銷售費用構成分析方案說明(參考版)
2025-05-13 23:37本頁面
【正文】 第28條 本辦法由公司總部的財務部負責解釋、修訂事宜。第26條 獨立考核盈虧的銷售機構的費用開支經審計合格后直接進入本機構的當期費用。費用開支情況由公司總部負責審計，審計不合格的費用由銷售機構的主要負責人負責追回不應報銷的費用。第23條 駐外銷售機構的人員需添置辦公設備時，參照公司總部的采購管理規(guī)定報公司總部批準后方可執(zhí)行。第21條 駐外銷售機構的人員在當地的車船費用以當地公交車票據為報銷依據。第19條 行政辦公費用主要指在當地的固定電話、傳真、復印、打印等辦公費用，個人通信費參照公司的統(tǒng)一標準。第6章 駐外銷售機構費用控制第18條 公司同意設立駐外銷售機構（如辦事處、倉庫等）的片區(qū)，銷售機構的辦公室租賃費（含物業(yè)管理費）、倉庫租賃費、水電費由公司承擔，根據公司正常審批程序報銷，如表126所示。第17條 銷售部出差人員開發(fā)新客戶或與老客戶交流感情，可適當與客戶會餐，但必須事先報請部門經理批準。第15條 公司老客戶臨時來公司辦事時，公司承擔一天的費用（住宿及餐費）。第13條 駐外銷售機構的人員的通信費、差旅費實行包干制，由公司獨立核算并另行制定標準。5．如因緊急事務而超標準（如需搭乘飛機限時趕到出差地），必須經營銷總監(jiān)批準后方可執(zhí)行。3．住宿費用必須憑發(fā)票按實際金額報銷，超支部分自己負擔，其他補助按標準報銷，但須提供相應的收據憑據。（3）出差到北京、上海、廣州、深圳等城市，部門經理的住宿費用按 元/天、其他人員的住宿費用按 元/天進行報銷。（1）出差到省會城市，部門經理的住宿費用按元/天、其他人員的住宿費用按元/天進行報銷。第12條 實行提成制人員的通信費、差旅費按公司規(guī)定的標準進行預支（參見表125所列的銷售部相關人員的通信費、差旅費開支標準），結算獎金時予以扣除。6．總經理負責預算外、超標準、營銷總監(jiān)審批權限以外的銷售費用支出的報銷審批。4．營銷總監(jiān)負責對預算范圍內及相應權限內的銷售費用支出進行審批。2．銷售費用支出的當事人在得到主管領導的批準后，執(zhí)行銷售費用支出事項。2．借支或報銷額度審批權限應參考公司的具體授權規(guī)定。第8條 各類銷售費用發(fā)生后，銷售人員需在出差回公司一周內辦理報銷手續(xù)，對于出差超過一個月、不能在月度結清費用的銷售人員，須通過郵寄的方式把票據寄回公司，由營銷部內勤人員代為履行報銷審批程序，財務部把相應款項匯入當事人賬戶。第6條 營銷系統(tǒng)其他人員費用控制原則銷售管理人員、銷售內勤人員等所發(fā)生的差旅費、通信費，在預算范圍內的按標準開支報銷，超支部分自己承擔。2．在預算范圍內的費用按標準預支差旅費，按季度考核做總決算，如有季度超支則在下一期提成中扣回。例如，某銷售人員發(fā)生的業(yè)務費用過
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