【正文】 附表1：總投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目數(shù)值備注一固定資產(chǎn)投資38171工程費(fèi)用2831設(shè)備購(gòu)置費(fèi)730見(jiàn)構(gòu)筑物工程費(fèi)安裝工程費(fèi)2工程建設(shè)其它費(fèi)用804征地費(fèi)其它費(fèi)用3預(yù)備費(fèi)182二流動(dòng)資金500三總投資4317附表2：設(shè)備投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)設(shè)備名稱單位數(shù)量單價(jià)金額1果汁生產(chǎn)線條3802402變壓器及配電設(shè)施套135353鍋爐套120204變頻供水設(shè)備套180805消防設(shè)備套125256辦公用車臺(tái)145457運(yùn)輸車臺(tái)5251258叉車臺(tái)26129辦公設(shè)備套1511510通訊設(shè)備套15511冷藏設(shè)備套110010012其它套28合計(jì)32730附表3：建構(gòu)筑物投資估算表序號(hào)建構(gòu)筑物名稱平面尺寸（m）建筑面積（m2）單位工程造價(jià)（元/ m2）金額1車間I1202732409002車間II1202732409003原材料庫(kù)房1001515008001204成品庫(kù)房1001515008001205冷藏庫(kù)10024240012002886綜合辦公樓806600011006607員工宿舍及食堂6084806008變電所2015300600219車庫(kù)50105007003510泵房954570011鍋爐房1055070012設(shè)備維修車間5062570013門衛(wèi)542070014綠化50005010215道路硬化85001202516鐵柵欄延長(zhǎng)米670300合計(jì)附表4：原輔材料、燃料動(dòng)力消耗成本估算表序號(hào)材料名稱單位年需求量單位（元/t）金額（萬(wàn)元）一原材料65131水果噸9600280026882包裝瓶個(gè)5400萬(wàn)27003包裝箱個(gè)225萬(wàn)51125二燃料動(dòng)力1911水KWh7500002電t9000063煤t30004001204汽油升25005合計(jì)670458中元國(guó)際投資咨詢中心有限公司）附表5：總 成 本 估 算 表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱生 產(chǎn) 期第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年1原輔料費(fèi)用52106513651365136513651365136513651365132外購(gòu)然動(dòng)費(fèi)用1531911911911911911911911911913工資及福利2402402402402402402402402402404折舊3633633633633633633633633633635維修費(fèi)用3633633633633633633633633633636管理費(fèi)用2402402402402402402402402402407銷售費(fèi)用9121140114011401140114011401140114011408總成本74819050905090509050905090509050905090509固定成本120612061206120612061206120612061206120610可變成本627578447844784478447844784478447844784411經(jīng)營(yíng)成本7118868786878687868786878687868786878687附表6：項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元序號(hào)名稱第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年1現(xiàn)金流入008832110401104011040110401104011040110401104011731銷售收入08832110401104011040110401104011040110401104011040回收固定資產(chǎn)余值191回收流動(dòng)資金500其他現(xiàn)金流入2現(xiàn)金流出229015278077948694869486948694869486948694869486建設(shè)投資22901527流動(dòng)資金400100經(jīng)營(yíng)成本7118868786878687868786878687868786878687銷售稅金附加55696969696969696969增值稅504630630630630630630630630630資源稅3凈現(xiàn)金流量229015277551554165416541654165416541654165423454累計(jì)凈現(xiàn)金流量2290381730621508146180034545108676284161007012415 計(jì)算指標(biāo)：% 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（12%） 投資回收期（靜態(tài)）（含建設(shè)期）附表7：損 益 表單位：萬(wàn)元序號(hào)名稱生 產(chǎn) 期第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年1產(chǎn)品銷售收入88321104011040110401104011040110401104011040110402銷售稅金附加556969696969696969693增值稅5046306306306306306306306306304總成本費(fèi)用74819050905090509050905090509050905090505利潤(rùn)總額7921291129112911291129112911291129112916所得稅1983233233233233233233233233237稅后利潤(rùn)5949689689689689689689689689688可供分配利潤(rùn)5949689689689689689689689689689盈余公積金（含公積金）8914514514514514514514514514510未分配利潤(rùn)5058238238238238238238238238233目 錄第一章 總 論 1一、項(xiàng)目名稱及承辦單位 1二、可行性研究報(bào)告編制依據(jù)及工作范圍 1三、項(xiàng)目概況 2四、項(xiàng)目總投資及資金籌措 3五、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 3六、綜合評(píng)價(jià)和論證結(jié)論 4七、存在的問(wèn)題與建議 5第二章 項(xiàng)目提出背景及建設(shè)的必要性 6一、項(xiàng)目提出背景 6二、項(xiàng)目建設(shè)的必要性 9第三章 項(xiàng)目選址與建設(shè)條件 12一、項(xiàng)目選址 12二、項(xiàng)目區(qū)概況 12三、項(xiàng)目實(shí)施的有利條件 15四、主要障礙因素和解決方案 17第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 17一、市場(chǎng)分析 17二、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案 23三、產(chǎn)品銷售 24第五章 工程技術(shù)方案 24一、產(chǎn)品技術(shù)方案 24二、工藝方案 26三、土建工程方案 31四、廠區(qū)總布置 33五、公用輔助工程 34第六章 環(huán)境保護(hù) 37一、設(shè)計(jì)依據(jù) 37二、設(shè)計(jì)原則 37三、建設(shè)地點(diǎn)環(huán)境現(xiàn)狀 38四、主要污染源與污染物治理 38第七章 職業(yè)安全衛(wèi)生、消防 39一、職業(yè)安全衛(wèi)生 39二、消防 42第八章 節(jié)約能源 43一、設(shè)計(jì)依據(jù) 43二、節(jié)能措施 43第九章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 44一、建設(shè)工期 44二、項(xiàng)目進(jìn)度安排 44第十章 項(xiàng)目組織與管理 45一、勞動(dòng)定員和組織機(jī)構(gòu) 45二、經(jīng)營(yíng)管理措施 46三、技術(shù)培訓(xùn) 47第十一章 投資估算及資金籌措 47一、投資估算 47二、資金籌措 48第十二章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 49一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 49二、銷售收入及稅金、成本估算 49三、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 50四、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 51第十三章 可行性研究結(jié)論與建議 52一、可行性研究結(jié)論 52二、問(wèn)題與建議 52。 項(xiàng)目間接要在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)牛取得優(yōu)勢(shì)，必須克服產(chǎn)品趨同化傾向，形成自己獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略。我國(guó)果汁飲料要融入國(guó)際市場(chǎng)，必須與國(guó)際全方位接軌。本項(xiàng)目采用先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備和工藝，利用當(dāng)?shù)刎S富的水果資源和礦泉水資源，加工生產(chǎn)果汁飲料，技術(shù)可靠，管理上以及優(yōu)質(zhì)原料上的保證，具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，發(fā)展前景良好，是可行的。項(xiàng)目建設(shè)十分必要。 第十三章 可行性研究結(jié)論與建議 一、可行性研究結(jié)論 本項(xiàng)目是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展項(xiàng)目。 各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表明：本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好，在同行業(yè)中為較高水平。 三、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) %； %； 3； %； (包括建設(shè)期)。 所得稅計(jì)算 年可實(shí)現(xiàn)所得稅為323萬(wàn)元。 稅金計(jì)算 年可實(shí)現(xiàn)稅金為699萬(wàn)元。 銷售費(fèi)用：按銷售收入的10%計(jì)算為1140萬(wàn)元。 維修費(fèi)用：按固定資產(chǎn)年折舊額的100%計(jì)算為363萬(wàn)元。 工資及附加：勞動(dòng)定員200人，年平均工資及附加按12000元/人計(jì)算為240萬(wàn)元。二、銷售收入及稅金、成本估算 產(chǎn)量及銷售收入 年產(chǎn)果汁飲料3萬(wàn)噸，每噸售價(jià)是3680元，年實(shí)現(xiàn)總銷售收入11040萬(wàn)元。企業(yè)所得稅按25%稅率計(jì)算。 生產(chǎn)負(fù)荷 項(xiàng)目投產(chǎn)后，第1年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的80%，第2年達(dá)產(chǎn)100%。 第十二章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 財(cái)務(wù)價(jià)格 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期的投入物和產(chǎn)出物價(jià)格采用的是以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)的預(yù)測(cè)價(jià)格。 詳見(jiàn)附表1(總投資估算表) 二、資金籌措 項(xiàng)目總投資4317萬(wàn)元，固定資產(chǎn)投資3817