【正文】 796035 　　　 　　　 株80000 株15000 　　　 畝415100 株 　　　 眼6150000 套6100000 、PE管道畝5000450 　　　 　　1% 　　% 　　1% 　　% 　　% 　　% 3基本預(yù)備費(fèi)　　3% 合計(jì)　　　 附表2 固定資產(chǎn)折舊表單位：萬(wàn)元 年限 項(xiàng)目2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年原值 　　　　　　　　　　　　　　本年折舊　 凈值　 附表3 無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷表單位：萬(wàn)元年限項(xiàng)目2011年2012年2013年2014年2015年2016年原值 　　　　　本年攤銷表　 凈值　 　附表4 成本表單位：萬(wàn)元年限項(xiàng)目2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年合計(jì)一、生產(chǎn)成本 生產(chǎn)成本 二、銷售成本　 三、工資、福利費(fèi)　 工資　 福利費(fèi)　 社會(huì)統(tǒng)籌　 教育費(fèi)附加　 四、維修費(fèi)　 五、管理費(fèi) 六、折舊費(fèi)　 七、攤銷費(fèi)　 　　　　　　　　　 八、財(cái)務(wù)費(fèi)用 　　　　　　　　　　　 長(zhǎng)期利息 　　　　　　　　　　　 九、經(jīng)營(yíng)成本 十、總成本 附表5 利潤(rùn)表單位：萬(wàn)元序號(hào) 年限項(xiàng)目2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年合計(jì)1收入　 2成本 3所得稅前利潤(rùn)　　　 4所得稅　　　 5所得稅后利潤(rùn)　　　 6可分配利潤(rùn)　　　 盈余公積金　　　 7未分配利潤(rùn)　　　 8累計(jì)凈利潤(rùn)總額　　　 附表6 資金來(lái)源與運(yùn)用表單位：萬(wàn)元 年限 項(xiàng)目2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年20。510035 6m寬次干道砂石量m179。綜上所述，本項(xiàng)目建設(shè)是可行的。本項(xiàng)目投資額度適中，投資結(jié)構(gòu)合理，財(cái)務(wù)分析結(jié)果表明項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行。對(duì)于本項(xiàng)目，**領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)科研和教學(xué)單位均高度重視，能夠積極配合，通力合作，多方協(xié)調(diào)，組織管理機(jī)構(gòu)健全，使項(xiàng)目實(shí)施具備了可靠的組織和技術(shù)保障。本項(xiàng)目建設(shè)按照農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，建立合理的產(chǎn)業(yè)利益分配機(jī)制，實(shí)施以“公司+農(nóng)戶+基地”的訂單農(nóng)業(yè)發(fā)展形式，有利于創(chuàng)造出良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。第十五章 結(jié)論本項(xiàng)目建設(shè)積極應(yīng)對(duì)入世后激烈的市場(chǎng)挑戰(zhàn)和順應(yīng)國(guó)家實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略的新形勢(shì)，緊密結(jié)合新疆兵XX大力發(fā)展果蔬園藝業(yè)的戰(zhàn)略，符合果蔬園藝業(yè)的發(fā)展方向和**農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，有利于促進(jìn)農(nóng)四師果蔬園藝業(yè)的發(fā)展。自然風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目的自然風(fēng)險(xiǎn)主要有氣候條件和病蟲(chóng)害。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要有項(xiàng)目所采用技術(shù)的適用性、可靠性、先進(jìn)性對(duì)項(xiàng)目正常運(yùn)行帶來(lái)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；另外還有項(xiàng)目實(shí)施后技術(shù)服務(wù)工作能否滿足項(xiàng)目運(yùn)行的需要。第十四章 風(fēng)險(xiǎn)分析本項(xiàng)目主要為優(yōu)質(zhì)鮮食葡萄生產(chǎn)基地建設(shè)。同時(shí)，通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)，擴(kuò)大林地面積，可改變輻射，削弱近地層亂流交換，調(diào)節(jié)空氣的溫度、濕度，從而提高地溫，減少霜害、凍害的發(fā)生，避免熱風(fēng)和高溫的危害，使區(qū)域小氣候得到有效改善。因此，項(xiàng)目建設(shè)對(duì)促進(jìn)鮮食葡萄產(chǎn)業(yè)發(fā)展和推進(jìn)其產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程意義重大。本項(xiàng)目通過(guò)5000畝鮮食葡萄生產(chǎn)基地建設(shè)，帶動(dòng)示范全XX葡萄的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化生產(chǎn)，提高葡萄的品質(zhì)和效益。5000畝鮮食葡萄生產(chǎn)基地的建設(shè)，將顯著提高種植戶的收入；同時(shí)，通過(guò)生產(chǎn)基地建設(shè)，將在全XX推廣鮮食葡萄標(biāo)準(zhǔn)化栽培模式，提高全XX果農(nóng)的收入；此外，隨著葡萄產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，將帶動(dòng)相關(guān)加工業(yè)、包裝業(yè)、貯藏運(yùn)輸業(yè)、流通服務(wù)業(yè)的共同發(fā)展，對(duì)吸納XX場(chǎng)富余勞動(dòng)力、加速農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程、增強(qiáng)項(xiàng)目區(qū)居民的收入、提高居民的生活水平具有積極的促進(jìn)作用。 社會(huì)效益評(píng)價(jià)本項(xiàng)目建設(shè)順應(yīng)兵XX果蔬園藝業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和市場(chǎng)的需求，充分發(fā)揮項(xiàng)目區(qū)鮮食葡萄園的生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)和得天獨(dú)厚的自然環(huán)境優(yōu)勢(shì)，通過(guò)建立規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的鮮食葡萄生產(chǎn)基地，提高產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和綜合效益，調(diào)整和優(yōu)化區(qū)域農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)XX場(chǎng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，有效帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)鮮食葡萄產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，社會(huì)效益重大。由貸款償還計(jì)劃表可知本項(xiàng)目貸款償還期為四年。本項(xiàng)目貸款償還采用最大能力還款法，即項(xiàng)目的未分配利潤(rùn)、固定資產(chǎn)折舊和無(wú)形資產(chǎn)攤銷均用來(lái)償還貸款。 敏感性分析表影響因素項(xiàng)目變 幅10%5%05%10%銷售收入內(nèi)部收益率（%） 凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 投資回收期（年） 固定資產(chǎn)內(nèi)部收益率（%） 凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 投資回收期（年） 經(jīng)營(yíng)成本內(nèi)部收益率（%） 凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 投資回收期（年） 敏感性分析圖從圖表中可以看出：銷售收入的敏感性最強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)成本的敏感性較弱，固定資產(chǎn)投資的敏感性最弱。由前述可知：本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好，各項(xiàng)指標(biāo)均能滿足規(guī)定要求，但為了證明該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的穩(wěn)定程度，在考慮不確定因素對(duì)項(xiàng)目的影響程度時(shí)，需通過(guò)對(duì)銷售收入、固定資產(chǎn)投資和經(jīng)營(yíng)成本三個(gè)因素，在一定范圍內(nèi)進(jìn)行單因素變化所引起的指標(biāo)變化的計(jì)算，得出項(xiàng)目的敏感程度。表中顯示： ● 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%）： ● 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % ● 投資回收期： 上述指標(biāo)表明：本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，盈利能力較強(qiáng)。各年度利潤(rùn)的估算情況見(jiàn)附表5。單價(jià)按4元/公斤計(jì)。（詳見(jiàn)附表3）建設(shè)期利息%計(jì)。攤銷將前期工作費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、委托招標(biāo)投標(biāo)費(fèi)等作為無(wú)形及遞延資產(chǎn)進(jìn)行攤銷，攤銷從2012年開(kāi)始提取，攤銷年限為5年。統(tǒng)籌費(fèi)按工資的33%計(jì)提，福利費(fèi)按工資的14%計(jì)提。成齡葡萄園每畝物化成本為1300元，其中：肥料550元，水費(fèi)150元，農(nóng)藥150元，地膜50元，地面毛管100元，采摘及其他費(fèi)用300元。本項(xiàng)目的成本估算是在進(jìn)行深入調(diào)查后，根據(jù)項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模和建設(shè)期限，結(jié)合當(dāng)?shù)氐纳a(chǎn)情況，本著合理投入、規(guī)模經(jīng)營(yíng)的指導(dǎo)思想，對(duì)各項(xiàng)生產(chǎn)成本與費(fèi)用做出核定。根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》規(guī)定，本項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率按10%計(jì)算，計(jì)算期為15年。項(xiàng)目目標(biāo)：本項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份后，每年為市場(chǎng)提供優(yōu)質(zhì)鮮食葡萄6000噸。第十三章 項(xiàng)目效益評(píng)價(jià) 經(jīng)濟(jì)效益分析項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)主要依據(jù)國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》、國(guó)家發(fā)改委發(fā)布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》，并結(jié)合本項(xiàng)目的特點(diǎn)編制而成。 資金籌措，主要由林業(yè)貼息貸款和XX場(chǎng)自籌資金組成。詳見(jiàn)下表表122 其他資金分配表名 稱指標(biāo)金額（萬(wàn)元）　　　 　　1% 　　% 　　1% 　　% 　　% 　　% 。765035 4m寬支道砂石量m179。，%；詳見(jiàn)下表表121 基地建設(shè)資金分配表工程名稱單位數(shù)量單價(jià)（元）金額（萬(wàn)元）　　　 　　　 畝5000100 株1905000 株1905000 根19000020 根140004 12號(hào)鐵絲噸3004500 　　　 8m寬主干道砂石量m179?！?，%。 項(xiàng)目總投資估算。同時(shí)以新疆維吾爾自治區(qū)1998～2005年單位工程造價(jià)和物資采購(gòu)價(jià)格水平，參照有關(guān)的國(guó)家定價(jià)、國(guó)家指導(dǎo)價(jià)和有關(guān)廠商提供的各種建設(shè)材料的現(xiàn)行市場(chǎng)銷售價(jià)格，結(jié)合當(dāng)?shù)赝惞こ痰膭趧?wù)價(jià)格等進(jìn)行投資估算。第十二章 項(xiàng)目投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù)本項(xiàng)目的投資估算按建設(shè)部和國(guó)家發(fā)改委頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)（第三版）》定義的投資規(guī)范進(jìn)行?！?5～10月主要完成：——果園的撫育管理；——道路建設(shè)?！?3月主要完成：——土地平整、節(jié)水滴灌設(shè)施建設(shè)。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)的需要，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度進(jìn)行了細(xì)致的安排。XX場(chǎng)果農(nóng)文化技術(shù)素質(zhì)較低，通過(guò)技術(shù)培訓(xùn)，每年定期進(jìn)行專業(yè)技術(shù)考試和業(yè)績(jī)考核，合格后頒發(fā)“綠化證書(shū)”實(shí)行“持證上崗”的法規(guī)。葡萄栽培的技術(shù)性很強(qiáng)，而且新技術(shù)層出不窮，產(chǎn)品的技術(shù)含量多少，栽培管理技術(shù)水平的高低直接體現(xiàn)在產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量和成本與售價(jià)上。他們將在生產(chǎn)技術(shù)人員的指導(dǎo)下，對(duì)葡萄澆水、施肥、病蟲(chóng)害防治等各項(xiàng)果園的管理工作，如不能按要求進(jìn)行，輕者進(jìn)行警告或經(jīng)濟(jì)處罰，重者收回承包地，交由其他有責(zé)任心的人員進(jìn)行管理。項(xiàng)目資金實(shí)行?？顚Ｓ谩艄芾?、專帳核算制度，加大資金使用的監(jiān)督檢查力度，保證?？顚Ｓ?，資金及時(shí)到位。在以上管理作業(yè)下，農(nóng)戶各自負(fù)責(zé)承包地的果園生產(chǎn)工作，