【正文】 。 生態(tài)效益評價通過本項目的實施，在綠化荒山的同時，可以一定程度上起到保持水土、凈化空氣，防 風(fēng)固沙、保護和改善生態(tài)環(huán) 境的作用。（3）由于基地建設(shè)實行科技種植，產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，種植和撫育都采用先進的經(jīng)營管理手段，本項目的實施將會直接促進北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司的發(fā)展，使其成為克什克騰旗乃至赤峰市產(chǎn)業(yè)發(fā)展的龍頭企業(yè)。這不僅解決了農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)問題，緩解了社會就業(yè)壓力，為社會穩(wěn)定起到積極作用，而且?guī)赢?dāng)?shù)仄渌a(chǎn)業(yè)的發(fā)展。（1）基地的建設(shè)為社會提供了大量的就業(yè)機會，據(jù)初步估計，項目實施金紅蘋果示范基地建設(shè)工程項目可行性研究報告后，需安排 25 個常年從事管理和管護工作的人員，每人每年可增收近20220 元；此外，基地每年修剪、施肥等約需 14000 工日的臨時勞動力，按雇用 200 個臨時工計算，每人每年可增收約 14000 元。項目的實施必將為建設(shè)單位的可持續(xù)發(fā)展奠定堅實的物質(zhì)基礎(chǔ)，為項目區(qū)的農(nóng)民增收創(chuàng)造條件。（3）綜合評價結(jié)論綜上所述，本項目符合國家農(nóng)發(fā)和林業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，通過計算、分析，項目財務(wù)評價各項指標均達到或超過項目評價的基本要求，并具有一定的抗風(fēng)險能力， 財務(wù)評價可行，資金運行安全，投資效果良好，是一個經(jīng)濟效益較好的、能適應(yīng)市場變化的項目，該項目在財務(wù)上是可行的。因此，歸結(jié) 起來，影響項目的不確定因素多為市場因素（價格變動、市場需求量變動等）。②敏感性分析顯示， 該項目的風(fēng)險主要來源于銷售收入，基本建設(shè)投資和經(jīng)營成本相差不大。金紅蘋果示范基地建設(shè)工程項目可行性研究報告（2）不確定性分析表明本項目具有較強的抗風(fēng)險能力①本項 目盈虧平衡點 %，也就是說本項 目只要達到設(shè)計生產(chǎn)能力的 %，即可達到盈虧平衡。分析表明，本項目具有較高的抗風(fēng)險能力，但仍要注意加強對外營銷，做好市場推介，隨時監(jiān)控市場需求量及價格變化，同時，也應(yīng)加強經(jīng)營管理，降低經(jīng)營成本。其中，銷 售收入影響最大。（2）敏感性分析主要就建設(shè)投資、經(jīng)營成本和銷售收入等因素分別作了單因素變化對項目財務(wù)內(nèi)部收益率的影響，進行了敏感性分析。 不確定性分析 （1）盈虧平衡分析經(jīng)計算，本項目盈虧平衡點為 %，即項目達到 設(shè)計生產(chǎn)能力的 %時，可達到盈虧平衡；生產(chǎn)能力只有小于 %時， 項目才產(chǎn)生虧損。詳見附表 5。（4）靜態(tài)效益指標經(jīng)計算，該項目投資利潤率為 %，利稅率 %，經(jīng)濟效益較好。所得稅后利潤 萬元，年均 萬元。詳見附表 4。金紅蘋果示范基地建設(shè)工程項目可行性研究報告經(jīng)計算，在經(jīng)營期內(nèi)總成本費用總計 萬元，年均 萬元。共計 萬元。綜上所述，生產(chǎn)成本總額為 萬元，詳見附表 4。采收：參考當(dāng)?shù)貙嶋H費用開支，蘋果采伐成本按 元/斤計算。參考項目區(qū)實際費用開支，經(jīng)營期撫育成本仍按照建設(shè)期計算，即 元/畝?年。①生產(chǎn) 成本土地租金：按 元/畝?年估算，經(jīng)營期土地租金總計 萬元，年均 萬元。各年度銷售收入預(yù)測詳見附表 3。 財務(wù)分析（1）銷售收入本項目銷售收入來自于種植園的蘋果銷售。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1）項目計算期：為保障可行性研究的可靠性，增加項目的保險系數(shù)，綜合考慮到蘋果種植的特點及項目所購（建）機械設(shè)備、設(shè)施的綜合經(jīng)濟壽命期，確定項目計算期（包括建設(shè)期和生產(chǎn)經(jīng)營期）為 11 年。因此，單位領(lǐng)導(dǎo)已下定決心，積極搞好項目的前期準備工作，并按照國家林業(yè)局、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室的有關(guān)規(guī)定，多方籌措配套資金，現(xiàn)已基本落實，從而 為項目的建設(shè)和實施作好資金保障。農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)竣工項目驗收的主要內(nèi)容包括執(zhí)行國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策的情況，項目建 設(shè)任務(wù)與主要經(jīng)濟技術(shù)指標完成情況，主要工程建設(shè)的質(zhì)量情況，資 金到位及資金使用情況，工程運行管理和文檔管理情況等。③本項 目應(yīng)當(dāng)積極推行項目法人制、招投標制、工程監(jiān)理制、資金和項目公示制。項目實施單位要嚴格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時辦理報賬。項目實施單位應(yīng)按照經(jīng)批準的初步設(shè)計組織實施，施工單位應(yīng)嚴格按照設(shè)計圖紙施工，不得擅自變更建設(shè)地點、規(guī)模、標準和主要建設(shè)內(nèi)容。財政資金使用情況詳見附表 1。 財政資金使用和管理 財政資金（1）財政資金使用范圍金紅蘋果示范基地建設(shè)工程項目可行性研究報告37本項目資金嚴格按《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》的有關(guān)規(guī)定管理和使用，申請的財政無償扶持資金重點用于基地建設(shè)的科學(xué)示范種植體系、倉儲體系建設(shè)、配套設(shè)施建設(shè)、科技推廣培訓(xùn)費用；其中用于科學(xué)示范種植體系費用 萬元，用于倉儲體系建設(shè)費用 萬元，用于配套設(shè)施建設(shè) 萬元，用于科技培訓(xùn)推廣費及前期項目咨詢費用 萬元。 地方財政配套資金地方財政配套資金 萬元，占項目總投資的 %，其中自治區(qū)財政配套資金 萬元，克什克騰旗財政配套資金 萬元。（3）投資構(gòu)成按投資構(gòu)成劃分，建安工程費 萬元，占總投資的 %；設(shè)備購置費 萬元，占總投資的 %；其他 萬元，占總投資的%。金紅蘋果示范基地建設(shè)工程項目可行性研究報告36（1）建設(shè)投資在建設(shè)投資中，工程費用為 萬元，占建設(shè)投資的 %；其他費用 萬元，占建設(shè)投資的 %；基本 預(yù)備費為 萬元，占建設(shè)投資的 %。 投資估算依據(jù)（1）國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；（2）工程監(jiān)理費按國家發(fā)改委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定》的通知（發(fā)改價格[2022]670 號）計?。唬?）勘查設(shè)計費用按國家計委、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布《工程勘查設(shè)計收費管理規(guī)定》的通知（計價格[2022]10 號）計??；（4）建設(shè)單位管理費按財政部關(guān)于印發(fā)《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》的通知（財建[2022]394 號）計?。唬?）招投標費按國家計委關(guān)于印發(fā)《招標代理服務(wù)收費管理暫行辦法》的通知（計價格[2022]1980 號）計?。唬?）預(yù)備費包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費，按以下取費標準計取：基本預(yù)備費根據(jù)本項目的特點，基本預(yù)備費按直接工程費用與工程建設(shè)其它費用之和的 3%計??；漲價預(yù)備費按國家 計劃委員會計投字1999(1340)號文規(guī)定，本項目漲價預(yù)備費不計??；（7）人工工資與肥料費用根據(jù)建設(shè)區(qū)現(xiàn)行市場價進行取費。 環(huán)境影響評價項目建設(shè)過程中及項目正式運營后的生產(chǎn)經(jīng)營管理活動中，所產(chǎn)生的環(huán)境影響，通過采取以上環(huán)保措施，完全可以避免對周圍環(huán)境造金紅蘋果示范基地建設(shè)工程項目可行性研究報告34成污染。必須采用藥物防治時，選擇廣譜、低毒的 藥物治理；（5）保持生產(chǎn)區(qū)域的整潔，嚴格按規(guī)范的生產(chǎn)程序進行。生產(chǎn)區(qū)實行封閉式管理，嚴禁無關(guān)人員進入，控制病蟲害交叉?zhèn)魅尽?環(huán)境保護與治理措施鑒于項目建設(shè)可能對環(huán)境產(chǎn)生的影響，必須采取相應(yīng)的防護措施。金紅蘋果示范基地建設(shè)工程項目可行性研究報告33第七章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響本項目屬集約化的農(nóng)業(yè)開發(fā)項目，對環(huán)境的影響主要表現(xiàn)在：（1）項目建設(shè)過程中，建安工程和觀光旅游項目產(chǎn)生的廢棄物以及噪聲會對環(huán)境產(chǎn)生一定的影響。（2）節(jié)約能源措施金紅蘋果示范基地建設(shè)工程項目可行性研究報告32根據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》及《國家節(jié)約技術(shù)大綱》的要求，在考慮 用電設(shè)備時采用低損耗的節(jié)能型設(shè)備，如節(jié)約能源、降低能耗；對現(xiàn)有工廠在建設(shè)的同時進行保溫設(shè)施改造，以有效減少熱能。⑤對項 目區(qū)內(nèi)的空地進行必要的綠化。③項目區(qū)內(nèi)配備必要的衛(wèi)生設(shè)施如：洗澡、飲水、衛(wèi)生間等。（2）防護措施①存儲 采光、通風(fēng)、衛(wèi) 生要求均按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。所有的建筑材料耐火等級不低于二級。金紅蘋果示范基地建設(shè)工程項目可行性研究報告31（2）消防措施防火和消防設(shè)計遵照《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（GBJ287—2022）《中華人民共和國消防法》和《內(nèi)蒙古消防管理條例》的規(guī)定進行。搞好對農(nóng)戶的社會服務(wù)，并在各鄉(xiāng)村開發(fā)科技示范建設(shè)，充分 發(fā)揮科技示范點的輻射和帶動作用，加快科技成果的推廣和轉(zhuǎn)化速度，完善科研—生產(chǎn)—科研的良性循環(huán)體系。 技術(shù)培訓(xùn)根據(jù)基地建設(shè)的要求，可聘請在果樹培育、管護、撫育、病蟲害防治、集約經(jīng)營 方面的專家授課、咨詢。正確對待和解決像造林用苗這樣的問題，首先就得從技術(shù)入手，搞好技術(shù)管理。技術(shù)管理工作搞得好與壞，直接影響著項目建設(shè)的正常開展和效益。同時，積極開展信息交流，及時進行各類信息收集、整理、分析和發(fā)布， 總結(jié)、推廣并 應(yīng)用先進經(jīng)驗，保證項目取得最滿意的效果。 信息管理基地建設(shè)辦公室必須配備必要的信息工具，對基地施工進度、質(zhì)量、林木生長、 資金使用等動態(tài)情況進行監(jiān)測并及時對各類信息進行匯總、上報 、分析和反饋?；亟ㄔO(shè)辦公室必須確定具有一定業(yè)務(wù)水平的財會人員管理項目資金，項目辦公室單獨建立項目帳戶。 資金管理基地建設(shè)是一項集經(jīng)濟、生態(tài)和社會效益為一體的新建工程項目。即統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一施工、統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)。金紅蘋果示范基地建設(shè)工程項目可行性研究報告29 經(jīng)營管理模式項目在某旗林業(yè)局的直接領(lǐng)導(dǎo)下，由北京朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司承擔(dān)建設(shè)， 該公司具有獨立的法人資格，實行獨立核算、自主經(jīng)營、自負盈虧的經(jīng)營方式?；嘏淙粘９茏o人員 15 人，負責(zé)日?？醋o。營銷部：由 2 人組成，其中部長 1 人、工作人員 1 人。生產(chǎn)部：由 2 人組成，其中部長 1 人、工作人員 1 人。技術(shù)開發(fā)部：依托科研院所，開發(fā)新技術(shù)，對生產(chǎn)人員開展技術(shù)培訓(xùn)，制定育苗和苗木栽植的技術(shù)規(guī)程等工作。財務(wù)部：主要負責(zé)資金的計劃、管理與使用等工作。 機構(gòu)職責(zé)辦公室：主要負責(zé)與各部門的協(xié)作與聯(lián)系，上情下達及相關(guān)的日常工作。表 51 項目實施進度表2022 年年度進度實施階段1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12可研編制及審批內(nèi)外業(yè)及材料整理初步設(shè)計編制及審批施工圖設(shè)計土建施工設(shè)備采購人員 聘用、職工培訓(xùn)基地種植金紅蘋果示范基地建設(shè)工程項目可行性研究報告28第六章　項目管理及組織運行 機構(gòu)設(shè)置與職責(zé) 機構(gòu)設(shè)置項目建設(shè)單位為保證項目的順利實施，本著“精簡、高效、 務(wù)實”的原則設(shè)置各職能機構(gòu)，公司下設(shè)辦公室、生產(chǎn)部、財務(wù)部、營銷部和技術(shù)開發(fā)部。2022 年 5 月—12 月為項目全面展開階段，包括土木工程、設(shè)備采購、人員 聘用、 職工培 訓(xùn)、基地種植等。 項目實施進度 項目實施計劃基地建設(shè)進度本著盡量縮短建設(shè)周期，早投產(chǎn)，見效快的原則，從初步設(shè)計到投入生產(chǎn)計劃歷時 1 年，建設(shè)期為 2022 年。輕拿輕放，使得果實在包裝內(nèi)松而不動、緊而不擠。選擇晴天早晨露水干后進行．采收時要保持果皮無損傷。秋季特別注意防大青葉蟬的危害，在樹上、附近的間作物上或雜草上等噴施20%，葉蟬散乳油800倍液、20%殺滅菊酯乳油1500倍液、10%吡蟲啉可濕性粉劑2022倍液進行防治。化學(xué)防治：病害輪紋病、炭疽病、早期落葉病的防治，每隔15～20天噴一次50%多菌靈1000～2022倍液或240 倍液的波爾多液。（8）病蟲害防治物理防治：采取剪除病蟲枝、清除枯枝落葉、刮除樹干翹裂皮、翻樹盤、地面秸 稈覆蓋、科學(xué)施肥等措施抑制病蟲害發(fā)生。隨后，將枝條上長出的直立枝和斜生枝從基部開始每15～20cm留一枝交替采用扭梢、摘心、拿枝的辦法，改 變直立枝生長極性，水平枝和下垂枝長放?！?0176。栽后第一次修剪，主要是除萌與疏枝，6～8月間，將距地面20cm內(nèi)長出的萌蘗及時除去，9月份將過密枝、競爭枝剪除，11月份落葉后，中央干及留下的3個主枝剪到中部飽滿芽處，其余長放不剪。 層間～。（7）整枝修剪根據(jù)栽植的品種與密度，確定樹形為小冠疏層形，目標樹的高度～，主枝5個，分兩 層，主枝基角 60176。（5）秋季基肥秋分后，距樹干60cm左右開深40～60cm的環(huán)繞連續(xù)或斷續(xù)溝，每株樹施農(nóng)家肥50kg。（3）栽植方法挖長、寬、深各1m的方坑，先將熟土和生土分堆，挖好定植坑后，將熟土和5kg人糞尿、5kg草木灰、25kg羊糞充分拌勻后填入坑內(nèi)，苗木離地面30cm 左右，用熟土埋住根系，然后將生土填入踩實，澆水后撒10cm厚的 細土保墑 。金紅蘋果示范基地建設(shè)工程項目可行性研究報告25 技術(shù)方案（1）園址選擇選擇生態(tài)條件良好、遠離污染、高燥、排水良好、背風(fēng)向陽、土層深厚并富含有機質(zhì)的平地和緩坡的丘陵地帶。 配套設(shè)施建設(shè)（1）道路系統(tǒng)為了更好的組織生產(chǎn)經(jīng)營活動，開展觀光休閑農(nóng)業(yè)，本工程擬完善基地道路系統(tǒng)建設(shè)，新建園內(nèi)干道1km，作 業(yè)小路3km 。為提高基地經(jīng)濟收益及擴大示范左右，工程擬建設(shè)金紅蘋果采摘園，面積50畝。為便于達到產(chǎn)品的標準化，利于產(chǎn)品價格的制定，利于貯存和銷售，本工程擬建果品篩選包裝車間一處，面積 300 m2，并購置精選設(shè)備1套和周 轉(zhuǎn)箱5000個。金紅蘋果示范基地建設(shè)工程項目可行性研究報告24（3）有機堆肥場為滿足基地有機肥需求量，提高果品質(zhì)量，本工程擬建有機堆肥