【正文】 也稱轉(zhuǎn)開信用證。[5] the uniform rules for collections 1955 revision,Icc publication shall apply to all colletions as defined in article 2 where such rules are incoporated into the text of the ‘collection instructions” referred to in artilce 4 and are binding on all parties thereto unless otherwise expressly agreed or contrary to provisons of a national[1] 根據(jù)UCP600定義：CREDIT means any arrangement .however r named or described that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of issuing bank to honor a plying presentation.2 來源于浙江工業(yè)大學(xué)精品教程[3] 格雷欣法則是一條經(jīng)濟(jì)法則，也稱劣幣驅(qū)逐良幣法則，意為在雙本位貨幣制度的情況下，兩種貨幣同時(shí)流通時(shí)，如果其中之一發(fā)生貶值，其實(shí)際價(jià)值相對(duì)低于另一種貨幣的價(jià)值，實(shí)際價(jià)值高于法定價(jià)值的“良幣”將被普遍收藏起來，逐步從市場上消失，最終被驅(qū)逐出流通領(lǐng)域，實(shí)際價(jià)值低于法定價(jià)值的“劣幣”將在市場上泛濫成災(zāi)。 作為出口方銀行，如企業(yè)遭遇了止付令無法獲得款項(xiàng)，應(yīng)第一時(shí)間向企業(yè)闡明慣例與地方法律的關(guān)系及銀行在此種情況下的地位，并積極與對(duì)方銀行聯(lián)系，共同協(xié)調(diào)解決貿(mào)易糾紛。 作為進(jìn)口方銀行，如企業(yè)提供了充分的證據(jù)支持企業(yè)的遭遇了信用證欺詐的申訴行為，應(yīng)積極配合法院調(diào)查取證，同時(shí)迅速將止付令相關(guān)信息通知對(duì)方銀行，并聲明我行在此案例中的中立地位。（四）、對(duì)銀行的啟示隨著全球經(jīng)濟(jì)受到金融危機(jī)的影響，貿(mào)易環(huán)境惡化，企業(yè)信用等級(jí)嚴(yán)重下降，我國進(jìn)出口貿(mào)易面臨著各種信用危機(jī)的挑戰(zhàn)，因而各國進(jìn)出口企業(yè)利用止付令解決貿(mào)易糾紛的現(xiàn)象將增多。應(yīng)在有確鑿的證據(jù)下進(jìn)行司法救濟(jì)，不能濫用止付令。如果遭遇信用證欺詐，建議我國進(jìn)出口企業(yè)采取如下措施：大膽的拿起法律武器維護(hù)自己的正當(dāng)利益。 在簽立合同時(shí)盡量將貨物要求規(guī)定清楚，并應(yīng)明確，如果官方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)對(duì)貨物質(zhì)量的檢驗(yàn)結(jié)果為不達(dá)標(biāo)，作為進(jìn)口企業(yè)將采取的措施和保全手段。因此，我國進(jìn)口企業(yè)在敘作進(jìn)口業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)注意：在獲悉信用證被止付后，出口企業(yè)應(yīng)立即委托專業(yè)的律師介入，積極應(yīng)訴，一旦能夠在法庭上證明買家申請(qǐng)“止付。積極應(yīng)訴。不少案件中，并非出口商惡意欺詐，只是進(jìn)口商利用本國法律延緩付款，借機(jī)壓低價(jià)格。接收信用證時(shí)應(yīng)注意其條款和要求與合同的匹配性，注意按信用證要求嚴(yán)格準(zhǔn)備貨物和出口單據(jù)，爭取從源頭上杜絕止付令現(xiàn)象的產(chǎn)生。作為國際貿(mào)易大國，中國的出口商必然會(huì)面臨國外進(jìn)口商利用本國法院的“止付令”來逃避付款義務(wù)的問題。 （二）對(duì)出口企業(yè)的啟示此時(shí)，一味地要求開證行無條件停止付款是不切實(shí)際的。一旦法院根據(jù)當(dāng)?shù)胤砂l(fā)布“止付令”，對(duì)于開證行而言，面臨的問題是選擇遵循國際慣例還是遵守國內(nèi)立法。目前信用證的國際實(shí)務(wù)操作主要由國際商會(huì)（ICC）制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP600）規(guī)制，UCP600屬于國際慣例，不具有法律所具有的強(qiáng)制約束力。國際慣例本身不是國際法，沒有強(qiáng)制約束力。四、本案啟示（一）國際慣例與國內(nèi)法之間的沖突與適用。上一級(jí)人民法院應(yīng)當(dāng)自收到復(fù)議申請(qǐng)之日起10日內(nèi)作出裁定。根據(jù)司法解釋，人民法院接受中止支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)申請(qǐng)后，必須在48小時(shí)內(nèi)作出裁定；裁定中止支付的，應(yīng)當(dāng)立即開始執(zhí)行。司法解釋規(guī)定，開證申請(qǐng)人、開證行或者其他利害關(guān)系人發(fā)現(xiàn)有本司法解釋規(guī)定的信用證欺詐情形，并認(rèn)為將會(huì)給其造成難以彌補(bǔ)的損害時(shí)，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)中止支付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)。這4種情形是：受益人偽造單據(jù)或者提交記載內(nèi)容虛假的單據(jù)；受益人惡意不交付貨物或者交付的貨物無價(jià)值；受益人和開證申請(qǐng)人或者其他第三方串通提交假單據(jù)，而沒有真實(shí)的基礎(chǔ)交易；其他進(jìn)行信用證欺詐的情形。 最高人民法院法釋〔2005〕13號(hào)《關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問題的規(guī)定》已經(jīng)最高人民法院審判委員會(huì)第1368次會(huì)議討論通過，并將于2006年1月1日起施行。三、我國法律關(guān)于信用證欺詐例外的規(guī)定該判例的基本精神構(gòu)成了《美國統(tǒng)一商法典》第五章中欺詐例外司法處理的基礎(chǔ)，被美國許多法院援引。1941年， Schroder Banking Corp.[1]案中，由于出口商出運(yùn)的實(shí)際上是垃圾，法官支持原告的請(qǐng)求，向開證行下達(dá)“止付令”。由于銀行只是對(duì)單據(jù)進(jìn)行形式審查，就導(dǎo)致貿(mào)易過程中存在信用證欺詐的可能性。信用證支付，作為國際貿(mào)易中常見的支付手段，由于是開證行的一種有條件的付款承諾，而受到不少國際貿(mào)易商的青睞。最終該筆業(yè)務(wù)以W公司勝訴，B公司放棄貨款并賠付W公司50萬人民幣了結(jié)。（3）不可撤銷信用證可分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證，遠(yuǎn)期信用證需要承兌。A省高級(jí)人民法院經(jīng)過審理裁定后認(rèn)為止付行為成立，維持市中級(jí)人民法院的判決，理由如下：（1）《關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問題的規(guī)定》明確了信用證的欺詐例外原則，與信用證獨(dú)立性原則不矛盾。同時(shí)B公司對(duì)合同設(shè)置了擔(dān)保條款，因而不存在信用證不支付就會(huì)對(duì)公司造成難以彌補(bǔ)的損失問題。（2）信用證止付不符合信用證欺詐例外原則的使用條件。香港B公司不服市中級(jí)人民法院的裁決，于2008年12月向A省高級(jí)人民法院申請(qǐng)復(fù)議。”該批貨物經(jīng)我國某檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)后證實(shí)，%，%。止付理由為B公司提交的貨物檢驗(yàn)證與貨物的實(shí)際情況出入較大，構(gòu)成欺詐。安徽省某商業(yè)銀行C接受了W公司的開立信用證的申請(qǐng)，并于2008年9月開立了以B公司為受益人的即期信用證。三、進(jìn)口信用證風(fēng)險(xiǎn)案例分析從一宗案例談信用證“止付令”在我國司法實(shí)踐中的應(yīng)用[9]一、案情簡介2008年8月，90%以即期信用證方式結(jié)算，10%余款根據(jù)在卸貨港CIQ或CCIQ出具的重量及品質(zhì)檢驗(yàn)報(bào)告結(jié)果最終以電匯方式結(jié)算。通過在信用證中規(guī)定提供第三方貨物檢驗(yàn)證書，可以減少商品質(zhì)量、數(shù)量問題。4) 熟悉國際慣例避免開證錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)。第十一條規(guī)定：當(dāng)事人在起訴前申請(qǐng)中止支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)符合下列條件的，人民法院應(yīng)予受理：（一）受理申請(qǐng)的人民法院對(duì)該信用證糾紛案件享有管轄權(quán)；（二）申請(qǐng)人提供的證據(jù)材料證明存在本規(guī)定第八條的情形；（三）如不采取中止支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的措施，將會(huì)使申請(qǐng)人的合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損害；（四）申請(qǐng)人提供了可靠、充分的擔(dān)保；（五）不存在本規(guī)定第十條的情形?！兑?guī)定》第八條：凡有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定存在信用證欺詐：（一）受益人偽造單據(jù)或者提交記載內(nèi)容虛假的單據(jù)；（二）受益人惡意不交付貨物或者交付的貨物無價(jià)值；（三）受益人和開證申請(qǐng)人或者其他第三方串通提交假單據(jù)，而沒有真實(shí)的基礎(chǔ)交易；（四）其他進(jìn)行信用證欺詐的情形。在實(shí)務(wù)中，一些不法商人往往會(huì)利用信用證獨(dú)立性的特點(diǎn)，采用欺詐手段獲取利益，如單據(jù)造假等。 適當(dāng)應(yīng)用法院支付令對(duì)待信用證欺詐。對(duì)于信用狀況不好的客戶或者初次合作的客戶，開證人可以要求收益人提供質(zhì)量保函或履約保函，與信用證配合使用，最大限度降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)。 雖然說信用證結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)很低，但仍然不能排除不法出口商利用信用證進(jìn)行詐騙活動(dòng)。 加強(qiáng)客戶信用檔案管理。二、進(jìn)口信用證風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施根據(jù)前文所述風(fēng)險(xiǎn)的不同形式，以下我們討論一下關(guān)于以上風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防措施：1） 出口商貨物質(zhì)量、數(shù)量風(fēng)險(xiǎn)信用證一經(jīng)開立，申請(qǐng)人就會(huì)在信用證項(xiàng)下承擔(dān)了或有債務(wù)，如果提交單據(jù)與信用證一致，開證人就要承擔(dān)信用證的付款責(zé)任，不能以貨物的質(zhì)量優(yōu)劣、數(shù)量短裝來作抗辯，如果出口商沒有使用單據(jù)造假等信用證欺詐手段，進(jìn)口商就不能使用法院止付令?！?）關(guān)于信用證項(xiàng)下止付，1989年6月12日最高人民法院《全國沿海地區(qū)涉外、涉港澳經(jīng)濟(jì)工作座談會(huì)紀(jì)要》規(guī)定：“如果有充分證據(jù)證明賣方是利用簽訂合同進(jìn)行欺詐，且銀行在合理的時(shí)間尚未對(duì)外付款，人民法院可以根據(jù)買方的請(qǐng)求凍結(jié)信用證下的款項(xiàng)貨款。因?yàn)樾庞米C要求的機(jī)構(gòu)出具的單據(jù)不能滿足信用證要求，出口商可能自行或勾結(jié)單據(jù)出具機(jī)構(gòu)修改單據(jù)。例如捏造檢驗(yàn)證、運(yùn)輸單據(jù)、寄件郵據(jù)等。單據(jù)造假一般表現(xiàn)形式有：（a）捏造單據(jù)。 如前所述，銀行在信用證項(xiàng)下承擔(dān)的責(zé)任完全取決于提交的信用證所規(guī)定的單據(jù)，如果信用證提交單據(jù)一致，則銀行就要承擔(dān)信用證項(xiàng)下的責(zé)任。 單據(jù)造假風(fēng)險(xiǎn)。2）開證環(huán)節(jié)由于操作人員對(duì)UCP600了解不深入，容易出現(xiàn)開出的信用證與合同表達(dá)意思的出入。因此信用證一定要能反映合同信息，要把合同信息準(zhǔn)確地用信用證語言表述出來，并要遵循UCP60條款。因此進(jìn)口商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)主要來自于出口商的信用風(fēng)險(xiǎn)。 一、進(jìn)口信用證風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于初次合作的客戶，應(yīng)該謹(jǐn)慎接受轉(zhuǎn)讓信用證。（b）對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)國家或地區(qū)、外匯短缺國家等投出口信用保險(xiǎn)。（b）即期信用證結(jié)算。4）采取匯率避險(xiǎn)措施和加強(qiáng)收匯風(fēng)險(xiǎn)管理。有時(shí)候，信用證開證階段由于開證行疏漏造成了錯(cuò)誤，但在交單環(huán)節(jié)開證行仍然會(huì)提不符點(diǎn)，特別是信用證申請(qǐng)人惡意挑不符點(diǎn)時(shí)，這將成為他們的借口。3）注意對(duì)開來信用證的審查。信用證結(jié)算具有較高的技術(shù)含量，如果對(duì)國際慣例理解得不透徹，制單會(huì)帶來種種風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)發(fā)現(xiàn)開證行資信情況欠佳時(shí)可以考慮讓出口商更改開證行，或者讓選一家國內(nèi)信用較好的銀行對(duì)信用證加保兌。審查開證行資信情況可以向銀行咨詢。我們?cè)谇懊嬲f過世界三大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)（標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪和惠譽(yù)）對(duì)世界上很多銀行都有評(píng)級(jí)，但并不是對(duì)所有的銀行都有評(píng)級(jí)。開證行資信情況應(yīng)把握以下原則：（1）金融機(jī)構(gòu)的資信一般優(yōu)于非銀行資信情況。5）偽造信用證風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)口方竊取銀行已印好的空白格式信用證,或與已倒閉或?yàn)l臨破產(chǎn)銀行的職員惡意串通開出信用證,或?qū)⑦^期失效