【正文】 42 / 42。提示：002號(hào)賬套創(chuàng)建時(shí)，選用的是“小企業(yè)會(huì)計(jì)制度”。難道每個(gè)月都要生成一個(gè)報(bào)表文件嗎？當(dāng)然不用，要不然查詢、保存和修改起來(lái)都太過(guò)麻煩了。單擊“另存為”按鈕 ，保存該文件。步驟2. 在“保存在”下拉框中選擇一個(gè)文件夾，或者新建一個(gè)文件夾。2. 保存報(bào)表報(bào)表生成后需要以合適的文件名保存到指定的文件夾中，以備以后查看、修改和重新調(diào)用。需要提醒大家是，當(dāng)初我們創(chuàng)建賬套001時(shí)所使用的會(huì)計(jì)科目是按新企業(yè)會(huì)計(jì)制度預(yù)置的，在生成報(bào)表時(shí)也要一致。1141 UFO報(bào)表的啟動(dòng)與退出UFO報(bào)表系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)為并列功能，同樣可以在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中啟動(dòng)。傳統(tǒng)的手工賬中，填制財(cái)務(wù)報(bào)表是件麻煩的事，稍不小心，報(bào)表就會(huì)不平。打印現(xiàn)金日記賬的具體方法是：好了，到此為止，退出企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，讓電腦、也讓自己休息一下吧。下面，我們就以打印三欄明細(xì)賬簿為例，具體介紹賬簿打印的的操作步驟。1139 打印科目賬科目賬簿包括：發(fā)生額和余額表、所有科目的總賬、除現(xiàn)金和銀行存款外的三欄明細(xì)賬、多欄明細(xì)賬等。雖然我們有各種查詢過(guò)程中都可以進(jìn)行打印操作，但是有可能打印不完整。一般情況下，賬簿平時(shí)以電子格式保存在電腦中，查詢起來(lái)也很方便，但到了年終，需要把所有科目的總賬、明細(xì)賬完整打印一份，并做好相應(yīng)索引。1138 查詢多欄賬現(xiàn)在我們可以對(duì)定義完成的多欄賬進(jìn)行查詢。該日?qǐng)?bào)表用于綜合查詢現(xiàn)金、銀行存款科目在某日的發(fā)生額及余額情況。其次，要將“現(xiàn)金”和“銀行存款”分別指定為現(xiàn)金科目和銀行科目，這可通過(guò)“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“財(cái)務(wù)”→“會(huì)計(jì)科目”→“編輯”→“指定科目”來(lái)實(shí)現(xiàn)2. 現(xiàn)金日記賬下面，我們就來(lái)查看一下賬套001一月份的現(xiàn)金日記賬。為了適應(yīng)這一管理要求，盡管通過(guò)明細(xì)賬查詢已可獲得所需的信息，好朋友U8仍然提供了生成日記賬的功能。系統(tǒng)共提供三種明細(xì)賬的查詢格式：普通明細(xì)賬、按科目排序明細(xì)賬、月份綜合明細(xì)賬。在好朋友U8中，可以按任意條件組合查詢各科目平時(shí)的明細(xì)發(fā)生情況。下面，我們來(lái)查詢賬套001的總賬，同時(shí)聯(lián)查應(yīng)收賬款的明細(xì)賬。在好朋友U8中，總賬查詢不但可以查詢各總賬科目的年初余額、各月發(fā)生額合計(jì)和月末余額，而且還可查詢所有級(jí)別明細(xì)科目（只要設(shè)置了）的年初余額、各月發(fā)生額合計(jì)和月末余額。1. 科目匯總表下面，我們來(lái)生成賬套001一月份的科目匯表。到了電腦賬中，已沒(méi)有必要制作丁字賬了，科目匯總表可以由財(cái)務(wù)軟件自動(dòng)生成。為了能夠方便地找到某一科目的發(fā)生額和余額情況，必須要采取一些事先為賬簿設(shè)立科目索引、貼上不同顏色的口取紙等措施。在這里，我們需要保證當(dāng)前是以0012號(hào) 張和平進(jìn)行登錄的。1128 取消記賬自己記賬自己取消，別人沒(méi)有這個(gè)權(quán)限，即使他是賬套主管。這一過(guò)程通常被叫做“反記反結(jié)”操作。在傳統(tǒng)的手工記賬過(guò)程中，如果已經(jīng)結(jié)賬，通常就只能在下個(gè)月進(jìn)行沖銷或補(bǔ)記處理了。下面我們用0012張和平的身份登錄并執(zhí)行結(jié)賬操作。只有經(jīng)過(guò)本期結(jié)賬，才能進(jìn)行下期記賬結(jié)賬。已結(jié)賬月份不能再填制憑證。1125 期末對(duì)賬記賬后結(jié)賬前，可以進(jìn)行一下期末對(duì)賬和試算平衡，以檢驗(yàn)記賬的正確性，以備結(jié)賬。這是因?yàn)椋阡浫霊{證、記賬過(guò)程中系統(tǒng)已經(jīng)自動(dòng)進(jìn)行了各種勾稽關(guān)系的平衡，并且在真正結(jié)賬時(shí)，系統(tǒng)也會(huì)先自動(dòng)進(jìn)行對(duì)賬和試算平衡。如果對(duì)賬結(jié)果不正確，就必須從頭檢查到底是哪個(gè)環(huán)節(jié)出了問(wèn)題，否則就無(wú)法進(jìn)行下一步的工作；而如果結(jié)賬結(jié)果不正確，那么就無(wú)法生成正確的報(bào)表、下個(gè)月的工作也連帶不正確。1124 結(jié)轉(zhuǎn)憑證的處理對(duì)于新生成的結(jié)轉(zhuǎn)憑證，需要和其他我們手動(dòng)錄入的憑證一樣進(jìn)行審核，并進(jìn)行記賬處理，才算是大功告成。結(jié)轉(zhuǎn)之前所有的日常憑證都已記賬。1123 進(jìn)行期末損益結(jié)轉(zhuǎn)期末損益定義完成后，就可以進(jìn)行期末損益結(jié)轉(zhuǎn)了，這是一項(xiàng)每月都要進(jìn)行的工作。沒(méi)有損結(jié)轉(zhuǎn)益，如何能正確編制會(huì)計(jì)報(bào)表、特別利潤(rùn)表呢？1122 期末損益定義在進(jìn)行損益結(jié)轉(zhuǎn)之前，我們首先需要進(jìn)行一些基礎(chǔ)的設(shè)置工作。因?yàn)橘~套主管擁有所有權(quán)限，所以當(dāng)然也可以記賬。然而在會(huì)計(jì)電算化條件下，這卻變成了一件十分簡(jiǎn)單易行的事情。24 記賬所謂記賬，就是登錄賬簿的過(guò)程，通常也叫登賬或過(guò)賬。如果在記賬、結(jié)賬前又發(fā)現(xiàn)了錯(cuò)誤必須進(jìn)行修改，就需要先行取消審核。前面，我們用0011號(hào)的身份登錄系統(tǒng)填制好的憑證，下面就以0012號(hào)的身份登錄系統(tǒng)進(jìn)行審核。首先，要以另一操作員重新登錄賬套001。也就是說(shuō)，一個(gè)賬套至少要設(shè)兩個(gè)操作員才能正常運(yùn)行。關(guān)于權(quán)限的進(jìn)一步設(shè)置我們將在第二部分詳細(xì)講解，在這里為了練習(xí)方便，我們僅設(shè)賬套主管。憑證審核人員要具備以下條件：有審核權(quán)限。23 審核憑證在好朋友U8的賬務(wù)處理過(guò)程中，審核憑證是非常重要、也是必需的一步。1119 打印憑證打印憑證，是每個(gè)月結(jié)賬后必須要進(jìn)行的工作。1118 查詢憑證實(shí)際上我們?cè)谇懊嬉呀?jīng)講到，在“填制憑證”窗口就可以查詢憑證。步驟5. 最后，單擊“退出”按鈕，關(guān)閉“填制憑證”窗口。步驟4. 修改完畢，單擊工具欄中的“保存”按鈕，對(duì)修改結(jié)果進(jìn)行保存。其中：刪除某一行分錄：?jiǎn)螕暨x中該行，單擊工具欄中的“刪除分錄”按鈕，即可刪除選中行。條件設(shè)置完畢后，單擊“確定”按鈕，即可顯示指定的憑證。步驟2. 查找要修改的憑證，有兩種方法：方法一：?jiǎn)螕艄ぞ邫谥械姆?yè)按鈕，可以一張張的查看憑證，直到找到所需的那一張。遇到后三種情況時(shí)，必須先行依次取消記賬、審核和簽字，然后才能對(duì)憑證進(jìn)行修改。憑證已審核。在下述幾種情況下，憑證不能修改：在查詢憑證狀態(tài)下，只能看，不能改。1116 修改憑證在好朋友U8中，其實(shí)沒(méi)有單獨(dú)的憑證修改界面。步驟6. 全部完成后，保存最后一張憑證，然后單擊工具欄中的“退出”按鈕，退出憑證錄入狀態(tài)。提示：后面的這些業(yè)務(wù)，大都是需要每月重復(fù)進(jìn)行的，建議大家把常用的定義為常用憑證，以便以后方便地調(diào)用。步驟4. 將摘要中的“本月份”改為“1月份”，輸入借貸方金額，即可完成該張憑證的填制。窗口中列出了已定義好的常用憑證。步驟2. 打開(kāi)“制單”菜單從中單擊選擇“調(diào)用常用憑證”命令，彈出“調(diào)用常用憑證”對(duì)話框。步驟1. 在“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡下，依次雙擊“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”→“總賬”→“憑證”→“填制憑證”，進(jìn)入“填制憑證”窗口，窗口中顯示上次錄入的最后一張憑證。步驟10. 接著單擊“常用憑證”窗口中的“退出”按鈕，結(jié)束常用憑證的定義過(guò)程。步驟8. 又再次單擊“增加”按鈕，在新增的空行中輸入分錄的第三行內(nèi)容：摘要不變，科目編碼為“1502”（累計(jì)折舊）。步驟6. 輸入分錄的第一行內(nèi)容：將“摘要”欄內(nèi)容改為“計(jì)提本月份折舊”；在“科目編碼”欄中輸入“管理費(fèi)用/折舊費(fèi)”的編碼“550202”；其他選項(xiàng)為空。步驟4. 單擊工具欄中的“詳細(xì)”按鈕。雙擊“憑證類別”欄，單擊右側(cè)的下拉箭頭，選擇“記 記賬憑證”。雙擊進(jìn)入修改狀態(tài)，輸入“該憑證用于每月計(jì)提折舊費(fèi)用”。在“編碼”框中輸入“001”。步驟2. 單擊工具欄中的“增加”按鈕，窗口中新增一個(gè)空行。定義常用憑證一般情況下，每個(gè)企業(yè)都會(huì)有一定數(shù)量的固定資產(chǎn)，每月都要計(jì)提折舊，下面，我們就為賬套001定義一張計(jì)提折舊的常用憑證，該憑證所依據(jù)的分錄是：借：管理費(fèi)用——折舊費(fèi)營(yíng)業(yè)費(fèi)用——折舊費(fèi)貸：累計(jì)折舊由于固定資產(chǎn)會(huì)發(fā)生變動(dòng)，折舊金額可能每月都不相同，所以我們?cè)诙x常用憑證時(shí)不輸入固定的金額。4. 設(shè)置常用憑證在一個(gè)企業(yè)里，會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)都有其規(guī)范性，因而在日常填制憑證的過(guò)程中，經(jīng)常會(huì)有許多憑證完全相同或部分相同，比如每月計(jì)提折舊、發(fā)放工資等。步驟8. ，繼續(xù)錄入第11筆～第13筆業(yè)務(wù)所對(duì)應(yīng)的記賬憑證。步驟6. 按回車(chē)鍵，在常用摘要中設(shè)定的相關(guān)科目1001（現(xiàn)金）會(huì)自動(dòng)顯示在科目欄中，此處也可以修改科目。步驟4. 單擊打算調(diào)用的摘要“001 提取現(xiàn)金”所在行。提示：窗口中的列表顯示所有我們前面已定義好的摘要。步驟3. 依次輸入日期、單據(jù)數(shù)后，在“摘要”欄中直接輸入常用摘要的編碼001，如果你能記住它。步驟1. 切換回“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡，依次雙擊“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”→“總賬”→“憑證”→“填制憑證”，進(jìn)入“填制憑證”窗口，窗口中顯示上次錄入的最后一張憑證。步驟7. 增加完畢后，單擊工具欄中的“退出”按鈕，關(guān)閉常用憑證窗口。步驟5. 如果該摘要有固定的對(duì)應(yīng)科目的話，在“相關(guān)科目”欄中輸入或選擇該科目，如果沒(méi)有則可不做設(shè)置。這個(gè)編碼沒(méi)有任何限制，可以自行設(shè)定，但最好容易記憶，因?yàn)橐院罂梢酝ㄟ^(guò)輸入編碼來(lái)調(diào)用常用摘要。步驟2. 單擊工具欄中的“增加”按鈕，摘要列表中增加一行。3. 設(shè)置常用摘要其實(shí)在日常賬務(wù)處理過(guò)程中，每個(gè)企業(yè)各個(gè)月份的許多日常業(yè)務(wù)都是重復(fù)性的，如提現(xiàn)、交稅、發(fā)工資等，這就意味著相同或類似業(yè)務(wù)的摘要可以是相同的，所以我們不妨將常用的摘要提前做好，等到錄入憑證時(shí)直接調(diào)用，從而省去輸入摘要的麻煩。如果在填制憑證時(shí)發(fā)現(xiàn)需要增加新的明細(xì)科目，大可不必回到基礎(chǔ)設(shè)置當(dāng)中去費(fèi)事。步驟14. 請(qǐng)按照上述方法，參照下列表中的分錄，錄入第二筆業(yè)務(wù)的憑證。錄入完成的0001號(hào)憑證步驟13. 單擊工具欄中的“增加”按鈕，在保存當(dāng)前憑證同時(shí)進(jìn)入到下一張的錄入界面。至此，第一張憑證已錄入完畢。步驟11. 單擊“取消”按鈕忽略該項(xiàng)設(shè)置，按回車(chē)鍵或者在“貸方金額”欄中單擊鼠標(biāo)，使得光標(biāo)定位在“貸方金額”欄的紅線左邊。提示：之所以會(huì)出現(xiàn)這個(gè)提示框，是因?yàn)槲覀冊(cè)谠O(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)將“銀行存款”指定為“銀行賬”所導(dǎo)致的結(jié)果。步驟9. 科目輸入完畢后，按回車(chē)鍵，光標(biāo)跳至“借方金額”中，輸入金額“”，其中小數(shù)字就是鍵盤(pán)上的西文圓點(diǎn)“.”。直接輸入編碼：直接輸入科目編碼“207101”，前提是正確記憶會(huì)計(jì)科目編碼，這樣可以加快錄入速度。步驟7. 在“摘要欄”的第一行中單擊鼠標(biāo)，輸入摘要內(nèi)容“上繳12月份增值稅”，按回車(chē)鍵，光標(biāo)跳轉(zhuǎn)到“科目名稱”欄中。提示：一般情況下，小企業(yè)的業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單，一個(gè)月的憑證量不大，完全可以在月末統(tǒng)一錄入，所在，只要登錄時(shí)把日期設(shè)定為當(dāng)月的最后一天，在填制憑證時(shí)就無(wú)需每張都指定日期了。步驟5. 輸入制單日期，默認(rèn)情況下自動(dòng)取當(dāng)前登錄日期為記賬憑證填制的日期，可以自行修改，方法有兩種：直接輸入：在日期處雙擊鼠標(biāo)，原日期被高亮選中，直接輸入新日期“”，注意年月日之間用西文圓點(diǎn)“.”隔開(kāi)。步驟3. 單擊工具欄中的“增加”按鈕，進(jìn)入憑證錄入狀態(tài)。1. 錄入簡(jiǎn)單憑證下面，具體步驟如下：步驟1. 以操作員0011身份登錄賬套001，登錄日期20100131。1115 錄入憑證錄入憑證，也稱為制單，是電腦記賬的核心工作，是其他一切工作的基礎(chǔ)。本節(jié)所用到的資料：根據(jù)云海商貿(mào)公司2010年1月份發(fā)生的業(yè)務(wù)。到現(xiàn)在為止，那些必須的基礎(chǔ)設(shè)置工作都已經(jīng)結(jié)束了，我們終于可以開(kāi)始日常工作。如果期初余額試算不平衡，雖然可以填制憑證，但系統(tǒng)不允許進(jìn)行當(dāng)月的期末記賬、結(jié)賬工作，下個(gè)月的工作也就無(wú)法開(kāi)始。步驟4. 至此，所有有關(guān)期初余額工作都已完成，單擊工具欄中的“退出”按鈕，關(guān)閉“期初余額錄入”窗口。對(duì)賬完畢，顯示對(duì)賬結(jié)果，表示所有核對(duì)均正確。當(dāng)設(shè)置了輔助核算時(shí)，對(duì)賬操作尤其重要。步驟1. 單擊工具欄中的“對(duì)賬”按鈕，“期初對(duì)賬”對(duì)話框。進(jìn)行對(duì)賬：對(duì)賬的目的是為了核對(duì)總帳和明細(xì)帳余額是否相符。單擊工具欄中的“試算”按鈕，系統(tǒng)開(kāi)始進(jìn)入試算平衡。4. 試算平衡與對(duì)賬期初余額錄入完畢之后，必須進(jìn)行試算和對(duì)賬兩項(xiàng)操作，以保證期初余額錄入的正確性。步驟3. 單擊“是”按鈕，完成調(diào)整。第二，在錄入期初余額時(shí)，方法是：步驟1. 在“期初余額錄入”窗口中，單擊選擇需要調(diào)整余額方向的科目所在行。不過(guò)，凡事都會(huì)有例外，萬(wàn)一有個(gè)不小心將余額方向搞錯(cuò)了，就需要調(diào)整余額方向了。步驟6. ，依次錄入其他科目的期初余額。但是，企業(yè)經(jīng)營(yíng)虧損可能會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)額為負(fù)數(shù)，這時(shí)，在錄入期初余額就需要注意科目的余額方向。提示：在好朋友U8中，下級(jí)科目的余額方向必須和其所屬上級(jí)科目一致。在其下級(jí)科目“未分配利潤(rùn)”行后的“期初余額”欄中輸入：。而是需要依次錄入其下級(jí)科目的余額，系統(tǒng)將會(huì)自動(dòng)合計(jì)出該科目的余額。步驟4. 在“應(yīng)收賬款”的下級(jí)科目“東方三星公司”行后的“期初余額”，回車(chē)確認(rèn)，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算其上級(jí)科目“應(yīng)收賬款”的金額。年初余額是為了生成報(bào)表時(shí)取數(shù)。提示：如果賬套啟用時(shí)間不是1月份，那么這個(gè)窗口的顯示有所不同，會(huì)增加年初余額、借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額三列。在“業(yè)務(wù)導(dǎo)航視圖”下單擊“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡。注意：其中的合計(jì)額由系統(tǒng)自動(dòng)生成，無(wú)需錄入。如果建賬及啟用賬套的日期在年中，比如3月份，那么3月份的期初余額＝年初余