【正文】 47 / 48。四、投資顧問管理費投資顧問管理費于每個開放日后的個工作日內及信托終止時，由保管人根據受托人發(fā)出的投資顧問管理費劃付指令支付給投資顧問。三、保管人保管費保管人保管費以信托計劃財產凈值為基數每日計提，并于每個開放日后的個工作日內及信托終止清算時支付給保管人。即每個開放日提取的浮動信托報酬＝（該開放日計提當次浮動信托報酬及特定信托利益前的累計信托單位凈值－開放日歷史最高累計信托單位凈值）該開放日信托單位總份數。每日計提的固定信托報酬＝前一日信托計劃財產凈值％247。二、受托人信托報酬受托人信托報酬于每個開放日后的個工作日內及信托終止時，由保管人根據受托人發(fā)出的信托報酬劃付指令支付給受托人。信托終止時向普通受益人分配信托利益，每一普通受益人的信托利益等于該人持有的信托單位份數與終止時的信托單位凈值之乘積。信托單位的計算采用截尾法并保留到小數點后位、精確到份，由此產生的尾差計入信托計劃財產。受益人轉換的信托單位份數＝受益人享有的分紅資金247。受托人應在分紅日的個工作日前以在受托人網站公告或發(fā)送短信的方式告知分紅方案。在每個開放日，若受托人有計提的浮動管理費，則在該開放日之后的五個工作日內，保管銀行根據受托人的指令將開放日當期計提的特定信托利益從信托財產中扣除并支付給投資顧問。本信托計劃項下各受益人按其持有的信托單位份數占同期信托單位總份數的比例享有相應比例的普通信托利益。即：某開放日提取的特定信托利益＝（該開放日計提當次浮動信托報酬及特定信托利益前的累計信托單位凈值開放日歷史最高累計信托單位凈值）該開放日的信托單位總份數如果根據上一公式計算結果為負或者為零，則該開放日提取的特定信托利益為零。（一）信托利益信托利益分為特定信托利益和普通信托利益。、日常估值結果不作為信托終止時清算與分配信托利益的依據。、監(jiān)管部門認定的其他情形。（三）暫停估值的情形、證券投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或其他原因暫停營業(yè)時。、費用及負債處理由信托計劃財產承擔的固定信托報酬、保管費、投資顧問管理費按日計提，并計入信托財產的負債。（）貨幣市場基金的公允價值以實際持有份額（包括已轉收益）乘以計算。具體確認原則如下（如有）：（）上市流通的有價證券（包括、 、封閉式基金、國債、可轉債以及企業(yè)債，不包括以持有到期為目的的投資品種）以估值日證券交易所掛牌的該證券收盤價（全價）估值，該日無交易的，以最近一日收盤價計算；（）未上市的屬于配股或增發(fā)的股票以估值日證券交易所提供的同一股票的收盤價估值，該日無交易的，以最近一日收盤價計算；（）未上市的屬于首次公開發(fā)行的股票、債券以其成本價計算；（）對于首次上市日之后存在持有鎖定期約定(流通受限而不能自由轉讓)的首次公開發(fā)行新股以其成本價計算；（）權證以其估值日在證券交易所掛牌的收盤價估值。如＋日為非工作日，則順延處理。二、信托計劃財產估值（一）信托計劃財產的估值日本信托計劃于存續(xù)期內的每個工作日估值。信托計劃財產承擔的費用主要包括：、受托人信托報酬（含固定與浮動信托報酬）；、保管人保管費；、投資顧問管理費；、信托計劃財產管理運用、處分而發(fā)生的稅費和交易費用（包括但不限于證券賬戶轉托管費、證券開戶費、專項差旅費、公司年審銀行專戶余額詢證費、銀行專戶管理費、銀行劃款手續(xù)費、證券交易手續(xù)費、股票交易印花稅、信托財產印花稅、營業(yè)稅金及附加等）；、信托計劃文件、賬冊印刷費；、信息披露費；、律師費、審計費等中介費用；、銀行代收代付費用（如有）；、因受托本信托計劃財產而增加的業(yè)務規(guī)費；、按有關規(guī)定，其他應支付的稅費和費用。附件：信托計劃的費用與估值一、信托計劃財產承擔的費用（一）信托計劃財產承擔的費用除非委托人另行支付，受托人因處理信托事務發(fā)生的費用、對第三人所負債務由信托計劃財產承擔。四、信托計劃的獨立外部審計全體受益人在此約定，由于保管人已經履行了對資金的監(jiān)督、管理職責，信托管理、運用及清算報告書等無需審計。全體委托人受益人對受托人的變現(xiàn)指令及其結果表示認可。全體受益人委托人認可受托人當信托單位凈值跌破元（含）時進行詢問的行為即視為受托人已經完全履行了監(jiān)督職責，受托人就投資顧問的調整策略、變現(xiàn)、提出新的投資策略和證券組合等行為不對受益人委托人承擔任何責任。如果投資顧問同意調整原投資策略，則投資顧問必須自同意答復發(fā)出之日起個工作日內將信托計劃財產完全變現(xiàn)，并提出新的投資策略。投資顧問未在規(guī)定時間內答復的，視為其不同意調整原投資策略。全體受益人委托人對受托人按本項規(guī)定處理的行為及結果表示認可，受托人按上述程序處理即視為受托人已經完全履行了監(jiān)督職責，受托人就投資顧問的上述違反行為不對受益人委托人承擔任何責任。、當受托人在日發(fā)現(xiàn)信托計劃財產的管理違反本條第（一）款的約定時：（）信托執(zhí)行經理應在當日通知授權代表，并有權拒絕執(zhí)行繼續(xù)購買該投資品種的委托人指令；（）對于已發(fā)生的投資，授權代表應從日起發(fā)出賣出指令，在日之后的個工作日內使投資符合約定。如由于市場流動性、波動性、交易所閉市以及其他受托人之外的原因，導致有效委托人指令未能部分或全部執(zhí)行，則受托人不承擔任何責任。委托人（受益人）同意，如授權代表當月不做核對，視為對該月投資交易情況無異議。投資顧問同意按受托人要求在＋日內使投資比例降至合理范圍內。、為避免本信托計劃、受托人管理的其他信托計劃出現(xiàn)當天就同一證券品種相反方向的同價位或可成交的價位委托掛單的情形，如果受托人委托系統(tǒng)已經出現(xiàn)對某一證券品種的有效委托人指令，則本信托計劃就同一證券的相同價位或可以成交價位的相反方向的委托人指令將被拒絕執(zhí)行。、本信托計劃當天對同一證券品種進行相反交易時，必須符合有關法律法規(guī)和交易規(guī)則，且僅在該證券的委托人指令全部成交或撤單后，方可在相反方向就該證券進行操作。全體委托人認可電話或傳真記錄是交易指令真實有效的證據，在任何司法程序中不對該記錄提出任何形式的質疑。沒有進行上述預約程序的，授權代表需在交易日：前通過傳真并電話確認的方式發(fā)送委托人指令。對場外交易的證券品種，授權代表通過傳真或錄音電話發(fā)出委托人指令：（）對場內交易的證券品種，授權代表以錄音電話或傳真方式發(fā)出的委托人指令需在工作日之前發(fā)出。、有效的委托人指令必須：（）符合相關法律法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定及監(jiān)管部門的通知、決定的要求、并符合信托計劃文件的規(guī)定，且是可執(zhí)行的；（）不得超出已提交給受托人的證券組合的范圍；（）不存在操縱市場、與投資顧問存在明顯不公正交易條件的關聯(lián)交易或其他損害信托計劃財產利益的交易行為；（）以書面方式發(fā)出的委托人指令有授權代表簽字并加蓋預留印鑒。、委托人指令是由授權代表發(fā)出的，按信托計劃規(guī)定對信托計劃財產進行投資運作的指令。投資顧問期限自信托計劃成立之日始。委托人與受托人簽署包括信托合同在內的信托文件即表示該委托人認可本信托計劃采取此類投資管理方式。二、信托計劃財產的管理運用方式本信托計劃財產的運用采取委托人指令和受托人指令相結合的方式。納入證券組合的投資品種應當符合信托計劃約定的投資范圍，受托人有權否決不符合信托計劃文件約定的投資品種。附件：信托財產的管理運用一、信托計劃財產的管理運用原則．投資限制信托計劃財產的運用遵循如下規(guī)定：（）不得投資于、*上市公司公開發(fā)行的證券（包括持有期間被處理的證券）；（）按成本計算的運用于金融衍生產品交易的信托資金不得超過信托計劃財產凈值的；（）除非相關法律法規(guī)、銀監(jiān)會規(guī)定允許，不得運用于可能承擔無限責任的投資，也不得用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔保等；（）除非相關法律法規(guī)允許，本信托計劃按成本計算的單只上市公司的股票投資額不得超過信托計劃財產凈值的；（）基金投資僅在證券交易所場內進行，不得進行申購、贖回操作；（）本信托持有一家上市公司所發(fā)行的股票數量不得超過該上市公司總股本的；（）本信托計劃不得投資于受托人關聯(lián)方發(fā)行的證券品種；（）遵守相應法律、法規(guī)和規(guī)章以及監(jiān)管部門的通知、決定等。如受益人在提交贖回申請時未作明確選擇，受益人未能贖回部分作自動順延贖回處理。選擇順延贖回的，將自動轉入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日未獲贖回的部分申請將被撤消。（）全額贖回：當受托人認為信托計劃財產有能力支付受益人贖回時，按正常贖回程序執(zhí)行；（）部分順延贖回：當受托人認為支付受益人的贖回申請有困難或認為支付受益人的贖回申請可能會對信托計劃財產凈值造成較大波動時，受托人在當日接受贖回比例不低于信托單位總份數的前提下，對其余贖回申請予以延期辦理。（六）巨額贖回、本信托計劃某開放日申請贖回的信托單位份數超過上一開放日結束后信托單位總份數的時，即認為發(fā)生了巨額贖回。、發(fā)生上述情形之一的，受托人至少應于開放日前個工作日內披露有關信息。、經保管銀行對受益人贖回單位及金額復核無誤后，受托人在開放日后的 個工作日內向委托人（受益人）預留銀行賬戶劃出贖回金額，并郵寄《贖回確認書》，郵寄時間以郵戳為準。、授權代表應根據受托人提交的有效贖回份額估算贖回金額。受益人為自然人的，需攜帶本人身份證原件；受益人為法人或其他組織的，需攜帶營業(yè)執(zhí)照副本復印件、法定代表人或組織機構負責人身份證復印件、法定代表人或組織機構負責人證明書、經辦人身份證原件以及授權委托書，并加蓋公章。、提交贖回信托單位申請的受益人，應在每個開放日到受托人處辦理贖回手續(xù)（授權他人前來辦理贖回事宜的需提供經公證的授權委托書），否則其傳真或特快專遞的贖回申請無效，且受托人有權按其贖回申請信托單位份數的（上述計算按四舍五入法計算，保留至整數位）減少其持有的信托單位份數作為違約金，違約金計入信托財產。受益人可以撤銷贖回申請，但應最遲于日的：前將撤銷通知以傳真或特快專遞送達受托人，日前個工作日內不可以撤銷贖回申請，時間以受托人傳真記錄或簽收時間為準。贖回金額單位為元。、若受益人在封閉期外贖回信托單位的，無須對該贖回資金繳納贖回費用。（三）贖回費用、若受益人在封閉期內贖回信托單位的，須經受托人同意后方可辦理，受益人須繳納贖回金額的作為贖回費用，其中由受托人享有，在向受益人劃出贖回資金時自行扣除，剩余計入信托財產。受益人贖回其全部信托單位后，委托人與受托人簽署的該份信托合同終止；受益人申請部分贖回的，每次申請贖回的信托單位份數乘以贖回日前一個開放日（無論該日是否開放）的信托單位凈值的乘積不得低于萬元，且扣除申請的贖回信托單位后，受益人持有的剩余信托單位與前一開放日（無論該日是否開放）的單位凈值之乘積不得低于萬元，否則，受益人應全部贖回。信托存續(xù)期間受益人部分贖回信托單位的，受托人將按照如下順序依次認定其贖回