【正文】 附件：我公司與華北電力大學簽訂的《火力發(fā)電廠脫硝催化劑研發(fā)技術(shù)開發(fā)合同》?？紤]到前期市場容量較低，為降低風險，宜采用分期投入、逐步擴建的方式實施，首期規(guī)模10000m3/年，在市場需求有效增加后，可考慮二期擴建規(guī)模10000 m3/年。蜂窩式催化劑因其最高的市場占有率及較優(yōu)的性能成為首選產(chǎn)品方案。 財務(wù)及稅收：執(zhí)行內(nèi)資企業(yè)的財務(wù)和稅收政策。市場風險：國內(nèi)市場需求量風險主要依賴于國家政策；國際市場上依靠成本優(yōu)勢。 投資回收期：投資額相對較高，投資回收期長。 公司擴建的靈活度：因為我公司擁有自主知識產(chǎn)權(quán)，因此擴建無任何限制。我公司擁有自主知識產(chǎn)權(quán)并擁有設(shè)備先進、實力雄厚、人才眾多研發(fā)中心，因此可以對該催化劑產(chǎn)品進行不斷研發(fā)、升級，并根據(jù)市場情況開發(fā)周邊產(chǎn)品及上游原材料。 設(shè)備國產(chǎn)化可能性及難易程度：為降低初期投資，盡量降低設(shè)備采購成本，將最大限度地實現(xiàn)設(shè)備國產(chǎn)化。合同約定研發(fā)費用為1000萬元，第一批催化劑產(chǎn)品研制成功后1個月內(nèi)支付不低于600萬元，余款正式投產(chǎn)后1個月內(nèi)支付。擴建投資：由江蘇萬德電力環(huán)保有限公司獨自出資。第十三章 投資方式優(yōu)劣分析 投資方式概述：江蘇萬德電力環(huán)保有限公司出資，使用江蘇峰業(yè)電力環(huán)保集團自主研發(fā)的脫硝催化劑生產(chǎn)技術(shù)，在華北電力大學的技術(shù)支持下完成工藝設(shè)計、設(shè)備采購、設(shè)備安裝、調(diào)試及試生產(chǎn)。方案A與方案B、C相比，方案A具有較大的優(yōu)勢，體現(xiàn)在：（1）初始投資低，%，%；（2）投資回收期相對較短；（3）方案C中考慮了康明泰克原材料成本節(jié)約20%的因素，該項節(jié)約目前尚無法證實；而方案A采用自有技術(shù)，如果今后加大研發(fā)力度，在節(jié)約原材料成本方面將會有較大的突破空間。 投資計劃：投資計劃：建設(shè)期1年。表124經(jīng)濟指標表序號指標名稱技術(shù)引進方A（江蘇峰業(yè)）B（觸媒化成）C（康明泰克）1年均成本總成本費用 萬元254252598722746可變成本 萬元199192026116436固定成本 萬元550657266310經(jīng)營成本 萬元2390024428213812年均銷售收入 萬元3420034200325003年均利潤總額 萬元7182684058504年均稅后利潤 萬元6105581449735投資利潤率%%%6投資利稅率%%%7資本金利潤率%%%8全投資稅前內(nèi)部收益率（FIRR）%%% 財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）萬元219272487333133投資回收期（年）稅后內(nèi)部收益率（FIRR）%%% 財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）萬元185632105827919投資回收期（年）9自有資金稅前內(nèi)部收益率（FIRR）%%% 財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）萬元176081997424513投資回收期（年）稅后內(nèi)部收益率（FIRR）%%% 財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）萬元141161601317585投資回收期（年） 資金籌措及投資計劃： 資金籌措：總規(guī)模約2億，自有資金約20%，其余為國內(nèi)銀行商業(yè)貸款或融資。（7）設(shè)計費：考慮了300萬設(shè)計費。（3）實驗室設(shè)備費：實驗室費用600萬元人民幣，儀器配置較齊全，包括對催化劑原材料的檢驗、分析，催化劑產(chǎn)品的質(zhì)量檢驗、性能檢驗，產(chǎn)品的質(zhì)量、性能改進研發(fā)等，考慮了企業(yè)將來的研發(fā)能力。方案B、C均引進國外技術(shù)，方案B費用3200萬元，方案C費用費用5500萬元人民幣，后兩種方案每年均需額外支付巨額版稅費用。但在增加第二條年產(chǎn)10000m3的生產(chǎn)能力的投資后，其單方制造成本都將大幅降低，利潤率會得到顯著提高。未來可能采取的投資方式有如下三種方案，如表121所示：表121 投資方案表序號方案年生產(chǎn)能力（m3）設(shè)備選用方案技術(shù)方案技術(shù)來源方1方案A10000混煉機、擠出機進口，其余國產(chǎn)自有技術(shù)江蘇峰業(yè)2方案B10000混煉機、擠出機進口，其余國產(chǎn)引進技術(shù)觸媒化成3方案C10000混煉機、擠出機進口，其余國產(chǎn)引進技術(shù)Cormetech針對以上三種投資方案，進行投資估算及經(jīng)濟分析。根據(jù)我國目前的實際情況，從既要保證工藝質(zhì)量，又要盡可能降低項目投資的原則出發(fā)，關(guān)鍵設(shè)備從國外引進，其他設(shè)備由國內(nèi)配套考慮是比較符合實際國情的。 項目實施辦法：SCR催化劑生產(chǎn)項目的工藝設(shè)計將有技術(shù)支持方完成，土建、電氣、儀控等詳細設(shè)計由我公司在華北電力大學的指導下完成。第十章 企業(yè)組織機構(gòu)、勞動定員 企業(yè)組織機構(gòu)：三種項目建設(shè)方案下的企業(yè)組織機構(gòu)設(shè)置情況如下：公司設(shè)董事會，成員為3～5人，董事會設(shè)董事長1人，可設(shè)副董事長；公司設(shè)總經(jīng)理，由董事會決定聘任或解聘；公司董事會可以決定由董事會成員兼任總經(jīng)理。（3）在設(shè)備訂貨時，根據(jù)《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標準》提出限制設(shè)備噪聲要求，將設(shè)備噪聲控制在允許范圍內(nèi)。（1）在易發(fā)生粉塵飛揚的區(qū)域，首先是要做好設(shè)備系統(tǒng)的密封，其次是設(shè)置必要的噴水防塵措施，降低由于系統(tǒng)粉塵飛揚對運行人員身體健康帶來的危害。（2）噪聲：系統(tǒng)的主設(shè)備在運行過程中產(chǎn)生噪聲，特別是切割機噪聲較大，如不采取措施對人員的健康將帶來一定的影響。 勞動和保護：。 防機械傷害措施：（1）所有轉(zhuǎn)動機械外露部分均應(yīng)加裝防護罩或采取其他防護措施；（2）設(shè)備布置，在設(shè)計時留有足夠的檢修場地。（5）各元件的控制回路均設(shè)有保險、信號、監(jiān)視、跳閘等保護措施。（3）其他傷害：其他傷害包括：粉塵濃度過高引起的爆炸；鋼平臺及鋼樓梯踏板造成人員滑到；人員在高處作業(yè)時的跌倒等。（2）機械傷害：生產(chǎn)系統(tǒng)中有傳送機、攪拌器、切割機等轉(zhuǎn)動機械設(shè)備。 環(huán)境及社會效益分析：本項目的產(chǎn)品為SCR催化劑，是應(yīng)用于電廠煙氣脫硝工程的主要設(shè)備，從煙氣脫硝的角度來看，其環(huán)境和社會效益顯著。在設(shè)備招標過程中，要求供貨商提供的設(shè)備符合有關(guān)噪聲標準規(guī)定的要求，提供的設(shè)備應(yīng)是先進的，對噪聲水平較高的設(shè)備應(yīng)有隔音、防噪措施。在系統(tǒng)設(shè)備招標時對設(shè)備供銷商提出粉塵排放控制要求；在設(shè)備安裝過程中嚴格按有關(guān)約束要求施工，把設(shè)備缺陷和安裝缺陷消滅在設(shè)備運行之前；提高生產(chǎn)運行管理水平，要求操作人員嚴格遵守操作規(guī)程，禁止野蠻作業(yè)，對設(shè)備進行定期維護、檢修、保持設(shè)備完好率；場內(nèi)設(shè)置除塵系統(tǒng)，防止粉塵污染環(huán)境，損害人員健康。第八章 環(huán)境保護與環(huán)境效益分析 本項目執(zhí)行的環(huán)境保護標準：水環(huán)境質(zhì)量標準大氣環(huán)境質(zhì)量標準噪聲環(huán)境質(zhì)量標準 粉塵和噪聲處理： 粉塵處理：生產(chǎn)系統(tǒng)中主要的原材料為TiO2等粉狀物，在其輸送、配料等的過程中由于密封不好會產(chǎn)生少量粉料的泄漏和飛揚，對附近環(huán)境造成的影響。對于上述存在國產(chǎn)化可能性設(shè)備，其與生產(chǎn)催化劑相關(guān)的特定的工藝參數(shù)，需要進行研發(fā)。江蘇省宜興非金屬化工機械廠汽車尾氣催化劑胚料的生產(chǎn)工藝與東鍋脫硝催化劑生產(chǎn)工藝在產(chǎn)品切割環(huán)節(jié)上不同的是，前者采用干燥前胚體切割的方式，后者采用煅燒后成品切割的方式，具備設(shè)備國產(chǎn)化的可能性。國內(nèi)江西省陶瓷研發(fā)中心等單位都能提供成熟的產(chǎn)品，因此具備設(shè)備國產(chǎn)化的可能性。江蘇省宜興非金屬化工機械廠采用連續(xù)式隧道窯爐和間歇式窯爐進行胚料的煅燒。微波干燥相對于傳統(tǒng)干燥方式具有能穿透物料內(nèi)部，內(nèi)外同時加熱，加熱迅速均勻、勞動條件和強度得到改善的優(yōu)點；另外可以采用窯爐干燥的方式，因此具備設(shè)備國產(chǎn)化的可能性。（4）干燥成型：將擠壓后的胚體進行干燥直至成型。但由于沒有實現(xiàn)自動化，該環(huán)節(jié)將限制產(chǎn)品生產(chǎn)能力及產(chǎn)品質(zhì)量。泥胚的擠壓成型是一項關(guān)鍵技術(shù)，目前康寧處于世界領(lǐng)先地位，特別是比厚很小的產(chǎn)品，其最大擠出長度可以達到1300mm，是目前世界上能做到的最大尺寸。（2）材料混合及反應(yīng)：利用陶瓷混合工藝對原材料進行充分混合，并實現(xiàn)部分化學反應(yīng)，主要包括攪拌箱、輸送裝置，水精處理設(shè)備等，該部分設(shè)備為整個工藝的重要部分，配比及混合精度要求高，是催化劑產(chǎn)品的核心技術(shù)之一。 結(jié)論：綜合以上分析，采用江蘇峰業(yè)電力環(huán)保集團自有技術(shù)在經(jīng)濟上具有較強的優(yōu)勢，同時也為今后在降低原材料用量的研發(fā)方面留了一定的空間，因此選擇使用該技術(shù)。估算結(jié)果表明，采用江蘇峰業(yè)電力環(huán)保集團技術(shù)（方案A）和引進觸媒化成技術(shù)（方案B）、引進康明泰克技術(shù)（方案C）投資方內(nèi)部收益率均大于基準收益率8%，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于0，方案均可行。 投資估算：根據(jù)對觸媒化成和康明泰克的最終報價，分別對二者進行投資估算，結(jié)果如表612所示。 生產(chǎn)成本：康明泰克公司在引進的觸媒化成技術(shù)的基礎(chǔ)上可節(jié)約原材料成本約40%，綜合其可信度、催化劑報價情況按20%考慮，列入方案成本計算中。 技術(shù)服務(wù)費：采用江蘇峰業(yè)電力環(huán)保集團技術(shù)的服務(wù)費用幾乎為零，而引進另兩家技術(shù)均有高昂的技術(shù)服務(wù)費用。 商務(wù)談判及還價：在缺少競爭的不利條件下，經(jīng)過艱苦的商務(wù)談判和還價，觸媒化成公司在原報價基礎(chǔ)上降價約10%（基礎(chǔ)設(shè)計包除外），其中： （一）一次性技術(shù)引進費：表69 一次性技術(shù)服務(wù)費報價調(diào)整表序號項目單位：人民幣原報價調(diào)整后報價降價幅度（%）備注1技術(shù)引進費萬元20001700152基礎(chǔ)設(shè)計包萬元1200120003配方設(shè)計包萬元350154總計萬元3550（二）技術(shù)服務(wù)費：表610技術(shù)服務(wù)費報價調(diào)整表序號項目單位：人民幣原報價調(diào)整后報價降價幅度（%）備注1技術(shù)服務(wù)費元/人6338520818另外食宿、交通、通訊等費用實報實銷。 觸媒化成：觸媒化成公司擁有原材料生產(chǎn)廠，年產(chǎn)量1萬噸左右。 生產(chǎn)成本比較：康明泰克公司在引進的觸媒化成技術(shù)的基礎(chǔ)上提高產(chǎn)品硬度，降低壁厚，開發(fā)了22孔產(chǎn)品，提出可節(jié)約原材料成本約40%，目前尚無法考證。 康明泰克：康明泰克公司的主要工藝流程如下：計量→混合→成型→熱處理→切割→裝配→貯存→運輸 以上各段工藝及輸送過程均為自動化操作，機械化程度較高。 生產(chǎn)自動化水平比較： 江蘇峰業(yè)電力環(huán)保集團： 江蘇峰業(yè)電力環(huán)保集團的主要工藝流程如下：計量→混合→過濾→預(yù)擠出→干燥1→干燥2→煅燒→切割→擠出→組裝→貯存→運輸其中計量和混合兩段工藝的加料工作由人工完成，組裝和入庫兩段工藝為手工操作，其余各段設(shè)備為機械化操作，各段之間的轉(zhuǎn)運及輸送工作由人工完成。 觸媒化成：觸媒化成擁有技術(shù)所有權(quán)，無技術(shù)轉(zhuǎn)讓方面限制。 觸媒化成：表61 觸媒化成的銷售業(yè)績統(tǒng)計表時 間76777879808182838485年銷售量（m3）1408011323047411925482801483780累計銷售量（m3）140220333563103722292777305745405320時 間86878889909192939495年銷售量（m3）125365583561013885701050107916031371累計銷售量（m3）657372288063867310061106311168112