【正文】 《內(nèi)部審核程序》（程序801）《稅收征管質(zhì)量考核制度》《不合格處理程序》（程序802）《糾正和預(yù)防措施程序》（程序803）5. 5《稅收執(zhí)法責(zé)任考核細則》《工作目標(biāo)管理考核辦法》 44 。 本局制定和執(zhí)行《糾正和預(yù)防措施程序》（程序803） 糾正和預(yù)防措施實施的情形包括：內(nèi)外部審核結(jié)論認為需要時；不合格處理結(jié)論認為需要時、管理評審決議認為需要時、納稅人滿意度調(diào)查結(jié)果及分析結(jié)論認為需要時、有關(guān)數(shù)據(jù)分析結(jié)果認為必要時等。對于全局改進活動中有突出或重大貢獻的，由人教股報請局長辦公會討論批準(zhǔn)后給予獎勵。、數(shù)據(jù)分析結(jié)果，管理評審決議等材料，整理后編制全局范圍內(nèi)的持續(xù)改進活動計劃，報局長辦公會討論批準(zhǔn)后，下發(fā)至各職能股（室）、所、分局，再由各職能股（室）、所、分局制訂詳細的改進計劃，報分管局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施，所、辦公室負責(zé)驗證及記錄實施效果。；計劃財務(wù)股負責(zé)提供稅收計劃實現(xiàn)的信息，各職能股（室）、所、分局提供本部門干部職工的工作業(yè)績信息；（室）、所、分局根據(jù)主管的業(yè)務(wù)范圍負責(zé)相關(guān)數(shù)據(jù)的收集，整理和分析，交主管領(lǐng)導(dǎo)審核后，編成年度執(zhí)法責(zé)任追究情況一覽表、基層征管分局征管質(zhì)量考核情況表，必要時執(zhí)行《糾正和預(yù)防措施程序》（程序803）《糾正和預(yù)防措施程序》（程序8035）。，由監(jiān)察室負責(zé)。、人教股、各職能股（室）、 42所、分局根據(jù)主管業(yè)務(wù)范圍跟蹤糾正情況，監(jiān)察室監(jiān)督跟進。A輕微不合格由各職能股（室）、所、分局根據(jù)分管的工作性質(zhì)和范圍提出處理意見，如不屬本部門業(yè)務(wù)范圍的，應(yīng)會同相關(guān)業(yè)務(wù)部門商討后共同提出處理意見，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批后處理；B嚴重不合格均先由主管局領(lǐng)導(dǎo)組織有關(guān)部門調(diào)查后，提出處理意見，報局黨組討論后決定處理結(jié)論；C嚴重違法及所有犯罪行為移交司法機關(guān)處理。A嚴重不合格指給本局的對外形象或在干部職工內(nèi)部造成嚴重不良影響或造成嚴重的后果（如納稅人索賠），所有違法或犯罪行為在本 41局都被視為嚴重不合格。、考核不合格、甚至犯罪違法的行為。填寫《稅收征管質(zhì)量考核報告表》，將報告表及分析材料于次月5日前交綜合業(yè)務(wù)股，由其進行綜合；另外各職能股（室）、所、分局每月至少依據(jù)局《文明服務(wù)承諾制》和服務(wù)時限實現(xiàn)情況進行自查一次；對不合格項實行整改或糾正和預(yù)防措施，人教股組織對文明承諾制度實施情況進行檢查，提出獎懲辦法，報分管局領(lǐng)導(dǎo)及局長審批后實施。、內(nèi)部干部職工文明服務(wù)承諾規(guī)范的定期檢查和工作業(yè)績考核、服務(wù)時限的抽查。（包括各類管理制度、辦法或規(guī)章及國家稅法或政策），及本質(zhì)量手冊所有章節(jié)的內(nèi)容，對本局的質(zhì)量管理體系過程進行監(jiān)控，并進行必要的驗證、統(tǒng)計和分析活動。，由各職能股（室）、所、分局負責(zé)按批準(zhǔn)的糾正和預(yù)防措施實施糾正，按《糾正和預(yù)防措施程序》規(guī)定執(zhí)行。（內(nèi)審員）應(yīng)經(jīng)過培訓(xùn)并考核合格，并且在審核時不可審核自己負責(zé)的工作。，辦公室協(xié)助完成。同時應(yīng)以通知、公告、信函或向納稅人寄《納稅人意見處理單》的形式將納稅人的反映的意見或建議的處理結(jié)果反饋給納稅人。C新納稅人首次納稅后半年內(nèi)由監(jiān)察室通過向其郵寄《納稅人滿意度征詢表》或上門走訪的形式，征詢其對本局工作的意見或建議。必要時由監(jiān)察室組織人 員在辦稅大廳依《納稅人滿意度征詢表》相關(guān)內(nèi)容進行現(xiàn)場征詢納稅人的滿意度。：老納稅人每年至少一次，新納稅人在其首次納稅后六個月內(nèi)應(yīng)進行1次。，是為了獲取納稅人對本局國稅征管各項工作的滿意度信息，以改進和提高本局國稅征管工作質(zhì)量和管理水平，從而促進本局的建設(shè)和發(fā)展。；（室），所、分局涉及的質(zhì)量管理體系相關(guān)的過程的監(jiān)控；，人事教育股負責(zé)內(nèi)部干部職工綜合考評不合格的處理； 37（室）、所、分局負責(zé)持續(xù)改進，糾正和預(yù)防措施的控制。適用于本局國稅征管質(zhì)量管理體系各過程相關(guān)的測量、分析與改進活動。4．9．3計算機及計算機網(wǎng)絡(luò)的管理由信息中心制定《計算機資料管理制度》、《計算機硬件設(shè)備管理制度》、《計算機系統(tǒng)安全管理制度》和《計算機房值班制度》及國家有關(guān)規(guī)定有效管理金稅工程和國稅征管的相關(guān)信息。，金稅工程的管理及國稅征管過程中工作目標(biāo)的考評，文明服務(wù)承諾的考核，國稅征管質(zhì)量考核等內(nèi)容。，防護的范圍包括納稅人向我局交納的稅款在我局內(nèi)部保管期間及解入國庫前的全階段。，審查后移交檔案室統(tǒng)一保存管理。確保納稅人申報資料在本局內(nèi)部審批處理過程或報上級主管機關(guān)審批過程中不遺失，不損壞。 34，匯總成專項報告，報告分管局領(lǐng)導(dǎo)。、稽查人員在執(zhí)行公務(wù)時必須著統(tǒng)一服裝，必須出示身份證明及相關(guān)手續(xù)，著裝要求按局《著裝上崗制度》規(guī)定執(zhí)行。在辦公樓顯眼處懸掛辦公場所分布圖。 本局應(yīng)標(biāo)識的內(nèi)容包括：辦公場所名稱及辦公場所分布圖的標(biāo)明、征管人員的身份證明、著裝要求及相關(guān)申報審批資料的審批結(jié)論等。 辦公室所屬檔案室依《檔案管理規(guī)定》及《記錄管理程序》對國稅征管涉及的記錄及檔案資料進行有效管理。 辦公室根據(jù)《衛(wèi)生管理制度》和《安全保衛(wèi)管理制度》對本局 33的工作環(huán)境進行有效管理。 人教股負責(zé)定期依業(yè)務(wù)需要及干部職工擔(dān)任的工作性質(zhì)組織國稅征管人員內(nèi)部培訓(xùn)或安排委外培訓(xùn)，保證國稅征管人員能定期接受相關(guān)稅法或稅收政策的培訓(xùn)，確保其能勝任本局委派的工作。 監(jiān)察室依國家公務(wù)員相關(guān)依法行政、廉政、執(zhí)法責(zé)任 追究實施細則獨立或配合上級監(jiān)察主管機關(guān)，對本局國稅征管人員的違紀行為進行紀律檢查及行政監(jiān)察，要追究法律責(zé)任的配合司法機關(guān)依法處理。 辦稅大廳根據(jù)制定的程序和要求及規(guī)定的時限要求辦理各類納稅人辦證、申報納稅、購買發(fā)票等業(yè)務(wù)。 本局制定并執(zhí)行《國稅征管過程控制程序》（程序701）規(guī)定本局國稅征管涉及的稅收政策和稅法規(guī)定的信息的獲得及傳遞，制定必要的工作規(guī)程，使用適宜的征管設(shè)備。 計財股制定并下達國稅征管收入計劃。 同采購相關(guān)的記錄（包括相關(guān)供方評選及評選引起的相應(yīng)措施）的記錄由辦公室負責(zé)保存。 屬于政府采購范圍的物資采購A 此類物資主要指已列入政府采購范圍的物資；B 辦公室建立“政府采購制度”作為申請政府采購物資的依據(jù)；辦公室負責(zé)政府采購物資的計劃、編制、申報、聯(lián)絡(luò)和驗收工作，局長辦公會討論批準(zhǔn)此類采購計劃。B 各職能股（室）、所、分局根據(jù)業(yè)務(wù)需要提出采購申請，列明所需辦公物資名稱、數(shù)量、需要時間、品牌等資料，由該部門負責(zé)人審核后，交辦公室匯總后報分管局領(lǐng)導(dǎo)或局長批準(zhǔn)進行采購。 日常辦公用品的采購A 供方的選擇應(yīng)遵循質(zhì)優(yōu)價廉和地域就近、具備相關(guān)合法營 業(yè)執(zhí)照和經(jīng)營范圍及具備良好的信譽的原則，由辦公室在申請采購辦公用品時一并提出，經(jīng)分管局領(lǐng)導(dǎo)或局長批準(zhǔn)作為合格供方。分管局領(lǐng)導(dǎo)或局長批準(zhǔn)采購計劃及合格供方名單。 采購 對采購控制的目的是為了保證采購的物資在質(zhì)量、價格、交付和服務(wù)等各個方面符合規(guī)定要求?！凹{稅人滿意度調(diào)查”的規(guī)定內(nèi)容執(zhí)行。E 本局設(shè)立納稅人熱線電話，歡迎納稅人口頭提出意見或建議，本局將視情形給予當(dāng)場答復(fù)或過后書面答復(fù)。,評價后視具體情況在必要時采取有效的糾正和預(yù)防措施。,可根據(jù)實際情況進行適當(dāng)?shù)男抻?修訂由計財股提出，經(jīng)局長辦公會討論后修改，..,并經(jīng)審批后在本局予以滿足,確保同納稅人保持良好的溝通.：一般納稅人認定、辦理稅務(wù)登記證、.繳納稅款、.換領(lǐng)/申領(lǐng)發(fā)票、申請減/免稅、納稅申報、核定應(yīng)納稅額,申請停業(yè)/歇業(yè)等.:納稅人提交的相關(guān)資料是否齊全,申報的事項是否可按有關(guān)法律,法規(guī)或政策規(guī)定給予滿足(含是否為本局主管的業(yè)務(wù)范圍及本局有無權(quán)限審批).《XXX國稅局辦稅程序》規(guī)定執(zhí)行，產(chǎn)生的記錄由各分局、發(fā)票所保存。 計財股將編制征管任務(wù)或計劃內(nèi)容報分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報局長辦公會討論后下發(fā)給各職能股（室）、所、分局組織實施。 編制征管計劃的原則：a、確保實現(xiàn)預(yù)定的稅款征管目標(biāo)；b、充分利用現(xiàn)有的國稅征管質(zhì)量管理體系的規(guī)定的適用部分；c、增補的征管保證措施必須滿足特殊要求。 特定納稅人指年納稅款在五十萬元以上的單戶納稅單位或個人。 管理要點 國稅征管的策劃 本局為確保國稅征管過程實現(xiàn)應(yīng)進行的策劃包括針對特定納稅人制定的“稅款征管計劃”和新稅種征管而進行的專門策劃，通過編制專門的計劃并組織實施，確保按計劃內(nèi)容完成預(yù)定的稅款征管任務(wù)。 分管局領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)主管的職能股（室）、所、分局按規(guī)定的方法和程序完成同本部門相關(guān)的國稅征管工作。 適用范圍 適用于本局范圍內(nèi)國稅征管過程的控制。 本局的工作環(huán)境將由專人負責(zé)管理或各職能股（室）、所、分局負責(zé)維護要保證衛(wèi)生、干凈和安全。工作環(huán)境必須做到干凈、安全和衛(wèi)生。 人教股應(yīng)建立全局所有干部職工的檔案，記錄其相關(guān)教育、培訓(xùn)、技能和經(jīng)驗的資料，并保存相關(guān)檔案和記錄。 人教股根據(jù)《國家公務(wù)員考核暫行規(guī)定》和本局相關(guān)公務(wù)員紀律規(guī)定、工作目標(biāo)考核規(guī)定、執(zhí)法責(zé)任追究規(guī)定等，對同國稅征管相關(guān)人員進行一年至少一次定期的考核，考核的內(nèi)容應(yīng)包含相關(guān)培訓(xùn)及所采取的其他措施的效果。 每年年底前，由人教股根據(jù)各職能股（室）、所、分局 提出的培訓(xùn)需求，編制下一年度的培訓(xùn)計劃，報局長辦公會討論審批后組織實施。 人教股根據(jù)國家公務(wù)員條