【正文】 55主要經(jīng)濟數(shù)據(jù)與評價指標序號 項目 單位 數(shù)據(jù) 說明Ⅰ 經(jīng)濟數(shù)據(jù) 　 　 　1 項目總投資 萬元 　　 其中：規(guī)?？偼顿Y 萬元 　2 建設(shè)投資 萬元 　3 建設(shè)期利息 萬元 　4 流動資金 萬元 　　 其中：鋪底流動資金 萬元 　5 資金籌措 萬元 　　 其中：借款 萬元 　　 申請扶持資金（貸款貼息） 萬元 　　 項目資本金 萬元 　　 資本金比例 % % 　6 年平均營業(yè)收入 萬元 　7 年平均營業(yè)稅金及附加 萬元 　8 年平均總成本費用 萬元 　9 年平均利潤總額 萬元 　10 年平均所得稅 萬元 　11 年平均凈利潤 萬元 　12 年平均息稅前利潤 萬元 　13 年平均增值稅 萬元 ?、?財務(wù)評價指標 　 　 　1 總投資收益率 % % 　2 資本金凈利潤率 % % 　3 項目財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前） % % 　4 項目財務(wù)凈現(xiàn)金（所得稅前） 萬元 18%5 項目投資回收期（所得稅前） 年 　6 項目財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后） % % 　7 項目財務(wù)凈現(xiàn)金（所得稅后） 萬元 20%8 項目投資回收期（所得稅后） 年 　9 項目資本金內(nèi)部收益率 % % 　10 資本金凈現(xiàn)值 萬元 　11 盈虧平衡點（生產(chǎn)能力利用率） % % 　56項目資本金現(xiàn)金流量表 單位：萬元 序號 名稱 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 補貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 2 現(xiàn)金流出 項目資本金 　 　 　 　 　 　 　 　 借款本金償還 借款利息支付 經(jīng)營成本 營業(yè)稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 計算指標：資本金內(nèi)部收益率（IRR)（%） %資本金凈現(xiàn)值（NPV) 3037 折現(xiàn)率（Ic=20%)57項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號 名稱 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 2 現(xiàn)金流出 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 建設(shè)投資 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 流動資金 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 經(jīng)營成本 營業(yè)稅金及附加 　 　 　 　 　 　 　 　 維持運營投資 　 　 　 　 　 　 　 　3 所得稅前凈現(xiàn)金流量 4 。其計算公式如下： 1??現(xiàn) 正 值 年 份 數(shù)累 計 凈 現(xiàn) 金 流 量 開 始 出投 資 回 收 期 當(dāng) 年 凈 現(xiàn) 金 流 量 絕 對 值上 年 累 計 凈 現(xiàn) 金 流 量 的?本項目全部投資回收期（pt）經(jīng)計算為所得稅前 年和稅后 年（含建設(shè)期 2 年） 。 ????nt tctICOIFNPV1)((（式中 為基準折現(xiàn)率）c54本項目全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（ ）計算結(jié)果為稅前 萬元和稅后 萬元。其計算公式如下： 0)1()(1 ??????tnttFIRCOI（式中： 為現(xiàn)金流入， 為現(xiàn)金流出，下同）CO本項目全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率（ ）計算結(jié)果為稅前FIR%，稅后 %，超過設(shè)定的基準收益率稅前 18%、稅后20%。項目盈虧平衡點較低，具有一定的抗風(fēng)險能力。經(jīng)計算，本項目年平均營業(yè)收入 5100 萬元，年平均總成本費用為 萬元，年平均營業(yè)稅金及附加為 萬元，年平均利潤總額 萬元，年平均上繳增值稅為 萬元，年平均上繳所得稅為 萬元，年平均凈利潤為 萬元。（6）收入估算本項目投產(chǎn)運營后，年產(chǎn)菊花提取物 150 噸、菊花茶 400 噸的能力，實現(xiàn)銷售收入 5100 萬元。（4）本項目生產(chǎn)負荷為：生產(chǎn)第一年達到運營能力的 60%，第二年達到運營能力的 85%，第三年達到設(shè)計生產(chǎn)能力的 100%。（2）本項目建設(shè)期 2 年，計算期 10 年。本項目成本及收入采用的價格均以 2022 年市場價格為基價預(yù)測建成運營后的價格，在項目整個運營期內(nèi)成本、費用及效益計算使用的價格均為不變價格，以保證成本、費用及效益計算使用的價格在計算期內(nèi)一致性及項目經(jīng)濟評價結(jié)果的可比性。對于燃料和動力的漲價，企業(yè)可以多考慮幾家燃料供應(yīng)商，另外在日常生產(chǎn)過程中，不斷對生產(chǎn)技術(shù)進行創(chuàng)新，節(jié)約能源?？刹扇〉膶Σ撸罕卷椖?10000 畝藥用菊花規(guī)范化種植基地可以滿足本項目主要原材料的需求。正常生產(chǎn)年份用水量約 萬噸，用電量約 萬度，用煤量約 萬噸，正常年份所需動力及能源費 萬元。本項目所需原輔材料主要為藥用菊花、酒精和各種包裝材料。資金使用計43劃如下：①.建安工程 萬元，其中，藥用菊花規(guī)范化種植基地10000 畝投資 500 萬元，加工廠房 2022 平方米投資 萬元，倉庫 300 平方米投資 萬元，菊花提取物生產(chǎn)線投資 萬元，菊花茶加工生產(chǎn)線投資 萬元，配套及其它輔助設(shè)施投資 萬元；②.設(shè)備購置 萬元；③.其它費用 萬元，其中，工程建設(shè)其它費用 萬元，預(yù)備費 萬元；④.流動資金 1000 萬元（含鋪底流動資金 300 萬元，占流動資金的 30%） ；⑤.建設(shè)期利息 266 萬元。二、新增資金的籌措本項目總投資 3600 萬元，已完成投資 600 萬元（全部為自籌資金） ，需新增資金 3000 萬元，其中企業(yè)自籌 800 萬元，通過企業(yè)的營業(yè)收入籌資 800 萬元，銀行貸款 2022 萬元，申請陜西省重大科技創(chuàng)新項目專項資金 200 萬元（貸款貼息） 。建設(shè)投資 2334 萬元，其中：建安工程費用 萬元，設(shè)備購置 萬元，其它費用 萬元（包括基本預(yù)備費 萬元） ；流動資金 1000 元（其中鋪底流動資金 300 萬元） ；建設(shè)期利息 266 萬元。40（五）國家專賣、專控等特殊行業(yè)許可證報批情況本項目產(chǎn)品為菊花茶和菊花提取物的銷售，不屬于在國家專賣、?？氐忍厥庑袠I(yè)，無需進行國家專賣、?？氐忍厥庑袠I(yè)許可證報批，企業(yè)時已取得菊花種植、生產(chǎn)加工，銷售及科技開發(fā)的經(jīng)營權(quán)。綜上所述，該項目屬無污染的環(huán)保型農(nóng)產(chǎn)品初加工項目。對產(chǎn)生噪音較大的設(shè)備采取獨立設(shè)置和隔斷布置，有效防治了噪音對環(huán)境的影響；水泵、空調(diào)機組基礎(chǔ)設(shè)減震墊隔振；空調(diào)設(shè)備出風(fēng)口設(shè)軟接頭，消聲器或消聲箱。對廢棄的包裝材料及生活垃圾應(yīng)集中到垃圾處理站，由環(huán)衛(wèi)工人定期清理；鍋爐產(chǎn)生的煤渣和煙塵可作為建筑材料綜合利用；廢水處理污泥干化后作農(nóng)作物肥料。配料、烘干系統(tǒng)產(chǎn)生的粉塵采用袋式除塵器回收，除塵效率達到 %以上，滿足車間粉塵標準要求，無組織排放粉塵濃度小于5mg/m3。以上指標低于國家標準 GB132712022《鍋爐大氣污染物排放標準》中規(guī)定二類區(qū) II 時段煙塵排放濃度標準（煙塵：200mg/m 3；SO 2：900mg/m 3） ，39極大程度的減少了鍋爐房對周邊環(huán)境的污染，排氣筒設(shè)置永久采樣監(jiān)測孔。廢氣主要為鍋爐燃煤產(chǎn)生的煙氣和配料、烘干系統(tǒng)產(chǎn)生的粉塵。（三）污染物治理措施廢水主要包括生活污水和生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的清洗污水。因此，對蒸汽管道和設(shè)備必須采取保溫措施以降低系統(tǒng)的散熱損失。對蒸汽管道與設(shè)備進行保溫處理輸送蒸汽時不僅要防止“跑汽”現(xiàn)象的出現(xiàn)，而且也應(yīng)該將其管道的散熱量控制在允許范圍內(nèi)。本項目對蒸汽分配系統(tǒng)的機械部分以及整個設(shè)備充分關(guān)注。建立健全檢測制度，規(guī)定檢測項目和檢測程序，通過嚴格檢測及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。生產(chǎn)技術(shù)管理人員要不斷深化研究，改進生產(chǎn)工藝，根據(jù)原料品種，質(zhì)量不同特性對生產(chǎn)工藝和生產(chǎn)方法及時進行調(diào)整和改進。五、其它問題的解決方案（一）對原材料的合理利用情況本項目實施過程中對原材料采取節(jié)約與合理利用，不得浪費原材料，通過調(diào)整產(chǎn)品、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，改善工藝技術(shù)條件，提高技術(shù)裝備水平，降低能源、原材料的消耗，減少成本費用。根據(jù)本項目產(chǎn)品的特點，采取針對性較強的人員推銷、專業(yè)媒體宣傳為主的廣告形式。本項目建成后，將繼續(xù)增加國內(nèi)銷售網(wǎng)點，形成分布合理的銷售網(wǎng)絡(luò)。根據(jù)市場分析，本產(chǎn)品的目標市場以國內(nèi)市場為主，以海外市場為輔。因此企業(yè)在市場開發(fā)和市場營銷中，應(yīng)緊緊圍繞以上產(chǎn)品優(yōu)勢做文章。2022 年年底前十天高速36****—****段將全線貫通，襄渝鐵路二線建成營運，****至****高速公路將于今年竣工通車，鋪筑通村水泥路 725 公里，實現(xiàn)了村村通水泥路。交通條件便利、通訊便捷。漢江從縣境北部自西向東橫過，縣內(nèi)冷水河與白石河從縣境西南向東北大致平行流入漢江。里（圖距），總面積1450平方公里。（五）生產(chǎn)場地選擇本項目建設(shè)地點位于****市****縣，該縣位于陜西省東南部，大巴山東段。廠區(qū)消防負荷采用雙路電源自動切換供電，當(dāng)發(fā)生火災(zāi)時需將非消防電源切除。廠房采用聯(lián)合接地，建筑物防雷、等電位聯(lián)結(jié)等共用接地體，接地電阻不大于 1Ω。選擇導(dǎo)線電纜的環(huán)境溫度在空氣中敷設(shè)時按照 30℃；室外埋地電纜（埋地深度超過 米時）按照 25℃；供電線路末端電壓降不大于 5%。電纜橋架連接處需用軟銅線跨接，并與配電柜 PE 線連接。（四）電氣熱的供應(yīng)及工程方案供電工程廠區(qū)變配電站通過電纜呈放射式向各廠房提供總電源，廠房內(nèi)各用電點由其配電室的配電柜供電。建筑物屋面的雨水經(jīng)天溝收集后，經(jīng)落水管排至地面，地面雨水匯集至道路各雨水口，由廠區(qū)雨水管網(wǎng)匯總后通過雨水總排放管排至產(chǎn)業(yè)基地的雨水管網(wǎng)。34（2）管材廠區(qū)排水管道采用鋼筋混凝土排水管，廠房衛(wèi)生間內(nèi)污水管采用 UPVC 塑料排水管；設(shè)備工藝管道中排水管的材質(zhì)應(yīng)根據(jù)排水水質(zhì)成份確定。規(guī)劃區(qū)排污處理根據(jù)規(guī)劃進行設(shè)計，建立一個小型污水處理站。（3）管材廠區(qū)室外供水管道為埋地敷設(shè)方式，其管材采用球墨鑄鐵給水管；廠房內(nèi)部明裝的給水管及消防給水管均采用熱浸鍍鋅鋼管；埋地的采用球墨鑄鐵給水管；衛(wèi)生間內(nèi)的給水管采用 PP—R 塑料管。室內(nèi)外消防采用高壓制，由水泵加壓。（三）給排水工程方案給水工程33（1）給水工程布局結(jié)構(gòu)規(guī)劃廠區(qū)內(nèi)給水工程由廠區(qū)自行建造的地下水井供水，供水能力強，結(jié)合企業(yè)需要的水質(zhì)、水量等因素綜合加以考慮，確定生產(chǎn)用水量的多少和供給泵、貯水池的個數(shù)及位置，并留有發(fā)展的余地。該項目建成后所需的燃料及其它輔助材料均可在市內(nèi)外市場購買，且供應(yīng)充裕。重點選擇和采用具有適度規(guī)模、科技含量高、經(jīng)濟效益好、資源消耗低、安全衛(wèi)生、環(huán)境污染少、資源利用效率高的設(shè)備。31（二）生產(chǎn)設(shè)備及原輔材料的來源、供應(yīng)渠道主要設(shè)備選型以建設(shè)“技術(shù)先進、節(jié)能高效”的生產(chǎn)線為目標，設(shè)備選型應(yīng)統(tǒng)籌兼顧以下原則：（1）生產(chǎn)上適用：所選購的設(shè)備應(yīng)與本企業(yè)擴大生產(chǎn)規(guī)模或開發(fā)新產(chǎn)品等需求相適應(yīng)；（2）技術(shù)上先進：在滿足生產(chǎn)需要的前提下，要求其性能指標保持先進水平；（3）經(jīng)濟上合理：即要求設(shè)備價格合理，在使用過程中能耗、維護費用低，并且回收期較短；（4）考慮設(shè)備的可靠性和維修性、設(shè)備的安全性和操作性，選用運行效益高，節(jié)約能源，環(huán)保無污染的設(shè)備。2 建筑地基處理方案（1）廠房及生產(chǎn)線工程采用鉆孔灌注框，自上而下泥漿護壁，直徑在 800mm 左右，按照地質(zhì)詳勘資料進行設(shè)計。三、生產(chǎn)方案（一）工程建設(shè)方案1 主要工程建設(shè)方案在****縣 7 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)藥用菊花規(guī)范化種植基地 10000 畝，其中構(gòu)扒鎮(zhèn) 2022 畝、****鎮(zhèn) 2022 畝、倉上鎮(zhèn) 2022 畝、麻虎鎮(zhèn) 1000畝、雙豐鎮(zhèn) 1000 畝、西營鎮(zhèn) 1000 畝、宋家鎮(zhèn) 1000 畝。2. 提取液，減壓濃縮，回收酒精（下次提取用） ，同時得到菊花浸膏。然后足火，足干茶先用小包 裝置，密封貯存?；饻剡^低，又易使茶泛黃影響品質(zhì)。：菊花茶的烘焙技術(shù)性極強，要“小火慢烘” ?？傞L 1 寸 1 分，每 朵花約 40—50 根芽頭，每朵花干后約重 4 克。：扎花、壓花是制菊花茶的兩項獨特工藝，扎花是將揉炒好的茶條，理順扎成把狀 ，其要求是齊、勻、緊(齊茶條以芽頭為準比齊理好；勻，條索及花體大小要勻；緊，扎的 要緊，防止烘干后捆的線發(fā)生松散)。：斜鍋，鍋溫較低，約 110℃—120℃。29：高溫殺青。隨即加工。全開放的花，不僅香氣散逸，而且加工后易散，色澤亦差。一般于 11 月初開得較為集中。其他 病蟲害可按常規(guī)方法處理。在多雨季節(jié)，菊花易發(fā)生全株葉片枯萎，拔起一看，根系霉爛，并有根際線蟲，嚴重影響菊花的生長。 （3）摘蕾：菊花分枝后，在小滿前后，當(dāng)苗高 25 厘米時，進行第一次摘心，選晴天摘去頂心 1—2 厘米，以后每隔半個月摘心一次，在大暑后停止，否則分枝過多，營養(yǎng)不良，花頭變得細小，反而影響菊花的產(chǎn)量和質(zhì)量。第二次在植株分校時，每畝可施餅肥、人糞尿。 （2）追肥：菊花喜肥，除施足基肥外，生長期還應(yīng)進行 5 次28追肥。 （1）中耕除草：菊苗移栽成活后，到現(xiàn)蕾前要進行 4－ 5 次除草。選陰天或雨后或晴天的傍晚進行，在整好的畦面上，按行珠距各 40 厘米挖穴，穴深