【正文】 并已先后承擔(dān)農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金項(xiàng)目近10項(xiàng)，都得到很好的推廣應(yīng)用。擁有26米龍門刨、T68鏜床等車、銑、刨、磨金工設(shè)備和厚板卷板機(jī)、剪板機(jī)、折彎機(jī)、等離子切割機(jī)、氬氟焊等鈑金設(shè)備，有高、中級技工30余人，各研究部門為其提供技術(shù)保障，具有較強(qiáng)的非標(biāo)設(shè)備制造能力。院機(jī)械加工廠為科研成果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力提供了條件。配置有水泵、閥門、風(fēng)機(jī)、電焊機(jī)、干燥設(shè)備等測試臺架，能夠提供干燥設(shè)備、糧油加工機(jī)械、農(nóng)副產(chǎn)品加工機(jī)械、飼料加工機(jī)械、農(nóng)村能源設(shè)備、農(nóng)用泵站、灌溉機(jī)械產(chǎn)品的質(zhì)量檢測。四十多年來，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、改善農(nóng)村人居環(huán)境和生活條件做出了積極的貢獻(xiàn)，有400多項(xiàng)科技成果應(yīng)用于生產(chǎn)實(shí)踐，其中200余項(xiàng)（次）獲國家、部、省、廳、局級科技發(fā)明獎、科技進(jìn)步獎，取得了較好的社會經(jīng)濟(jì)效益。主要從事農(nóng)業(yè)田間作業(yè)機(jī)械、農(nóng)副產(chǎn)品加工、農(nóng)業(yè)廢棄物處理、飼料資源開發(fā)、農(nóng)村能源、節(jié)水灌溉等工程研究設(shè)計和農(nóng)業(yè)機(jī)械研發(fā)、生產(chǎn)和推廣。院具有堅實(shí)的科研基礎(chǔ)與豐富的科技資源。（六）合作單位研發(fā)能力XXXXXXX 成立于1960年，是四川省乃至西南地區(qū)最大的農(nóng)業(yè)工程研究設(shè)計院，是我國西部地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品加工新技術(shù)、新產(chǎn)品開發(fā)研究設(shè)計的重要基地。主要的管理制度有投資決策管理制度、技術(shù)開發(fā)管理制度、財務(wù)管理制度、銷售管理制度、生產(chǎn)車間管理制度、用工管理制度、合同管理制度、保密工作制度、印章證件管理制度、公文處理制度、檔案管理制度等。（四）單位管理情況組織機(jī)構(gòu)：公司機(jī)構(gòu)設(shè)置為：董事會→總經(jīng)理→財務(wù)部、生產(chǎn)部、技術(shù)研發(fā)部、營銷部、人力資源部、辦公室。近年來，楊善炳董事長、總經(jīng)理一直高效地領(lǐng)導(dǎo)了公司技術(shù)創(chuàng)新和成果轉(zhuǎn)化工作和公司經(jīng)營，使公司在技術(shù)積累不斷豐富的基礎(chǔ)上，經(jīng)營業(yè)績不斷提高。 （三）單位職工隊(duì)伍情況單位法定代表人：楊善炳，男，1954年7月出生，機(jī)械專業(yè)本科學(xué)歷。技術(shù)基礎(chǔ)：該項(xiàng)目自2010年研制、開發(fā)以來，掌握了關(guān)鍵核心技術(shù)，形成了定型產(chǎn)品的成套技術(shù)文件資料、己有成熟的技術(shù)基礎(chǔ)。項(xiàng)目承擔(dān)單位市場推廣能力公司設(shè)有部門經(jīng)理負(fù)責(zé)制的營銷部，負(fù)責(zé)產(chǎn)品的市場化運(yùn)作。公司是西南地區(qū)最大的油脂加工企業(yè)之一，具備了較強(qiáng)的食用植物油研發(fā)及生產(chǎn)能力，年產(chǎn)各類食用植物油6萬噸，現(xiàn)有油脂加工車間5000m2，已新購?fù)恋?2畝，擬新建廠房4200m2，生產(chǎn)設(shè)施完備，銷售網(wǎng)絡(luò)遍布省內(nèi)外。同時每年從利潤中拔出15%的資金用于新產(chǎn)品研發(fā)。公司本著“追求卓越、奉獻(xiàn)精典”的經(jīng)營宗旨，用“以誠為本，以德為魂”為經(jīng)營理念，與社會各界誠信合作，共求發(fā)展。公司生產(chǎn)的恒源菜籽油（壓榨三級）獲得中國綠色食品發(fā)展中心頒發(fā)的“綠色食品”證書，純菜油被德陽市第四屆國家農(nóng)業(yè)博覽會組委會評為“名優(yōu)農(nóng)產(chǎn)品”。 公司注冊資本503萬元，擁有資產(chǎn)7052萬元，；公司占地50余畝，建筑面積15000平方；擁有預(yù)榨車輛、浸出油車間、精煉車間、包裝車間、機(jī)電維修車間、110榨油機(jī)4臺、202榨油機(jī)2臺、XX 調(diào)味油加工車間、成品油灌裝及包裝系統(tǒng)等，具備全精煉食用植物油的生產(chǎn)線，年生產(chǎn)加工植物油料能力達(dá)6萬噸；生產(chǎn)的“恒源牌”國標(biāo)一至四級菜籽油、高烹油、精制油是不含任何添加劑的純天然食品。公司創(chuàng)建于1981年，位于什邡市馬井鎮(zhèn)，這里氣候溫和、四季分明、雨量充沛、無污染、自然條件特別適合油菜籽生長，是全國無公害蔬菜生產(chǎn)基地和優(yōu)質(zhì)雙低油菜籽生產(chǎn)基地。本項(xiàng)目將起到串接姜蒜產(chǎn)業(yè)鏈所需扣件的作用，項(xiàng)目實(shí)施后將形成公司加農(nóng)戶的生產(chǎn)、加工、銷售一條龍的產(chǎn)業(yè)化格局，使姜蒜生產(chǎn)由單純的種植，向產(chǎn)后加工及國內(nèi)外市場延伸。還可帶動XX 調(diào)味油的生產(chǎn)和消費(fèi)上一個臺階，提高人們生活質(zhì)量和改變?nèi)藗兿M(fèi)習(xí)慣。該項(xiàng)目投產(chǎn)后，可直接加工利用生姜、大蒜約4500噸，帶動農(nóng)戶3000戶，種植面積約6000畝，戶均年增加純收入10000萬元提高人們的生活質(zhì)量和改變?nèi)藗兊南M(fèi)習(xí)慣生姜、大蒜的調(diào)味作用，保健作用是其主要功能，在本項(xiàng)目推廣應(yīng)用前，在XX 調(diào)味油加工中只有部分機(jī)械設(shè)備，在生產(chǎn)中往往需要手工輔助作業(yè)，靠人的經(jīng)驗(yàn)判斷粉碎的細(xì)度、蒸餾效果和冷卻溫度，造成產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定，產(chǎn)量較低，無法獲得較高品質(zhì)的XX 調(diào)味油。從長遠(yuǎn)來看，生姜、大蒜的深加工行業(yè)的發(fā)展將帶動農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，形成農(nóng)村特色經(jīng)濟(jì)，為農(nóng)村剩余勞動力提供就業(yè)機(jī)會，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。生姜、大蒜的生產(chǎn)種植受農(nóng)戶的喜好和對市場估計不準(zhǔn)確的影響，產(chǎn)量時大時小，價格變化很大，容易傷及農(nóng)戶的種植積極性。根據(jù)以上分析，各項(xiàng)指標(biāo)均好于行業(yè)基準(zhǔn)指標(biāo)，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益。從敏感性分析表中可以看出，產(chǎn)品價格因素較敏感，經(jīng)濟(jì)成本次之，投資因素波動小。%，大于基準(zhǔn)收益率12%。 ② 盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)年固定總成本BEP= 100%年產(chǎn)品銷售成本——年銷售稅金及附加=% %的生產(chǎn)能力，企業(yè)即可保本。 （4）、（稅后） （5）、投資利潤率36%（6）不確定性分析① 敏感性分析 通過對產(chǎn)品價格、成本及投資的177。 （2）% （3）、財務(wù)凈現(xiàn)值 凈現(xiàn)值（NPV）是指在項(xiàng)目計算期內(nèi)，按行業(yè)基準(zhǔn)收益率或企業(yè)設(shè)定的貼現(xiàn)率計算的各年現(xiàn)金凈流量現(xiàn)值的代數(shù)和。另外，以上計算還未包括姜蒜渣經(jīng)處理后加工飼料的收益，可見技術(shù)設(shè)備應(yīng)用企業(yè)有比較明顯的經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目投資回收期短，經(jīng)濟(jì)效益較好。隨著項(xiàng)目的推廣，可大幅度提高我國的姜蒜油的生產(chǎn)量，并實(shí)現(xiàn)出口創(chuàng)匯。稅金估算 產(chǎn)品增值稅13%，城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅7%，教育費(fèi)附加4%，原材料進(jìn)項(xiàng)稅13%，輔助材料進(jìn)項(xiàng)稅17%，燃料動力費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅13%。 （2）調(diào)味蒜油600噸46000元/噸=2760萬元。產(chǎn)品單位售價與盈利預(yù)測 產(chǎn)品銷售計劃及銷售價格 （1）姜油600噸，42000元∕噸 （2）蒜油600噸，46000元/噸。（2）利潤分配原則 本項(xiàng)目利潤分配原則為上交產(chǎn)品增值稅；企業(yè)所得稅，最后是企業(yè)凈利潤。利潤估算（1）企業(yè)法定公積金、公益金的提取 本項(xiàng)目提取公積金按10%提取。⑧ 銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用按銷售收入5%估算，年銷售費(fèi)用264萬元。⑥ 修理費(fèi)修理費(fèi)按折舊費(fèi)的35%估算，年修理費(fèi)28萬元。④ 折舊費(fèi)固定資產(chǎn)折舊，按平均年限法計算，折舊年限12年，凈殘值率5%計算。② 燃料、動力及消耗定額水：1元/t電：煤：10000元/噸③ 人員工資及福利費(fèi)用的選取本項(xiàng)目定員23人，人均工資及福利費(fèi)、按2500元/人④ 生產(chǎn)負(fù)荷 本項(xiàng)目投產(chǎn)后第一年按80%負(fù)荷生產(chǎn)，從第二年按100%達(dá)產(chǎn)。原材料進(jìn)項(xiàng)稅13%，輔助材料進(jìn)項(xiàng)稅17%，燃料動力費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅13%，法定盈余公積金10%，法定公益金5%。（二）經(jīng)濟(jì)效益分析產(chǎn)品成本分析（1）財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取及有關(guān)說明① 財務(wù)價格原材料及燃料、動力價格按建設(shè)單位及市場現(xiàn)行價格計算。直接帶動農(nóng)戶3000戶，種植面積約6000畝，戶均年增加純收入10000萬元。任務(wù)準(zhǔn)備工作基礎(chǔ)建設(shè) 試生產(chǎn)與應(yīng)用 項(xiàng)目驗(yàn)收 擴(kuò)大生產(chǎn)與推廣規(guī)模時間 2013年 2013年 2013年 2014年 2015年 4月 6月 12月 12月 3月四、項(xiàng)目預(yù)期效益分析（一）成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)業(yè)化目標(biāo)分析項(xiàng)目經(jīng)中試、組裝、工程化后，將初具XX 調(diào)味油產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)能力。③資料匯總、整理、撰寫總結(jié)報告及其它技術(shù)文件。（2）技術(shù)指標(biāo)：①產(chǎn)品技術(shù)性能全面測試。第四階段：項(xiàng)目驗(yàn)收（或鑒定）階段本階段開展的主要工作：成套設(shè)備性能綜合測試，申報農(nóng)機(jī)推廣鑒定，整理技術(shù)資料，撰寫技術(shù)文件，項(xiàng)目驗(yàn)收（或鑒定）。④完善、擴(kuò)大銷售服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。②加工生產(chǎn)油脂XX 調(diào)味油380噸。（1）進(jìn)度指標(biāo)：計劃時間12個月，2014年1月～2014年12月。④在油脂加工基地進(jìn)行示范試驗(yàn)。②落實(shí)自籌資金1000萬元。（2）技術(shù)指標(biāo)：①完成產(chǎn)品樣機(jī)試制，包括粉碎機(jī)、蒸餾塔、冷凝塔、油水分離器、攪拌混合機(jī)、罐裝機(jī)、打包機(jī)等。第二階段：基礎(chǔ)建設(shè)和樣機(jī)研發(fā)、試制、試驗(yàn)階段本階段開展的主要工作：產(chǎn)品樣機(jī)試制，性能試驗(yàn)，生產(chǎn)試驗(yàn)，小批量生產(chǎn)，在生產(chǎn)試驗(yàn)基地進(jìn)行示范試驗(yàn)。④落實(shí)示范試驗(yàn)地點(diǎn)。②完成生產(chǎn)工藝的優(yōu)化設(shè)計。（1）進(jìn)度指標(biāo)：計劃3個月，2013年4月～2013年6月。（六）項(xiàng)目實(shí)施計劃本項(xiàng)目計劃執(zhí)行周期2年（2013年4月～2015年3月），分四個階段完成，每個階段的進(jìn)度安排及考核指標(biāo)如下。公司將一方面加強(qiáng)財務(wù)管理團(tuán)隊(duì)的建設(shè)，確保財務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)、道德品質(zhì)，滿足項(xiàng)目運(yùn)作要求；另一方面，規(guī)范財務(wù)制度，嚴(yán)肅財務(wù)紀(jì)律，從法制方面對資金管理提供保障。市場風(fēng)險公司采取市場導(dǎo)向原則，已建立了“統(tǒng)一銷售，一體化管理”的市場營銷體系，綜合利用直銷、代銷、分銷等流通組織形式，建立起集市場開發(fā)、售前、售中、售后服務(wù)和資訊反饋為一體的營銷網(wǎng)絡(luò)，以強(qiáng)大的銷售能力主動化解市場風(fēng)險。公司將與原料供應(yīng)企業(yè)（商）建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，并與廣大農(nóng)戶建立了良好的合作關(guān)系，能保證每年的原材料供應(yīng)。因此，本項(xiàng)目不存在政策風(fēng)險。表3 建設(shè)投資估算表序號工程或費(fèi)用名稱建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用總計一工程費(fèi)用50441434 9521主要生產(chǎn)工程項(xiàng)目 姜蒜油制作車間（含冷庫，包裝車間）17118 354 小計17118 3542輔助生產(chǎn)工程項(xiàng)目 辦公樓144 170成品倉庫80 54原料庫60 52地中衡48 11檢驗(yàn)中心155 15小計303133023公用工程 鍋爐房6T164 64供水設(shè)備712 197配電室6 0