【正文】 項目建成后，項目區(qū)農(nóng)戶通過發(fā)展高產(chǎn)油茶生產(chǎn)取得的收入，要比非項目區(qū)農(nóng)戶的收入高出15～20%。 帶動就業(yè)分析項目建成后，可直接安排200名農(nóng)業(yè)人口就業(yè)。項目建成后，可直接安排200名農(nóng)業(yè)人口就業(yè)，直接帶動農(nóng)戶增收800元/人。在五年內(nèi)。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，輻射帶動的方式主要是提供優(yōu)良種苗，提供技術(shù)指導(dǎo)和技術(shù)培訓(xùn)，產(chǎn)品銷售由公司負(fù)責(zé)，還有就是將基地建在農(nóng)戶承包的山地和田塊上，種植和銷售由公司負(fù)責(zé)，農(nóng)戶只是負(fù)責(zé)日常管理獲取地塊租金和勞務(wù)報酬。通過龍頭企業(yè)的帶動作用，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度，由公司搭建“農(nóng)民—市場”的橋梁，使農(nóng)民從高產(chǎn)油茶產(chǎn)業(yè)鏈上獲取實實在在的利益。項目建成后，將大大提高公司的產(chǎn)能規(guī)模，有效突破油茶苗木“瓶頸”制約，為吉安市油茶產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定、健康發(fā)展提供有力支撐，推進山區(qū)資源開發(fā)、發(fā)展山區(qū)經(jīng)濟，加快富民強區(qū)的推進速度和步伐。表明該項目財務(wù)上是可行。、%、（Ic＝6%）；、%、（Ic＝6%）。圖9－2 敏感性分析圖。 敏感性分析項目財務(wù)評價影響因素主要有：投資、銷售收入、經(jīng)營成本、貸款利率、建設(shè)工期等，下面主要就投資、銷售收入和經(jīng)營成本對財務(wù)指標(biāo)的影響進行測算。 銀行貸款清償能力分析本項目不安排銀行貸款。盈利能力指標(biāo)為：、%、%。 經(jīng)營成本估算總成本費用扣除折舊、攤銷、財務(wù)費用后為經(jīng)營成本。（2）大修理費按年折舊額的20%計算。無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷年限為5年。銷售稅金及附加詳見附表7－1銷售稅金及附加估算表。本項目年產(chǎn)700萬株高產(chǎn)油茶苗，年銷售量按687萬株計算。(10)本項目財務(wù)評價，按新增投資和新增效益計算。(8)根據(jù)有關(guān)政策，本項目產(chǎn)品免征增值稅及附加；所得稅率25%；本項目不安排銀行貸款。(6)工資平均按每人每月1200元，福利和勞動保險費按基本工資的34%計。(4)經(jīng)濟效益評價依據(jù)2009年項目建設(shè)所在地同類技術(shù)應(yīng)用的產(chǎn)出水平和投入水平，并根據(jù)主要產(chǎn)品的市場銷售價格和投入物料、勞動力成本價格進行估算。(2)建設(shè)基地規(guī)模與產(chǎn)品方案本項目總面積270畝，年產(chǎn)高產(chǎn)油茶苗700萬株。投資計劃與資金籌措詳見附表4。項目正式開工建設(shè)前，本項目建設(shè)將嚴(yán)格執(zhí)行國家財政部令第29號《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》（2005年10月1日起施行），項目單位應(yīng)設(shè)立項目建設(shè)資金專用賬戶，實行專人管理、專帳核算、?？顚Ｓ?，嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)、會計制度進行管理，按規(guī)定范圍使用資金，嚴(yán)禁擠占挪用。 銀行貸款及籌措本項目不申請銀行貸款。 自籌資金及來源項目單位自籌資金455萬元。 中央財政資金申請中央財政補助資金130萬元。詳見附表3流動資金估算表。詳見附表2建設(shè)投資估算表。項目總投資650萬元，其中：。投資估算取費標(biāo)準(zhǔn)（1）建設(shè)單位管理費按財政部財建（2002）394號文計取?！督魇〗ㄖこ滔牧慷~及統(tǒng)一基價表》（2006年版）《江西省裝飾修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（2006年版）《江西省安裝工程消耗量定額及單位估價表》（2006）《江西省建筑安裝工程費用定額》（2006）《建設(shè)工程量清單計價規(guī)范》（GB505002003）《江西省建設(shè)工程計價方法（試行）》《江西省市政工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（2006）《江西省市政機園林工程費用定額》（2006）建筑工程投資估算手冊；建設(shè)單位提供的有關(guān)價格。吉安市已完工程結(jié)算資料及主要材料現(xiàn)場價格。第八章 投資估算與資金來源第八章 投資估算與資金來源本報告建設(shè)內(nèi)容及工程方案和文字說明。生產(chǎn)工作人員均按國家有關(guān)從業(yè)人員衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)定期檢查身體。生產(chǎn)運行中，要保護所需原料無毒無害，生產(chǎn)流程衛(wèi)生安全。公司采取多種形式對生產(chǎn)人員進行培訓(xùn)，對農(nóng)戶主要是進行技術(shù)指導(dǎo)和示范，開展栽培與管理技術(shù)培訓(xùn)。（5）財務(wù)管理：實行統(tǒng)一財務(wù)管理，制定嚴(yán)格的財務(wù)制度，搞好經(jīng)濟核算，把好資金管理關(guān)。（4）經(jīng)營管理：建立嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制和考核制度。（3）研發(fā)管理：不斷研究與創(chuàng)新生產(chǎn)管理技術(shù)，開發(fā)新產(chǎn)品。（2）生產(chǎn)技術(shù)管理：為了保證項目實施的順利進行，按照項目實施時間表，科學(xué)地制定實施方案。省內(nèi)市場省外市場銷售網(wǎng)絡(luò)生產(chǎn)基地（供苗、技術(shù)服務(wù)、銷售）各基地種植戶種植基地技術(shù)服務(wù)示范輻射帶動統(tǒng)一供種圖7－3 產(chǎn)業(yè)化運作流程圖勞動定員編制按有關(guān)規(guī)定并結(jié)合本公司實際情況按每人按管理五畝地計算，定員54人，其中：生產(chǎn)人員40人，管理、營銷及技術(shù)人員15人。⑦財務(wù)部：負(fù)責(zé)經(jīng)濟核算、資產(chǎn)管理、資金管理、項目管理。⑤工程施工隊：負(fù)責(zé)園林綠化工程的施工、管護等。③技術(shù)推廣服務(wù)中心：負(fù)責(zé)技術(shù)培訓(xùn)與指導(dǎo)，新品種新技術(shù)的推廣與服務(wù)。董事長總經(jīng)理副總經(jīng)理工程設(shè)計部市場營銷部副總經(jīng)理辦公室財務(wù)部副總經(jīng)理基地生產(chǎn)管理部技術(shù)推廣服務(wù)中心工程施工隊副總經(jīng)理工程施工隊工程施工隊部圖7－2 項目運營期組織機構(gòu)圖各部門職能：①辦公室：負(fù)責(zé)公司的日常事務(wù)管理等。吉安市景天實業(yè)發(fā)展有限公司實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，設(shè)立基地生產(chǎn)管理部、技術(shù)推廣服務(wù)中心、工程設(shè)計部、工程施工隊、市場營銷部、財務(wù)部和辦公室。本項目要實行竣工驗收制度，項目建成后必須按照國家有關(guān)規(guī)定進行嚴(yán)格的竣工驗收，由驗收人員簽字負(fù)責(zé)，項目竣工驗收后方可交付使用。同時，有關(guān)部門要加強對資金使用的追蹤檢查和審計，嚴(yán)格財務(wù)制度，發(fā)現(xiàn)問題要及時糾正井嚴(yán)肅處理。高產(chǎn)油茶繁育項目部項目部辦公室綜合組財務(wù)組工程組圖7－1 項目建設(shè)期組織機構(gòu)圖嚴(yán)格把好建設(shè)期工作質(zhì)量關(guān)，資金管理關(guān)和竣工驗收關(guān)。吉安市景天實業(yè)發(fā)展有限公司組建項目部，下設(shè)綜合組、工程組、技術(shù)組等職能機構(gòu)，負(fù)責(zé)項目建設(shè)的具體工作職責(zé)。 環(huán)境影響評價與審批根據(jù)國家《建設(shè)項目環(huán)境保護管理條例》和《建設(shè)項目環(huán)境保護分類管理名錄》要求，項目單位填報了環(huán)境影響登記表。但從長遠(yuǎn)看，基地和周邊環(huán)境污染控制和環(huán)境保護將是一項長期的任務(wù)。環(huán)保措施應(yīng)列入施工、監(jiān)理合同中，并督促施工單位落實、執(zhí)行，加強生態(tài)環(huán)保監(jiān)理。③盡量使用低噪聲施工設(shè)備，少用或避開使用大噪聲設(shè)備。①對施工場地灑水，使作業(yè)區(qū)表面有一定的濕度以減少粉塵飛揚；攪拌設(shè)備應(yīng)加裝二級除塵裝置。項目本身就是一個積極的環(huán)保工程和國土生態(tài)建設(shè)工程。油茶繁育基地項目建設(shè)中，實施以工程、生物、農(nóng)業(yè)技術(shù)措施為主，將改變以往荒山荒坡水土保持方式，治理與開發(fā)相結(jié)合，提高現(xiàn)有對荒山荒坡水土流失治理的技術(shù)含量和標(biāo)準(zhǔn)。環(huán)境作用人類，制約人類發(fā)展，同時，人類的行動活動影響著環(huán)境。具體進度安排詳見項目實施進度表。到9月中旬后把蔭棚拆除，有利培育壯苗。在栽植芽砧苗并噴透水后，立即架設(shè)竹弓蓋薄膜成拱棚，拱棚的四周要封閉嚴(yán)密。單位成本估算表附表51 序號產(chǎn)品名稱原材料費燃料動力費人工工資其他費用小 計1高產(chǎn)油茶苗（株） 　合 計 本項目所需儀器設(shè)備清單如下表。本項目年產(chǎn)700萬株高產(chǎn)油茶苗，成活率80%。公司的科技開發(fā)能力和自主創(chuàng)新能力較強。（1）苗圃工程設(shè)計規(guī)范LY112892（2）苗木質(zhì)量分級國家標(biāo)準(zhǔn)(GB 60001999）（工藝）方案無性高產(chǎn)油茶苗木繁殖技術(shù)圖5－1無性高產(chǎn)油茶苗木繁殖流程圖高產(chǎn)油茶無性系小苗規(guī)?；庇藿蛹夹g(shù)（油茶芽苗砧嫁接技術(shù)）和設(shè)施栽培技術(shù)是當(dāng)今高產(chǎn)油茶苗和花卉苗木繁育栽培高新技術(shù)。產(chǎn)品組合方案表表51序號產(chǎn)品名稱單位年產(chǎn)量面積季節(jié)安排1汶上高產(chǎn)油茶嫁接容器育苗生產(chǎn)區(qū)萬株350120畝一年2平湖高產(chǎn)油茶嫁接容器育苗生產(chǎn)區(qū)萬株10050畝一年3田心高產(chǎn)油茶嫁接容器育苗生產(chǎn)區(qū)萬株250100畝一年合計萬株700通過龍頭企業(yè)吉安市景天實業(yè)有限責(zé)任公司的帶動作用，并依托該公司的技術(shù)優(yōu)勢，采取“公司＋基地＋農(nóng)戶”的形式，以高產(chǎn)油茶苗為主導(dǎo)產(chǎn)品，推廣應(yīng)用現(xiàn)代農(nóng)業(yè)新設(shè)施和特色農(nóng)業(yè)發(fā)展新模式，大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，使農(nóng)民切實掌握致富技術(shù)，大力促進生產(chǎn)，增加農(nóng)民收入，加快農(nóng)民致富奔小康的步伐。④“公司+基地+農(nóng)戶”發(fā)展模式核心在于