制的記錄；取消組合：取消組合控制；組合控制（分組號(hào)）：系統(tǒng)自動(dòng)生成，每選擇一次自動(dòng)遞加組合號(hào)。? 可用預(yù)算余額最多減至為零，不可以小于零。假如這三個(gè)項(xiàng)目的預(yù)算均為 100，管理費(fèi)用已發(fā)生90，營(yíng)業(yè)費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用無(wú)發(fā)生額，如果管理費(fèi)用又發(fā)生 50，在提交審批的時(shí)候，系統(tǒng)檢查管理費(fèi)用的預(yù)算可用余額為 210，而不是 10。例如用戶編制了某年 12 個(gè)月的預(yù)算，其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)的每個(gè)月預(yù)算為 100 元，當(dāng)前為 8 月份，前面 7 個(gè)月總共發(fā)生了 650 元的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，尚有預(yù)算可用余額 50 元，如果控制方式為當(dāng)期控制，則 8 月最多可發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi) 100 元；如果為累計(jì)控制，則 8 月份最多可報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi) 150 元；如果為總量控制，則8 月份最多可報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi) 550 元。? 總量控制，預(yù)算余額為整個(gè)方案內(nèi)期間的預(yù)算數(shù)之和減去實(shí)際數(shù)，當(dāng)期業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生數(shù)受該余額控制。如下圖：36 / 101ACCT 取數(shù)公式界面說(shuō)明：公司：取數(shù)的公司，默認(rèn)本公司；科目及核算項(xiàng)目：取數(shù)的會(huì)計(jì)科目及核算項(xiàng)目；開(kāi)始年度、結(jié)束年度：取數(shù)開(kāi)始、結(jié)束的年度，默認(rèn)為本會(huì)計(jì)年度；開(kāi)始期間、結(jié)束期間：取數(shù)開(kāi)始、結(jié)束的期間，默認(rèn)為本會(huì)計(jì)期間；幣別：取數(shù)的幣種，默認(rèn)本位幣； 控 制 方 式控制方式：分為剛性控制與彈性控制，剛性控制分為當(dāng)期控制、累計(jì)控制、總量控制三種，相同控制方式的預(yù)算項(xiàng)目可以建立組合控制關(guān)系。系統(tǒng)也支持財(cái)務(wù)取數(shù)公式、報(bào)表取數(shù)公式、合并報(bào)表取數(shù)公式等其他公式，用戶可到業(yè)務(wù)系統(tǒng)去取實(shí)際數(shù)。取實(shí)際數(shù)公式是指定義預(yù)算表的實(shí)際數(shù)的取數(shù)公式，定義公式之后，用戶在獲取預(yù)算表實(shí)際數(shù)時(shí)系統(tǒng)會(huì)根據(jù)取數(shù)公式自動(dòng)取數(shù)。預(yù)算的實(shí)際發(fā)生數(shù)一般記錄在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，需要提供公式函數(shù)從業(yè)務(wù)系35 / 101統(tǒng)中取數(shù)。 實(shí) 際 數(shù) 取 數(shù) 公 式案例：環(huán)球集團(tuán)整體在 2022 年 7 月啟用金蝶 EAS 系統(tǒng)，在 7 月將資產(chǎn)負(fù)債年度預(yù)算表在預(yù)算管理系統(tǒng)中編制，那么 16 月發(fā)生的實(shí)際發(fā)生數(shù)可以通過(guò)取數(shù)公式在資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算中實(shí)現(xiàn)自動(dòng)取數(shù)，16 月的實(shí)際發(fā)生數(shù)就稱為初始化實(shí)際數(shù)，7 月以后的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)在金蝶EAS 業(yè)務(wù)系統(tǒng)中存在數(shù)據(jù)，通過(guò)取數(shù)公式直接取得日常發(fā)生數(shù)。幣別 可從基礎(chǔ)資料幣別中選擇，缺省值為本位幣。模板項(xiàng)目的組合可多個(gè)項(xiàng)目分組中選擇，但一個(gè)項(xiàng)目分組只能選擇一個(gè)預(yù)算項(xiàng)目。預(yù)算要素 所選組織所有的預(yù)算要素，必填項(xiàng)。預(yù)算方案 所選責(zé)任中心下的預(yù)算方案，各級(jí)分配的方案在系統(tǒng)中視作同一方案。34 / 101方法三：手工定義預(yù)算數(shù)取數(shù)公式選中一個(gè)單元格，點(diǎn)擊預(yù)算數(shù)公式的【=】號(hào)，就可對(duì)光標(biāo)所在的單元格新增預(yù)算數(shù)公式。在預(yù)算模板中選中多個(gè)單元格，點(diǎn)擊右鍵【從項(xiàng)目公式生成取數(shù)公式】 ，選擇要生成的取數(shù)公式，系統(tǒng)就會(huì)在所選中的單元格中生成對(duì)應(yīng)的預(yù)算取數(shù)公式。如果預(yù)算專員在預(yù)算模板中沒(méi)有定義預(yù)算數(shù)取數(shù)公式那么在編制預(yù)算表時(shí)，預(yù)算數(shù)就需手工錄入。幣別 從基礎(chǔ)資料幣別中選擇，用戶也可不選擇，如不選擇，系統(tǒng)默認(rèn)幣別為本位幣。預(yù)算要素 選擇基礎(chǔ)資料預(yù)算要素。必填項(xiàng)。BgItem 參數(shù)說(shuō)明項(xiàng)目公司 說(shuō)明預(yù)算項(xiàng)目可錄入預(yù)算項(xiàng)目或預(yù)算項(xiàng)目的組合，預(yù)算項(xiàng)目或其組合可通過(guò) F7 獲取，也可以直接手工錄入。用戶也可通過(guò)手工定義項(xiàng)目公式，點(diǎn)擊項(xiàng)目公式右邊的【 】號(hào)，就可對(duì)于未有項(xiàng)目公式或已存在項(xiàng)目公式的單元格進(jìn)行新增或修改。如下圖，添加“其他應(yīng)收款”項(xiàng)目后，其自動(dòng)與預(yù)算要素“預(yù)算金額” 、 “上年實(shí)際數(shù)”自動(dòng)生成項(xiàng)目公式。如在 A 列通過(guò)【添加項(xiàng)目】 定義了若干預(yù)算項(xiàng)目如下圖，通過(guò)【添加要素】在第三行定義要素，最后通過(guò)“ctrl”鍵選中預(yù)算項(xiàng)目、預(yù)算要素以及項(xiàng)目公式生成的單元格，點(diǎn)擊右鍵菜單上的【生成項(xiàng)目公式】 ，即完成了模板項(xiàng)目及項(xiàng)目公式的填充如下圖31 / 101項(xiàng)目公式定義方法三：項(xiàng)目公式自動(dòng)生成。項(xiàng)目公式定義方法二：通過(guò)【工具】菜單下【自定義填充】來(lái)靈活設(shè)置預(yù)算項(xiàng)目公式如下圖。列信息開(kāi)始預(yù)算期間F7 選擇框，錄入預(yù)算期間，從基礎(chǔ)資料 業(yè)務(wù)期間中選擇，為空時(shí)取預(yù)算表的期間。插入行 增加一行，并在增加行的第一個(gè)單元格可按 F7 選擇預(yù)算要素刪除行 刪除一行預(yù)算要素預(yù)算要素列表已選取的預(yù)算要素列表,展現(xiàn)的內(nèi)容包括預(yù)算要素編碼、名稱、數(shù)據(jù)格式、可匯總等預(yù)算要素維護(hù)可在此界面進(jìn)入預(yù)算要素列表，進(jìn)行預(yù)算要素的維護(hù)。 源項(xiàng)目列表 表體，當(dāng)選中某一項(xiàng)目分組時(shí)，表體內(nèi)展現(xiàn)此項(xiàng)目分組內(nèi)的所有項(xiàng)目，用戶可通過(guò)【 】或【 】鍵進(jìn)行選擇。 如下面的例子就是兩個(gè)項(xiàng)目分組的組合排列。在多選預(yù)算項(xiàng)目分組時(shí)，各預(yù)算項(xiàng)目分組內(nèi)的預(yù)算項(xiàng)目縱向逐個(gè)羅列，無(wú)組合關(guān)系。預(yù)算項(xiàng)目維護(hù)可在此界面進(jìn)入預(yù)算項(xiàng)目序時(shí)簿，進(jìn)行預(yù)算項(xiàng)目的維護(hù)。界面說(shuō)明預(yù)算表分區(qū) 數(shù)據(jù)項(xiàng) 說(shuō)明項(xiàng)目分組 可選基礎(chǔ)資料里的預(yù)算項(xiàng)目分組，可多次選擇，系統(tǒng)會(huì)對(duì)多個(gè)項(xiàng)目分組提供縱向排列和組合排列兩個(gè)排列方式。步驟 2 自定義預(yù)算模板預(yù)算模板保存后，就可直接進(jìn)入自定義預(yù)算模板界面如下圖為了方便使用預(yù)算項(xiàng)目公式編輯，切換到預(yù)算公式編輯界面如上圖 項(xiàng) 目 公 式 編 輯項(xiàng)目公式的編輯一般有以下四種方法，在具體編制預(yù)算模板時(shí)可以選擇一種或幾種編輯方法靈活操作。 模 板 新 增步驟 1 設(shè)置預(yù)算模板屬性操作演示：在金蝶 EAS 的主界面，選擇〖管理會(huì)計(jì)〗－＞〖預(yù)算管理〗－＞〖預(yù)算設(shè)置〗－＞〖預(yù)算模板〗－＞〖預(yù)算模板〗，進(jìn)入預(yù)算模板序時(shí)簿。在預(yù)算模板分組序時(shí)簿選擇需刪除的記錄在工具欄“ ”進(jìn)行刪除。新增操作演示：在金蝶 EAS 的主界面，選擇〖管理會(huì)計(jì)〗－＞〖預(yù)算管理〗－＞〖預(yù)算設(shè)置〗－＞〖基礎(chǔ)資料〗－＞〖預(yù)算模板〗－＞〖預(yù)算模板分組〗編碼/名稱：必錄項(xiàng)（米黃色底色） ，手工錄入；簡(jiǎn)稱/描述：非必錄項(xiàng)，文字說(shuō)明；27 / 101預(yù)算模板分組在未被其它數(shù)據(jù)引用的情況下直接可進(jìn)行修改、刪除。預(yù)算模板分組的控制策略：全局維護(hù)、全局共享。新增編制方法如以下操作。預(yù)算模板編制流程圖預(yù)算模板預(yù)算模板維護(hù)預(yù)算模板分組預(yù)算模板屬性指定 ： 計(jì)量單位下級(jí)是否可以修改關(guān)聯(lián)勾稽關(guān)系定義項(xiàng)目公式預(yù)算數(shù)取數(shù)公式實(shí)際數(shù)初始化公式實(shí)際數(shù)日常公式預(yù)算模板保存定義控制方式預(yù)算模板禁用預(yù)算模板啟用預(yù)算模板新增案例：預(yù)算專員在環(huán)球集團(tuán)中編制資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算表模板如下圖26 / 101上表中表頭、表尾、格式、合計(jì)文字、合計(jì)公式部分類似 EXCEL 操作。25 / 101? 預(yù)算模板提供對(duì)預(yù)算表的預(yù)算項(xiàng)目取數(shù)公式定義，格式和預(yù)