【正文】 盤(pán)點(diǎn)全面結(jié)束后，各部門(mén)資產(chǎn)管理員、部門(mén)負(fù)責(zé)人需在入帳固定資產(chǎn)清單、有物無(wú)帳固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表、有賬無(wú)物固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表及文字說(shuō)明等材料上簽字（蓋章）。對(duì)清單中固定資產(chǎn)信息不全或存在錯(cuò)誤的，要根據(jù)清查結(jié)果進(jìn)行補(bǔ)充、修改、完善。在實(shí)物盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)采用“以賬對(duì)物、以物對(duì)賬”的核對(duì)方法核對(duì)、盤(pán)點(diǎn)固定資產(chǎn)。盤(pán)點(diǎn)工作的方法和程序第二階段安排于2011年12月19日至2011年12月21日進(jìn)行，財(cái)務(wù)部會(huì)提前向各部門(mén)的資產(chǎn)管理員提供入帳日期基準(zhǔn)于2011年12月15日的用于清查盤(pán)點(diǎn)核對(duì)的固定資產(chǎn)清單、需要填報(bào)的清查盤(pán)點(diǎn)表等相關(guān)資料。各部門(mén)資產(chǎn)管理員先自行全面初盤(pán)一次，盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，各部門(mén)資產(chǎn)管理員、部門(mén)負(fù)責(zé)人需在入帳固定資產(chǎn)清單、有物無(wú)帳固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表、有賬無(wú)物固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表及文字說(shuō)明等材料上簽字（蓋章）并交財(cái)務(wù)部，以便于財(cái)務(wù)部對(duì)有變動(dòng)的固定資產(chǎn)進(jìn)行帳務(wù)處理。具體工作安排如下：本次盤(pán)點(diǎn)分兩個(gè)階段進(jìn)行：第一階段盤(pán)點(diǎn)時(shí)間2011年11月21日至2011年11月30日盤(pán)點(diǎn)范圍財(cái)務(wù)入帳日期基準(zhǔn)于2011年10月31日、所有權(quán)屬于有限公司占有、使用的所有固定資產(chǎn)。 2007年3月26日（4）涉及索賠的，應(yīng)有理賠情況說(shuō)明。如消防部門(mén)出具受災(zāi)證明；公安部門(mén)出具的事故現(xiàn)場(chǎng)處理報(bào)告、車(chē)輛報(bào)損證明；房管部門(mén)的房屋拆除證明；鍋爐、電梯等安檢部門(mén)的檢驗(yàn)報(bào)告等；（4）單位內(nèi)部有關(guān)審批文件等。（3）社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)鑒證證明；（2）盤(pán)虧情況說(shuō)明（單項(xiàng)金額較大或重要的固定資產(chǎn)盤(pán)虧，單位有關(guān)部門(mén)要逐項(xiàng)做出專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明，由社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行職業(yè)推斷和客觀評(píng)判后具經(jīng)濟(jì)鑒證證明）；（1）固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)表；盤(pán)虧的固定資產(chǎn)應(yīng)提供證據(jù)：四、重要項(xiàng)目清查損溢證據(jù)要求2）4月15日前，各清查盤(pán)點(diǎn)單位清查盤(pán)點(diǎn)表（包括電子版）、有賬無(wú)物固定資產(chǎn)的文字說(shuō)明材料，將加蓋單位公章，有單位負(fù)責(zé)人、填表人等簽字的清查盤(pán)點(diǎn)報(bào)表、文字說(shuō)明材料報(bào)給各專(zhuān)項(xiàng)組。聯(lián)系電話(huà)： 6668364 電子郵箱：gzcglk（（3） 對(duì)于外單位長(zhǎng)期（超過(guò)2年）存放我校，由我校使用的固定資產(chǎn)，使用單位應(yīng)在清查表中單獨(dú)注明，說(shuō)明外單位名稱(chēng)，存放原因。 對(duì)清單中固定資產(chǎn)信息不全或存在錯(cuò)誤的，要根據(jù)清查結(jié)果進(jìn)行補(bǔ)充、修改、完善。 （1） 在實(shí)物盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)采用“以賬對(duì)物、以物對(duì)賬”的核對(duì)方法核對(duì)、盤(pán)點(diǎn)固定資產(chǎn)。三、固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)工作的方法和程序 （四）圖書(shū)資料及文物陳列品清查專(zhuān)項(xiàng)工作組主要內(nèi)容：組織開(kāi)展全校圖書(shū)、資料、電子文獻(xiàn)、文物陳列品的清查工作。盤(pán)盈、盤(pán)虧原因分析。(三)、家具及用具清查專(zhuān)項(xiàng)工作組主要內(nèi)容：組織開(kāi)展全校范圍內(nèi)的家具及用具等清查，盤(pán)盈、盤(pán)虧原因分析。提供資料：入賬清單，分類(lèi)代碼，編表說(shuō)明。儀器設(shè)備清查專(zhuān)項(xiàng)工作組 1．主要內(nèi)容：組織教育部固定資產(chǎn)分類(lèi)表中儀器儀表、機(jī)電設(shè)備(不包括交通運(yùn)輸車(chē)輛)、 交通運(yùn)輸設(shè)備、電子設(shè)備、印刷設(shè)備、衛(wèi)生醫(yī)療器械、文體設(shè)備、標(biāo)本模型、工具量具和器皿的清查；檢查大型（貴重）儀器設(shè)備資料（說(shuō)明書(shū)）、附件的完好情況并另附說(shuō)明，盤(pán)盈、盤(pán)虧原因分析。二、清查工作的責(zé)任分工根據(jù)我校實(shí)際情況，我校固定資產(chǎn)清查分四個(gè)專(zhuān)項(xiàng)工作組進(jìn)行，各專(zhuān)項(xiàng)工作組負(fù)責(zé)組織清查固定資產(chǎn)的職責(zé)分工如下：（三）固定資產(chǎn)清查工作要指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，及時(shí)將工作的進(jìn)展情況、存在的問(wèn)題、工作組織和意見(jiàn)或建議，報(bào)送工作郵箱。（二）固定資產(chǎn)清查工作中應(yīng)堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，如實(shí)暴露存在問(wèn)題。各單位在完成固定資產(chǎn)清查工作后，認(rèn)真分析在資產(chǎn)及財(cái)務(wù)日常管理中存在的問(wèn)題，提出相應(yīng)整改措施和實(shí)施，逐步健全和完善各項(xiàng)規(guī)章制度，鞏固固定資產(chǎn)清查成果，防止前清后亂。固定資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)各單位上報(bào)的資產(chǎn)盤(pán)盈和資產(chǎn)損失等清產(chǎn)工作結(jié)果，依據(jù)國(guó)家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，組織進(jìn)行審核、驗(yàn)收并確認(rèn)各單位實(shí)際占用的固定資產(chǎn)資源情況。各單位根據(jù)固定資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表以及損溢預(yù)計(jì)情況完成固定資產(chǎn)清查報(bào)表和自查報(bào)告，并上報(bào)固定資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。指依據(jù)國(guó)家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，對(duì)清查中發(fā)現(xiàn)的各項(xiàng)資產(chǎn)損溢進(jìn)行估算，為計(jì)提資產(chǎn)減值損失做好準(zhǔn)備。編制填寫(xiě)固定資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表。（二）資產(chǎn)清查。五、 固定資產(chǎn)清查工作內(nèi)容（一）賬務(wù)核對(duì)。三、 固定資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日固定資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為2012年9月30日。（五）檢查驗(yàn)收（2012年11月212月31日）。各所屬單位自行組織固定資產(chǎn)自查工作，在會(huì)計(jì)師事務(wù)所指導(dǎo)下全面完成資產(chǎn)清查、數(shù)據(jù)匯總、清查結(jié)果上報(bào)等主體工作任務(wù)。組織召開(kāi)固定資產(chǎn)管理工作會(huì)議，培訓(xùn)固定資產(chǎn)清查工作人員，具體講解固定資產(chǎn)管理辦法、清查工作流程及如何編制清查報(bào)表、撰寫(xiě)自查報(bào)告。各直屬庫(kù)及子、分公司明確或建立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)小組及工作人員，根據(jù)工作方案制定切實(shí)可行的實(shí)施細(xì)則，做好組織動(dòng)員工作。（二）工作部署（2012年9月2410月15日）。二、 固定資產(chǎn)清查工作安排固定資產(chǎn)清查工作從2012年9月下旬開(kāi)始，計(jì)劃用3個(gè)月時(shí)間完成清查主體工作任務(wù)，全部工作預(yù)計(jì)于2012年12月底結(jié)束。（二）全面了解核實(shí)固定資產(chǎn)盈虧及損失情況，并根據(jù)國(guó)有資產(chǎn)管理政策規(guī)定擬定處理方案。 附表固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)表序號(hào)購(gòu)買(mǎi)日期財(cái)產(chǎn)編號(hào)財(cái)產(chǎn)名稱(chēng)責(zé)任部門(mén)使用人責(zé)任人存放地點(diǎn)備注1　　　　　　　　2　　　　　　　　3　　　　　　　　4　　　　　　　　5　　　　　　　　6　　　　　　　　7　　　　　　　　8　　　　　　　　9　　　　　　　　10　　　　　　　　11　　　　　　　　12　　　　　　　　13　　　　　　　　14　　　　　　　　15　　　　　　　　16　　　　　　　　17　　　　　　　　18　　　　　　　　19　　　　　　　　20　　　　　　　　21　　　　　　　　22　　　　　　　　23　　　　　　　　24　　　　　　　　25　　　　　　　　26　　　　　　　　27　　　　　　　　28　　　　　　　　29　　　　　　　　30　　　　　　　　31　　　　　　　　固定資產(chǎn)清查工作方案為了認(rèn)真貫徹落實(shí)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》，摸清企業(yè)“家底”，核實(shí)資產(chǎn)質(zhì)量，中儲(chǔ)棉總公司決定從2012年9月起組織開(kāi)展固定資產(chǎn)和房屋土地使用權(quán)清查工作，具體方案如下：一、 固定資產(chǎn)清查工作目標(biāo)（一）本次資產(chǎn)清查主要是對(duì)企業(yè)管理的固定資產(chǎn)和房屋土地使用權(quán)進(jìn)行全面的清理、核對(duì)和查實(shí)。 如不知某資產(chǎn)單價(jià)、購(gòu)置日期，“金額”“購(gòu)置日期”欄可不填。液晶)臺(tái)式)，組裝電 腦需填寫(xiě)顯示器品牌。 “財(cái)產(chǎn)編號(hào)”無(wú)須填寫(xiě)。采取切實(shí)可行的整改措施，建立切實(shí)可行的工作機(jī)制，在加快清理工作節(jié)奏的同時(shí)，加大內(nèi)部管理力度，形成和完善長(zhǎng)效管理機(jī)制。完善制度。凡是在清理登記階段能主動(dòng)揭露問(wèn)題、如實(shí)填報(bào)情況、及時(shí)采取整改措施的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人員原則上不追究責(zé)任。所有的固定資產(chǎn)賬目進(jìn)行一次梳理，在各部門(mén)自行清查登記的基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)應(yīng)賬目進(jìn)行核對(duì)，并建立真實(shí)、規(guī)范、統(tǒng)一的固定資產(chǎn)賬目；同時(shí)要研究一個(gè)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行有效管理的具體辦法；清理登記固定資產(chǎn)的工作領(lǐng)導(dǎo)小組要對(duì)清查登記工作進(jìn)行全程監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)有違規(guī)違紀(jì)的按紀(jì)按規(guī)進(jìn)行處理。此次清理登記工作時(shí)間緊、任務(wù)重，各部門(mén)要充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展此項(xiàng)工作的重要性和必要性，積極配合固定資產(chǎn)清理登記工作組人員的清查登記工作。領(lǐng)導(dǎo)小組成員：人事行政部?jī)扇?，楊艷嬌、唐莉芳，財(cái)務(wù)部?jī)扇撕畹さ?、盧怡 ， 監(jiān)督調(diào)度小組成員：彭茂才、陳剛。五、工作要求加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。⑵固定資產(chǎn)清查小組對(duì)固定資產(chǎn)清查中新形成的資料，進(jìn)行分類(lèi)整理形成檔案。整改落實(shí)階段（8月8日— 8月 15日）各部門(mén)要以本次固定資產(chǎn)清查為契機(jī)，對(duì)在清查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要分析原因，制定整改措施，并限期進(jìn)行整改，同時(shí)要找出固定資產(chǎn)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，完善相關(guān)的管理制度，進(jìn)一步規(guī)范固定資產(chǎn)管理工作。⑵資產(chǎn)標(biāo)簽位置規(guī)范： 資產(chǎn)處置階段（8月 1日— 8月7日）針對(duì)本次清查出來(lái)的待報(bào)廢固定資產(chǎn)進(jìn)行鑒定、處置。財(cái)務(wù)人員通過(guò)用友軟件對(duì)公司資產(chǎn)分公司總部、部門(mén)、員工個(gè)人三個(gè)部分進(jìn)行登記、管理。各固定資產(chǎn)清查小組將本次固定資產(chǎn)清查的結(jié)果，按照相關(guān)規(guī)定分門(mén)別類(lèi)、分期分批地進(jìn)行匯總，固定資產(chǎn)統(tǒng)一編號(hào)后，錄入電腦。盤(pán)點(diǎn)過(guò)程要求部門(mén)財(cái)產(chǎn)清查負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部人員在場(chǎng)，清查盤(pán)點(diǎn)結(jié)束時(shí)，應(yīng)及時(shí)把盤(pán)點(diǎn)的數(shù)量和質(zhì)量情況如實(shí)填制《固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)表》，并由盤(pán)點(diǎn)人和部門(mén)財(cái)產(chǎn)清查負(fù)責(zé)人簽名或蓋章。第一步固定資產(chǎn)清查小組成員對(duì)各所屬部門(mén)的資產(chǎn)進(jìn)行技術(shù)推算盤(pán)點(diǎn)，即根據(jù)財(cái)務(wù)部門(mén)的資產(chǎn)賬簿和部門(mén)自查的表格確認(rèn)各部門(mén)所屬的資產(chǎn)，并收集財(cái)產(chǎn)相關(guān)資料，為實(shí)地盤(pán)查做準(zhǔn)備。⑴固定資產(chǎn)清查小組對(duì)各部門(mén)的自查結(jié)果進(jìn)行實(shí)地核實(shí)。核查階段（7月17日—7月27日）根據(jù)各部門(mén)上報(bào)的固定資產(chǎn)摸底情況，人事行政部和財(cái)務(wù)部進(jìn)行核實(shí)，做到賬實(shí)相符，不重不漏。統(tǒng)一財(cái)產(chǎn)名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、購(gòu)置時(shí)間等，具體可以參照《財(cái)產(chǎn)名稱(chēng)統(tǒng)一表》。 ⑴自查方法：各部門(mén)財(cái)產(chǎn)管理負(fù)責(zé)人安排本部門(mén)人員50元以上物品見(jiàn)物盤(pán)物。認(rèn)真、如實(shí)、規(guī)范填寫(xiě)《固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)表》，并在登記表上明確資產(chǎn)使用人、責(zé)任人。四、方法步驟摸底清理統(tǒng)計(jì)階段（7月9日—7月15日）。公司會(huì)計(jì)核算和人事行政部對(duì)全司固定資產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)，并建立真實(shí)、規(guī)范、統(tǒng)一的固定資產(chǎn)賬目。財(cái)產(chǎn)分類(lèi)：名