【正文】 建議建議該項目盡快組織實施。項目財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資回收期合理，并具有較強的抗風險能力。第十三章 結(jié)論和建議 結(jié)論項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，對緩解蘋果苗木供需矛盾，促進蘋果苗木產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，增加農(nóng)民收入，振興農(nóng)村經(jīng)濟具有十分重要的意義。 結(jié)論從項目財務(wù)指標計算和分析可以看出, 項目有較強的盈利能力、抗風險能力和清償能力，說明項目在財務(wù)上可行。本項目的實施對調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，實施“名牌”戰(zhàn)略具有重要的現(xiàn)實意義。間接帶動邢臺、邯鄲、石家莊南、衡水及山西東部地區(qū)約40萬畝蘋果生產(chǎn)地區(qū)的蘋果品種改良。項目具有顯著的社會效益。詳見“敏感性分析計算表”。當產(chǎn)品價格下降10%時，%，低于設(shè)定的基準收益率。不確定性分析a. 盈虧平衡分析%，表明項目具有一定的抗風險能力。清償能力分析本項目無長期借款，僅有35萬元流動資金借款。所得主要財務(wù)評價指標見下表 ：主要財務(wù)評價指標表 序號指 標 名 稱單 位指 標1 項目總投資萬元 其中：（1）建設(shè)投資萬元 （2）鋪底流動資金萬元152 年均收入萬元2153 年均總成本萬元4 年均利潤總額萬元5 年均所得稅萬元6 年均稅后利潤萬元7 凈現(xiàn)值萬元8 靜態(tài)投資回收期 年9 動態(tài)投資回收期 年10 盈虧平衡點 %11 全投資內(nèi)部收益率 % 12 自有資金內(nèi)部收益率 %13 年均投資利潤率 %14 年均投資利稅率 %15 年均資本金利潤率 %16 資產(chǎn)負債率 %17 流動比率 %18 速動比率 % 財務(wù)評價指標的分析盈利能力分析％，高于設(shè)定的基準收益率8%；，大于零；；％。詳見“成本與費用估算表”。 產(chǎn)品成本和費用主要原輔材料、燃料、動力的消耗定額根據(jù)工藝和技術(shù)確定。 銷售收入經(jīng)計算，本項目蘋果苗木年均銷售收入為215萬元。折舊年限：房屋建筑物按30年，設(shè)備按15年。化肥、農(nóng)藥等按當?shù)噩F(xiàn)行市場價格確定。動力費。增值稅稅率：13%，城市維護建設(shè)稅：5%，教育費附加：4%。項目定員：30人。工資標準。產(chǎn)品價格及產(chǎn)量?；鶞适找媛?。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)項目計算期。其中，申請銀行貸款35萬元，15萬元由企業(yè)自有資金解決。項目建設(shè)投資構(gòu)成分析如下：單位：萬元序號項目名稱費用金額比例（%）1工程費用2其他費用 3鋪底流動資金 4 合計 資金籌措資金籌措方案：固定資產(chǎn)，擬申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項資金200萬元，地方財政配套資金100萬元。 投資構(gòu)成分析。鋪底流動資金按全部流動資金的30%計取。 估算編制依據(jù)及方法 編制依據(jù)《2006年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)農(nóng)業(yè)部專項項目申報指南》；有關(guān)設(shè)計圖紙、說明及設(shè)備材料表； 2004年《河北省建設(shè)項目概算其他費用定額》； 國家及行業(yè)關(guān)于建設(shè)項目投資估算的規(guī)定、標準等。工程費用項目主要包括：綜合樓、高標準溫室大棚、組培育苗儀器設(shè)備、以及田間工程、電力設(shè)施、苗木貯藏窖等的建筑工程費、設(shè)備購置及安裝工程費；第二部分其他費用：包括建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計費、前期工作咨詢費、人員培訓費、工程建設(shè)監(jiān)理費、招標代理服務(wù)費以及施工圖審查費等；預備費：根據(jù)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目投資控制規(guī)模有關(guān)規(guī)定，本項目不計基本預備費。 項目實施進度本項目從前期準備階段開始到竣工驗收，預計建設(shè)期為一年，具體實施進度見以下橫道圖。聘請國內(nèi)大專院校、科研機構(gòu)有關(guān)專家、教授進行現(xiàn)場指導并授課，培訓主要內(nèi)容包括：種苗繁育、苗木種植技術(shù)、田間管理、營銷知識、工作紀律、安全生產(chǎn)等。其中管理及專業(yè)技術(shù)人員20人，生產(chǎn)人員10人。單班生產(chǎn)，每班工作8小時。本基地組織機構(gòu)設(shè)置情況詳見下圖。銷售部負責基地產(chǎn)品的銷售和反饋信息的收集工作，根據(jù)產(chǎn)品反饋信息及時的和科研生產(chǎn)科進行信息溝通，根據(jù)市場需求，對基地產(chǎn)品提出調(diào)整意見。財務(wù)部負責基地的資金管理和報表，并自覺地接受和積極配合上級主管部門對基地資金使用情況的檢查與審計。公司總經(jīng)理負責基地的全面管理工作，對基地建設(shè)和經(jīng)營管理進行決策；副經(jīng)理協(xié)助經(jīng)理搞好工作，并負責基地的生產(chǎn)經(jīng)營和產(chǎn)品銷售工作；總工程師負責基地科研和生產(chǎn)全面技術(shù)工作。本項目擬招標情況詳見下表。招標組織形式本工程擬采用委托有資格的招標代理機構(gòu)代理招標。項目建設(shè)期間組織管理機構(gòu)設(shè)置見下圖：河北富崗有限責任公司苗木繁育基地項目籌建處綜合部工程部財務(wù)部項目建設(shè)期間組織管理機構(gòu)設(shè)置圖 工程招標方案工程主要建設(shè)內(nèi)容******富崗蘋果良種繁育及示范基地項目主要建設(shè)內(nèi)容包括新建10座高標準溫室大棚、綜合樓、苗木貯藏窖、土地平整、田間道路、機井配套、防滲渠道等農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施以及組培育苗儀器設(shè)備等。第十章 組織管理與實施進度 項目實施組織管理 組織機構(gòu)及職能本項目建設(shè)無需組建新的法人，河北富崗有限責任公司組建苗木繁育基地項目籌建處，項目籌建處實行總經(jīng)理負責制，作為執(zhí)行機構(gòu)具體負責本項目實施各階段（包括可行性研究、初步設(shè)計、施工圖設(shè)計、工程施工、工程監(jiān)理、資金管理、竣工結(jié)算和決算、竣工驗收、資產(chǎn)移交等）工作。 環(huán)境保護措施針對上述三種負面影響，在基地建設(shè)及經(jīng)營管理中應(yīng)當采取積極的預防措施。 無毒苗木生產(chǎn)主要設(shè)備表序號設(shè) 備 名 稱規(guī) 格 型 號單價（萬元）數(shù)量總價（萬元）1高壓滅菌鍋HIRAYAMA HV11012超凈工作臺SWCJ2F13 超聲波清洗機EIMA T780/H14電子天平PB303N15數(shù)顯鼓風干燥箱1012A16冰箱17冰柜澳柯瑪18臺式PH計Delta 320A/C29小型人工氣候箱NKTJ100AD110不銹鋼蒸餾水器111電熱磁力攪拌器北德SH3212恒溫水浴箱113各種電爐14培養(yǎng)架701415雙筒解剖鏡216三角瓶20ml，50ml，100ml15000217燒杯、燒瓶15ml,20ml,125ml,150ml5000118其它器械器皿119高速低溫離心機K:H120多功能電泳儀121微機1合 計第九章 環(huán)境保護 環(huán)境影響分析從正負兩個方面的影響來看，基地建設(shè)其經(jīng)濟效益和社會效益相當可觀，但如果經(jīng)營管理不當，對周圍環(huán)境也可能會產(chǎn)生一定的負面影響。由于無毒苗木生產(chǎn)是該公司擬上的新生產(chǎn)工藝，一切從零開始，沒有原有設(shè)備可供利用。修建電力線路6000米及購置變壓器，投資31萬元。 項目用電功率為270KW。n 設(shè)備功率為225KW。 供電電源電源來自***電業(yè)局用電功率本項目的主要用電為機井電機用電、設(shè)備用電和部分照明用電。防滲渠深50厘米，上寬80厘米，底寬30厘米，采用水泥砂漿做防滲處理。n 主路采用混凝土路面700米，路面結(jié)構(gòu)為5cm砼+10cm水泥穩(wěn)定碎石+18cm石灰土n 支路采用混凝土路面2500米，路面結(jié)構(gòu)為5cm砼+15cm石灰土n 小路不做硬化處理修建主路700米，每延米投資490元；修建支路2500米，投資10萬元，每延米投資40元。 田間道路田間道路系統(tǒng)由主路、支路和小路組成。 打井項目給水來源為項目區(qū)內(nèi)深水井供水，現(xiàn)有水井1眼，以保證灌溉和消防用水擬再打深水井1口，120米深，出力40m3/h。要求達到土層深度在50厘米以上，且土壤中不含有毒物質(zhì)；土質(zhì)疏松，通透性好，孔隙度在10%以上；土壤有機質(zhì)含量在1%以上，充分滿足果苗對土、肥、水的需要。 田間工程主要建設(shè)項目一覽表序號建設(shè)內(nèi)容單位數(shù)量單位造價（元）合計（萬元）1土地整治畝300500152打井眼1200000203田間道路3200主干道m(xù)70070元/平方米支路m250010元/平方米104防滲渠道m(xù)500050255供電m600031小計 土地整治土層的厚度和養(yǎng)分直接影響果樹的生長和結(jié)果，基地場址原為河灘地，應(yīng)進行土壤改良。 田間工程田間工程主要包括土地整治300畝，打深水井1口，新修防滲渠道5000米，田間道路硬化3200米及電力外線接入等建設(shè)內(nèi)容 。54 苗木儲藏窖為了便于苗木周轉(zhuǎn)，建地下式混凝土框架砌體結(jié)構(gòu)苗木儲藏窖一處，面積400m2；苗木儲藏窖長40米，寬10米，高3米。 供暖生產(chǎn)及辦公供暖采用自備鍋爐供暖方式，擬新增燃煤鍋爐一臺，出力1T/h,配套鍋爐房40m2。辦公樓的建筑尺寸及房間功能劃分見附圖三、四。 綜合實驗樓根據(jù)需要，建設(shè)二層磚混結(jié)構(gòu)辦公、業(yè)務(wù)、實驗綜合樓一棟，建筑面積952m2,樓內(nèi)設(shè)置組培室、儀器室、辦公室等。溫室灌溉、照明及機械卷膜機構(gòu)采用220伏電壓供電，溫室規(guī)劃中要充分考慮這些用電負荷，以確保溫室用電的可靠性和安全性。供水水質(zhì)好，冬季水溫高，不含有害元素，本項目采用深井水作為供水水源。n 山墻上應(yīng)設(shè)置上人臺階，高于2米的山墻和后墻應(yīng)設(shè)安全防護欄。n 為了方便操作， ，～。防寒溝可設(shè)在溫室外。 溫室構(gòu)造n 溫室周圍或一側(cè)應(yīng)設(shè)置防寒溝，～，內(nèi)填保溫材料 。一般根據(jù)溫室的跨度和高度，組成標準溫室，而后墻高度和后坡仰角應(yīng)根據(jù)操作空間要求和當?shù)貧夂驐l件確定。溫室間距間距的確定應(yīng)以前棟不影響后棟采光為前提，應(yīng)使冬至日上午10時陽光能照射到溫室的前沿，至少應(yīng)保證冬至日中午陽光能照射到溫室前防寒溝。偏離角應(yīng)根據(jù)當?shù)鼐暥群徒液煏r間確定，一般不宜大于10176。 (單位：米) 日光溫室建筑設(shè)計溫室方位日光溫室要盡量減少后墻遮蔭，應(yīng)座北朝南，但由于本項目地處高緯度(37176?！?，～，～，用土或石頭壘墻加培土制成，經(jīng)濟條件好的地區(qū)以磚砌墻。在桁架上按30～40厘米間距，東西拉8號鐵線，鐵線東西兩端固定在山墻外基部 ，以提高前屋面強度，鐵線上拱架間每隔75厘米固定一道細竹竿，上面覆蓋薄膜，膜上再壓細竹竿，與膜下細竹竿用細鐵絲捆綁在一起。日光溫室的按結(jié)構(gòu)形式分類主要有以下幾種：1．竹木結(jié)構(gòu) 2．鋼木結(jié)構(gòu) 3．鋼—鋼筋混凝土結(jié)構(gòu) 4．全鋼結(jié)構(gòu) 5．全鋼筋混凝土結(jié)構(gòu) 懸索結(jié)構(gòu) 綜合考慮本項目需求和實際情況，推薦采用琴弦式日光溫室進行蘋果苗木的培育，并根據(jù)溫室栽苗約5萬株，需要建10個溫室。例如，在北京(40176。新增無毒苗木生產(chǎn)設(shè)備一套。 質(zhì)量目標基地生產(chǎn)的苗木質(zhì)量應(yīng)達到國家三級以上標準， 蘋果苗木等級規(guī)格指標項目級別一級二級三級品種與砧木類型根側(cè)根數(shù)量（條）5以上4以上4以上側(cè)根基部粗度（厘米）側(cè)根長度（厘米）側(cè)根分布均勻、舒展而不卷曲莖砧段長度（厘米），變化幅度不得大于5厘米高度（厘米）12010080粗度（厘米）傾斜度1